电力建设项目管理中的风险分析与对策探究

曲增杰，赵丽妮

国电龙源电力技术工程有限责任公司，北京 100039

在现代工程项目管理中，风险管理占据突出位置，对保障工程各参建方的合法权益发挥着不可替代的作用。伴随着我国建筑业企业更加广泛地开展“走出去”工作，项目管理的方式注定要与国际接轨，风险管理在项目管理中的地位和作用日益凸显。

1 风险管理是当今电力建设的时代要求

工程建设是集合组织、技术、管理、经济等方面的综合性社会活动，在前期调研、可行性研究和实施等阶段都存在很多不确定因素，面对着不同维度的多重风险。在美国，工程建设行业被列为最有风险的行业之一，仅次于采矿业。

风险管理就是对风险采取的从预测、判断、分析、到评价以及采取针对措施的一系列活动。按照现代企业管理标准，风险管理是企业管理不可分割的内容，对企业的可持续发展具有重要意义。风险是客观存在的，是不以人的意志为转移的，这就要求我们正确对待风险，认真分析并采取积极措施应对风险，尽力降低其可能带来的损失。简言之，需要我们对风险进行科学管理。

自2008年金融危机以来，我国电力工业呈现出了以下新特点。一是电力需求增长持续放缓；二是一段时期内火电仍将占据主导，煤电矛盾短期内难以得到根本解决；三是以风电为代表的可再生能源发展迅猛，有望成为未来电力工业的重要支撑；四是火电企业节能减排的要求越来越高。总体而言，我国仍处于重要的发展战略机遇期，国民经济仍将继续保持平稳较快增长，电力工业仍有较大发展空间。主动顺应我国电力发展的新特点，电力建设行业仍大有可为。

风险管理作为电力建设管理的重要一环，贯穿于项目建设的始终。电力相关企业应该了解并采取科学的识别、评估、分析和控制方法，早谋划、早辨析、早预控，积极化解和控制风险，努力做到项目风险的预控、可控和能控。

2 电力建设项目主要的风险因素分析

电力建设项目的风险因素存在于包括设计、施工、调试及试生产等各个阶段。总的来说，当前，我国电力工程在工程建设阶段面临的风险主要有以下几个方面。

2.1 项目自身的风险影响因素

对电力建设工程的目标结构进行分解，其风险因素有:

1）费用目标风险。因财政和货币政策调整，如利率上调等造成财务费用增加或融资困难；因标准提高或非生产性建筑规模和辅助建筑扩大等造成投资增加；因为管理混乱，发生了安全或质量事故造成工程拖期或索赔；因为需求下降或电价落实不到位造成投资回收期延长等。以上因素皆对项目费用目标实现构成风险；

2）工期目标风险。因为各种原因造成的工程局部或整体工期拖延，不能及时竣工和移交生产。从当前来看，电建项目的工期目标总体是有保证的，但部分单项或单位工程工期滞后现象时有发生。原因主要有业主不能及时付款、图纸供应不到位或变更过多、设备供应延期或不合格以及施工单位管理不善等；

3）质量目标风险。由于设计错误、设备和材料质量以及施工和调试存在问题，造成工程通不过验收或试生产不合格；

4）生产能力风险。由于工艺设计存在重大缺陷、设备性能不佳或生产用原材料不合格等原因，造成项目竣工但不能达标投产；

5）工程事故风险。主要包括自然灾害和不可抗力、自然事故以及各种生产运行责任事故等。

2.2 项目各参与主体的风险影响因素

从项目的组织管理角度分析，项目各行为主体的风险有:

1）建设单位风险。业主由于融资问题，造成不能按合同支付款项，不能正常履行合同义务，不能及时交付场地、供应甲供材料，不能提供必要的施工许可等；

2）承包单位（施工及分包单位，设备、材料供应单位等）风险。由于实力不足和管理不善，缺乏必要的专家，不能正常履行合同；由于方案失误或管理混乱，导致工程中断和拖延，无法确保进度和质量；由于业主不能及时付款，导致承包商财务困难，影响合同履行。此外，由于施工企业管理漏洞，每年仍有不少人身伤亡或设备损坏事故发生，给企业带来了损失。设备和材料供货方面，厂家拖期供货情况屡见不鲜，由于交货顺序不当等引起的施工和设备质量问题也较普遍；

3）设计单位风险。由于工程技术单位力量不足或组织不力，出现技术方案不合理、设计错误、图纸交付延期、设计文件不完整和交付顺序混乱、变更频繁甚至难以独立完成设计任务等；

4）调试和监理单位风险。调试单位实力不强，缺乏专业的技术专家，不能制定合理的调试方案，造成调试时间长和成本费用增加，甚至工程或设备损坏；由于监理人员投入不够、素质不高、组织和管理不善，导致下达的指令错误，不能正确组织工程管理推进和引导合同顺利执行。

2.3 国际地区性政治、战争和恐怖主义风险

随着我国企业海外拓展和“走出去”步伐的不断加大，我国建筑业企业目前已经成为国际建筑业领域中的一支重要力量。2012年，商务部公布了“2011年我国对外承包工程业务新签合同额前50家企业”和“2011年我国对外承包工程业务完成营业额前50家企业”。在新签合同前50强中，电力企业占到8家，且均位于前30强内；在营业额前50强中，电力企业占到11家，前30名中有9家。

统计显示:电力工业在2011年新签合同额占合同总额的21.8%，跃居成为我国对外承包工程最大的签约领域[1]。然而，中国的电建项目集中于中东、北非、西亚、拉美地区，以利比亚战争、叙利亚内乱、伊核问题和南北苏丹冲突为代表的地缘政治问题带来的政局不稳已经成为不容回避的重大风险。

3 电力建设工程风险管理的对策

机遇与风险对等，失去了风险就失去了获利的机会。电力建设企业要勇于并善于采取正确措施面对风险、管控风险，积极调动各方面有利因素，努力将风险与获利的辩证关系掌控在最佳范围。

管理风险的主要措施有回避风险、控制风险、分隔风险和转移风险等。当前，电力建设工程风险管理的手段应是多层次、多方位的，主要手段有回避、转移、在不同行为主体之间及工程建设的不同阶段之间进行风险分隔，准备风险金和出具保函等。

1）尽量回避和分摊风险。投资方在论证阶段，要摒弃大风险项目，考虑风险小或风险适中的项目，不选用未经过实践检验的方案，优选抵御风险能力强的技术路线或方案，尤其应避免在边界条件差、电网送出困难、融资条件未落实的项目；要充分重视前期工作的各种风险因素，对地质、地理乃至人文情况进行详细勘察和考察，准备多套备选场址或方案，避免项目建设的“先天不足”。

对承包单位而言，应认真评价所参与工程可能存在的风险因素和企业自身的承受能力，当预测到后期会产生更大的损失时，应果断采取中断，以避免更大的损失。在大型项目中，很多建设单位都采取“EPC”方式，选择一家有资质、有经验、实力强的总包商来进行建设。对总承包商来说，合理的进行分包管理，既能够发挥参建各方的优势，扬长避短，也能够达到分散项目建设风险的目的[2]。

当风险较大时，无论是业主还是承包商，都应该充分重视专业技术以及管理人员的配置，通过加强组织建设，将风险责任落实具体化，增强人员的素质和风险责任意识。在项目建设中，要重视和改善项目计划管理，增强阶段控制、过程控制和纠错能力建设，努力实现对风险的有效管控；

2）进行风险转移（通过担保）。风险转移的形式主要是银行或保险公司开具的保证书或保函。这种方法可以有效地制约业主与承包商之间的经济关系，是控制风险的有效手段，也是国际上广泛认可的风险转移方式；

3）进行风险转移（通过保险）。对某些无法从根本上排除的风险，如不可抗力、第三者责任、人身伤亡和机械设备事故等，最好的风险转移办法就是保险。参照国际惯例和FIDIC条款规定，应提倡承包商投保建安装工程一切险（包括第三方责任险）、社会保险和机动车保险。另外，电力工程涉及的设备数量多、采购范围广、制造周期长、运输距离远，运输中的超长和超高情况较普遍，风险比较大，必须投保设备运输险；

4）推进落实设计责任险。为提高设计水平和服务质量，保护业主与设计单位的共同利益，应进一步推进落实设计单位的设计责任险。电力建设工程科技含量大，影响因素广泛，技术复杂、周期长，更应重视对设计工作的风险管理，积极推进落实设计单位责任保险；

5）强化调试、监理单位的风险责任。调试和监理单位是项目建设的重要参与主体，对实现项目建设目标有重要作用，因而也存在相应的风险因素。今后，一方面应规范监理、调试市场，公平、公开选择调试和监理单位；另一方面，要加强调试和监理单位的责任意识，在经济合同中采取一定的风险保证金制度，并适当提高保证金额度。在条件成熟的情况下，还可以尝试保险；

6）以新的观念继续使用好工程基本预备费。“基本预备费”是针对一般自然灾害和设计变更的一种风险储备基金。目前我国火电工程建设预算管理中规定，基本预备费主要是为了解决设计阶段产生的设计变更（包括施工中的工程量调整、材料替代和设备改型）而可能增加的费用，以及常见自然灾害造成的财产损失和为了预防灾害而采取措施所产生的费用[3]。但是，基本预备费用额度大，其使用和管理的范围、原则不甚清晰。因此，合理界定并科学用好基本预备费对于强化工程概算管理和投资管理有特殊意义。

我们可以尝试以新的观念来对待基本预备费。首先，要继续坚持和强化这一风险储备金机制，通过此费用来补充、调整一些在工程实际中不确定项目产生的不可预见费用；其次，要在经济合同中尽量细化其使用原则和范围，尽量准确、具体约定其使用项目、额度以及调整机制；再次，要根据设计和施工单位、设备厂家承担的责任保险情况，将其中的一部分用于补助各有关参建的保费；

7）牢固树立风险意识和风险管理观念，加快风险管理的制度建设。无论是技术手段，还是购买保险，都只是风险转移、分散的措施，都没法从源头上替代各参建主体的风险防范意识和管控措施。风险因素没有有效应对，风险事件很难避免，最终都将由承包商和业主承担。因此，承包商和业主必须重心上移、关口前移，从源头上提高技术和管理水平，充分认识风险管控的重大意义[4]。

为保证参建各方的合理利益，必须牢固树立全面风险管理意识。在可研阶段，要将风险研究作为一项重要内容，进行专门的研究和对策分析；在实施阶段，要将风险管理作为工程管理的重要内容，全面提高决策和管理水平，逐步建立与相应的风险管理管控体系；

8）充分重视海外业务中的地缘政治、战争和恐怖主义风险。所有经济活动的开展均是以政局稳定为前提的，地缘政治、战争和恐怖主义风险对经营活动的影响是不可忽视的。据统计，2011年上半年，我国共发生对外合作境外安全事件65起，同比增长45%。其中西亚北非政局动荡引发的骚乱导致我国企业约39000人被迫撤回；恐怖袭击或绑架事件8起，涉及27人，先后有26人遭绑架；境外治安事件27起，造成11人死亡。

企业在开展海外业务之前，必须对该地区的形势进行清醒的分析，从长远和战略高度评估政治、战争和恐怖主义可能带来的风险。在这个问题上，除了国家外交、商务部门的海外业务风险防控体系建设之外，企业自身也应注重和加强境外风险防控能力和管理能力。一要将境外安全工作作为企业境外发展战略的重要内容，加强制度、人员和资金保障；二要严格落实境外业务安全责任制，定期对境外项目的安全管理进行检查；三要加大境外安全培训力度，建立健全境外安全培训和考核制度，提升派出人员的安全防护技能；四要加大对高风险国家和地区的安全投入，必要时可聘请专业机构进行风险评估。多措并举控制和规避境外业务风险。

4 结论

电力建设项目管理中的风险源是客观存在、不可避免的。但并不意味着我们对风险可以不闻不问、坐以待毙。风险并不可怕，可怕的是组织和个人对风险的漠然与忽视。

电力建设企业要想进一步提高自身的管理水平，必须掌握和运用科学的风险辨别、风险评价、风险分析和风险管控方法，对重大风险源要力争做到早分辨、早发现，有针对性的进行风险的预控管理，未雨绸缪，防患于未然。应站在全项目周期的高度，从项目前期规划开始做到项目决策、实施和生产的全过程风险管理。对于无法转移和回避的风险，要制定专门的应急预案，选择合理的风险化解和应对方式，正确地分担风险、化解风险，努力将风险的潜在威胁和可能给各方带来的损害降到最低，最大程度地确保工程的整体效益和参建各方的合理权益。

[1]宋旸.对外承包工程“晴雨表”发布[J].中国电力报，2012-3-28(7).

[2]刘丹民.加强电力建设项目投资风险管理[J].中国电力企业管理，2011(2):100-101.

[3]电力工程造价与定额管理总站.火力发电工程建设预算编制与计算标准使用指南[M].北京:中国电力出版社，2007.

[4]兰首祥.电力工程建设风险管理探究[J].中国高新技术企业，2011(9):133-134.