信贷产品创新

荆淑云

摘要：近年来，融资难问题一直困扰着中小企业进一步发展以及地方经济的壮大。在国际金融危机的冲击下。中小企业面临着严峻的考验，而融资难问题也更加突出。本文以内蒙古自治区通辽市为例，通过对当地中小企业的调查分析，提出应从银行信贷产品创新方面找出中小企业融资难的突破口，并针对当前的中小企业融资环境提出相应政策建议。

关键词：银行信贷中小企业融资有效途径

据有关资料统计：在我国，中小企业创造了全国60％的GDP、50％的税收，提供了75％以上的就业岗位。在内蒙古通辽市，中小企业创造62％的税收，78.2％工业增加值、77.5％的销售收入以及80％以上的就业岗位。可见，中小企业对中小城市经济发展的贡献度更大。在金融危机的冲击下，全国中小企业融资困难更加凸显，其中以中小城市尤为严重。如何破解中小企业“融资难”问题?这就要从根本上突破中小企业的融资难的“瓶颈”，因此银行信贷产品创新显得非常关键。

一、中小企业融资难的主要原因

目前，通辽市有各类企业10239户。其中：规模以上417户，占4.07％，规模以上企业中仍有大部分属于中小企业。据对38户中小企业抽样调查显示，资金缺口达到17亿元，资金严重短缺制约着金市中小企业的进一步发展。截至2009年5月末，通辽市国有商业银行中小企业贷款较年初增加2.5亿元，中小企业贷款占各项贷款的比重仅为5.5％，增幅比同期各项贷款低6.8个百分点。由此可见，中小企业“融资难”问题在通辽市表现得相当突出。

首先，从企业方面看，中小企业融资难，难在信用风险上。一方面，中小企业信用风险难以控制。企业的诚信意识如何。法人治理结构是否完善，财务制度是否规范等，这些都是金融机构对中小企业进行有效信贷决策的依据。因此，中小企业须练好内功才能获得银行的支持。另一方面，中小企业信息透明度比较低，信息披露制度有待建立。企业信息是否透明是银行衡量企业是否符合贷款条件的重要标准之一，而这些都是中小企业的“软肋”。在目前宏观经济背景下，中小企业抵抗经营风险的能力大幅削弱，市场不稳、产品竞争力不强、财务制度不健全的中小企业很容易出现信贷违约。从而加大银行的经营风险。

其次，从银行方面看，目前银行中小企业业务发展不够快捷，与银行信贷产品匮乏和产品操作性、便利性缺陷有很大关系，针对性产品少，产品适用性和可操作性差，严重地阻碍银行资金和中小企业融资需求的对接。以往银行大多开展以房屋等易评估、变现的固定资产为抵押的中小企业融资，而此类资产一般只占总资产的20％～30％，所以融资额度有限。考虑到风险的可控性，银行资金投放更多地转向重点项目和优质客户。因此，银行创新出适合时下中小企业的信贷产品显得非常必要和关键。

二、创新型中小企业信贷产品指引

(一)企业内部资产“担保”创新

这种创新主要指扩大银行接受企业“担保”的资产种类，企业资产按照流动性大小可以简单分为：现金、票据、应收账款、存货、长期投资、固定资产、无形资产等项，把它们逐项拿出来看能否作为担保给予贷款。原来不接受的抵、质押物如何通过产品创新变得能够接受，如专利权质押融资。对于原来能够接受的抵、质押物。通过流程标准化、优化设计实现更快、融资比例更高的融资。

(二)企业外部“担保”创新

这种创新除了传统的小额担保公司外，外部担保方面还有很多产品创新余地。如：通过供应链信用转嫁中小企业业务风险；通过资产支持证券化出售资产业务：银行为中小企业集合发债而不承担风险：对中小企业业务进行投保，将风险分散给保险公司：设计更复杂的金融衍生产品等。这个领域是未来最具创新的领域，商业银行开展创新的核心是资产转让，其核心能力就是对资产包的风险定价能力，这也是目前国内商业银行的弱项。其他还有像互保融资等业务创新，通过几家企业互相做担保解决抵押不足的问题等。

(三)实现信用贷款产品创新

有两种情况：一种是少数优秀企业得到数额较大的信用贷款，一种是对更大范围的企业给予小额的信用贷款。无论哪种思路，信用融资产品的推广最终取决于整个社会的信用环境建设状况。只有让失信企业寸步难行。因信用损失导致的实物损失巨大时，商业银行和中小企业才能不再只盯着企业的有形资产或足额的抵质押物。因此。对有良好信用的中小企业，应适度发放信用贷款。

(四)社区金融服务模式创新

将金融零售业务的重点放在社区居民和个体工商户的资金需求上，放在帮助下岗职工解决基本生活实现再就业上，中小银行业金融机构推出适合当地实际情况的创新产品，构建“社区银行”模式。同时，中小银行业金融机构推动中小企业信贷产品创新工作要扩展到农村，扩展到涉农中小企业。对农户贷款的管理，也可以借鉴“社区银行”模式和经验，使农村信用社在不断深化改革的同时，把握好中小企业和社区金融服务市场的先机。

(五)创新贷款管理手段

改变使用统一的信用等级评定标准的状况，制定符合中小企业特点和要求的信用等级标准。对贴现、存单质押等低风险信贷业务及“包贷包收”等特殊业务品种，要采取即时授信的办法，随到随办，以适应中小企业贷款需求旺、时间急、频率高的特点。在确定中小企业的授信额度时，不仅仅将信用等级得分作为参考依据。同时应考虑其他因素如现金流量、抵押率、市场潜力等，对信用等级得分相对较低而现金流量较大、抵押率较低的中小企业应增加授信，对负债率低、产品技术含量高、确有市场潜力、内部管理好的中小企业。应适当放宽抵押和担保条件。

(六)创新思想理念，确保中小企业客户“进得来”

银行金金融机构的员工要转变观念，克服惜贷、惧贷思想，加大对符合产业政策、环保政策，有市场、有技术、有发展前景的中小企业的信贷支持力度，用发展的眼光看待目前巾小企业存在的问题，把支持中小企业发展当作一项重要工作抓好抓实，适当调整中小企业客户信用评级指标，更多地从定性指标而不是定量指标的角度分析和评价中小企业信用、财务状况等。让中小企业客户“进得来”。

三、破解中小企业“融资难”的政策建议

(一)社会各部门要从政治的高度关注中小企业“融资难”问题

自从金融危机以来，从政府投资方向可以看出，中央政府2年内投入4万亿元“救经济”的措施，钱主要是投向了政府主导的基础设施和带有支柱性质的十大产业。从对经济复苏的作用来看，中小企业与大型国有企业有着同等重要的作用，在某些领域甚至比国有大型企业作用还突出，比如在社会服务业方面，其吸纳就业人口、缓解政府就业压力等，有相当大的优势。这种优势一旦受到银行融资的冷落，势必给经济复苏带来阻力。给社会形成压力。因此，各部门要充分认识中小企业融资难带来的严重后果，积极帮助中小企业破解融资难问题。

(二)加强地方政府政策的引导

首先，地方政府部门就扩大中小企业融资空间进行政策引导的时候，要结合本地区经济社会发展实际，进行深入细致的调查研究，了解企业和银行部门的实际情况，有的放矢，合理出台政策性建议和引导措施，切实帮助企业和银行部门解决实际问题。其次，着力研究和出台适合本地区的科学合理的经济金融对策指导，用于支持本地区中小企业包括金融机构提升自身应对市场波动的能力，尤其是应对当前经济金融危机能力。普遍说来，中小企业基本上不具有对于市场经济形势的调查研究、综合分析、把握判断的能力，很难适应瞬息万变的市场，也难以建立把握市场判断市场的能力。因此，政府部门在这方面的帮助和支持，就显得尤为重要。再次。适时出台适合本地区的法律指导和市场经营规范，强化中小企业的市场经营法律意识，帮助企业逐步提高市场经营水平和社会信誉度，使企业在法律环境下学会赢得市场，获取利润。

(三)人民银行分支行要改善中小企业融资环境、促进地方中小金融机构健康发展

人民银行分支行要明确自己的角色和定位，与各有关部门加强沟通和协调，扎扎实实做好中小企业信贷产品创新和“社区银行”模式的推进推广工作。充分利用人民银行视野广、联系面宽、专业知识丰富和熟悉政策的优势，为地方中小金融机构的信贷产品创新和社区金融服务模式创新提供有针对性的指导和帮助。并积极做好与当地政府及有关部门的沟通协调，为城市商业银行及城乡信用社的信贷产品创新和“社区银行”争取更多的外部资源支持。

(四)商业银行应不断建立和完善相关机制

一是建立成本核算机制。商业银行讲究成本的核算，因此小企业在科学管理、科学评估基础上。进行有效的管理、控制。二是建立风险的评价机制。现在市场化的改革也充分给各商业银行根据小企业贷款的风险成本来制定贷款利率。三是建立有效的激励机制。为小企业提供金融服务的信贷人员、管理人员必须要有特殊的激励机制，使他们能够尽可能去做好这些小企业的沟通、调研工作。更好地服务中小企业。四是建立尽职的免责机制。银行要建立尽职、免责、渎职、问责的制度，即使贷款发生坏账，也不应该给予处罚，这样使银行信贷人员放下包袱。广大信贷人员就愿意做小企业的信贷服务。五是建立高效的审批机制。商业银行要调整管理的流程，简化审批程序，减少审批的环节。六是要求商业银行建立恶意违约的惩罚机制。对恶意违约、不讲信用、逃避银行的债务的企业必须要有一个严厉的惩罚机制。