浅谈如何提高组织内部审核的有效性

周晓巍　　王芳琦（沈阳黎明航空零部件制造有限公司，辽宁　沈阳　110043）

浅谈如何提高组织内部审核的有效性

周晓巍王芳琦
（沈阳黎明航空零部件制造有限公司，辽宁沈阳110043）

摘要：本文对组织内部审核存在的问题进行了分析，认为提高内部审核有效性应从提高领导重视、审核员素质提升、严谨对待审核、撰写好审核报告等几方面入手，并加强审核问题的跟踪验证工作，只有这样，才能掌握主动，更好地发挥内部审核的监督作用，确保内部审核的有效性，促进组织质量管理水平的提高，成为组织持续稳定发展的有力保障。

关键词：内部审核；有效性；跟踪验证；目的

审核是对企业生产过程中的客观评价，收集证据，按照审核准则的形成系统的、独立的文件的过程。内审是由组织内部具备资格的内审员以现场检查的方式开展审核，评价管理体系符合性的手段，能够识别质量体系的薄弱环节和潜在的改进机会，因此优化和加强内部审核活动对于组织保持、完善、改进质量管理体系至关重要。

一、组织内部审核存在的问题

内部审核对组织如此重要，但在实际执行中却不尽如人意，主要是由于以下几个方面的原因：

1最高管理者重视程度不够

2内审员素质参差不齐，缺少审核技巧

3正式审核前准备工作不充分

二、如何提高内部审核的有效性

结合内部审核存在的问题，分析认为更好地开展内部审核工作，提高内部审核有效性，应做到以下几方面：

1领导重视

在组织中，领导重视，亲自参与组织的质量管理体系工作，并给予内部质量管理体系审核大力支持，才能确保组织内部审核能够顺利开展，并取得实效。内部审核是在企业中的所有部门按照体系中条款和所有过程开展工作，为保证内部审核工作顺利开展，企业领导必须从思想上重视、提供资源、大力支持，贯标工作才能有所保证，实现体系持续有效改进。

2重视提升审核员的视野

从某种层面上看，审核员水平的高低将直接影响审核效果，因此，企业单位必须不断对审核员进行素质的提升，强大审核队伍，让标准在每个层面有效的宣贯并运行。首先，应聘任有资质的审核人员，加强审核人员的审核技能和审核技巧的培训。通过培训，让审核员熟练掌握标准，准确掌握质量手册及程序文件的条款，更重要是能够熟练地运用标准，在审核中指导质量管理体系实施。审核队伍的建设工作应注意以下几个方面：

（1）注重培养内审员的能力，不断提升内审员的素质。

（2）选派内审员参加迎检陪同的工作，向外审专家学习。

（3）鼓励内审员参加国家注册审核员的培训和外审。

3严谨对待审核工作

内审主要是通过收集证据来发现问题，推动质量管理体系持续改进，所以要严谨的对待审核工作，结合在企业内部审核工作中积累的一些经验，给出以下几点建议：

（1）重视审核准备工作

在正式审核开始前，进行一定的分工，如编制审核计划、成立审核小组及文件上的准备等工作，审核组要按照审核编制审核清单检查表，并在审核过程认真记录。

（2）开好“两会”

“两会”是指首次会议和末次会议，首次会议，主要作用是对审核工作进行部署。

末次会议，总结本次审核过程中的问题。以正面收集、负面报告的形式向受审核方进行归纳总结，审核组提出审核发现和结论，适当时，双方就受审核提出的纠正和预防措施计划的时间达成共识。必要时，审核组长提示受审核方在审核过程中哪些条款是会降低审核结论可信程度的情况。

（3）做好现场的审核工作

进入现场内审员应重多方面大量获取审核证据，将审核证据对照审核条款得出审核发现，对审核发现进行评价，得出对所运行的质量管理体系审核的结论。

审核前，召开审核准备会，明确内审员的职责。要求内审员在审核的过程中以公正的态度开展工作，在现场审核工作基本完成后，审核组要召开内部会议。全体审核员经过交流、讨论和评价，最后由内审组长确定不符合项及审核问题。

审核员在审核时，应依据检查表实施审核，当发现不符合时可加大收集样本并追踪审核。现场审核应控制好审核的时间，确保审核在规定的时间内完成审核任务，并确保审核有效性。

（4）撰写好一个报告

内部审核工作完成后，需编写审核问题的汇总报告，此项工作由审核组组长来担任完成。在实施内审汇总报告时，应分析不符合项及各类问题在管理中的分布，共性问题以及各方面的主要存在问题，针对企业管理的薄弱环节及改进方向，筛选出其有代表性的问题作为不符合项。最后，内审组长在审核末次会议上向最高管理者和管理者代表通报审核发现和审核结果，并可针对这些审核问题提出改进建议及改进措施等。

三、加强审核不符项的跟踪验证工作

审核结束，各单位应对审核问题加强后续的跟踪，对不符合项的纠正、纠正措施的实施及跟踪验证工作，要进行后续的检查，对检查发现的问题，要进行分析，从而为质量管理体系在企业的运行做指导性的工作，为质量持续发展工作提供保障。

受审核部门针对这些不符合项进行原因分析、纠正、纠正措施的同时，要对其他单位可能发生类似问题的情况开展举一反三的工作。

如果被审核方未按时对不符合项进行整改，必须向审核方提出申请，经审核方同意实施延期整改计划。另外，应保证不合格纠正措施的有效性，对涉及人为因素的不合格，应在验证不合格之后继续给予关注，避免类似问题的发生。

结语

促进质量管理水平的提高是组织内部体系审核的主要目的，内部体系审核必须以促进质量管理水平的提高作为基本的出发点。在审核的过程中，要严格按照审核程序办事，做到事实清楚，问题定性准确、处理恰当、评价适度。只有这样，才能掌握主动，更好地发挥内部审核的监督作用，确保内部审核的有效性，促进组织质量管理水平的提高。

参考文献

[1]全国质量专业技术人员职业资格考试办公室.质量专业综合知识[M].北京：中国人事出版社，2013.

[2]中国人民解放军总装备部，GJB 9001B-2009，质量管理体系要求[S].2010.

中图分类号：F273

文献标识码：A