加强国际合作 促进我国企业合规

王志乐

第22届亚太经合组织领导人非正式会议发布了《北京APEC宣言：构建融合创新互联的亚太》。该宣言第48条提到“我们赞赏坚定的反腐败决心和采取的有力举措，支持《北京反腐败宣言》，欢迎《亚太经合组织预防贿赂和反贿赂法律执行准则》和《亚太经合组织高效率公司合规项目基本要素》”。

过去几年里，亚太经合组织各经济体已经批准通过了亚太经合组织《反腐败商业行为准则》和《私营部门商业诚信与透明度准则》。今年以来，亚太经合组织外交、贸易和中小企业部长已经签署三项攸关中小企业利益的道德准则。亚太经合组织各经济体认识到，在打击国际商业贿赂等腐败行为方面，企业作为有力的合作伙伴，能够发挥重要作用，因此鼓励企业采取和实施有效全面的公司合规项目。

上述三个文件在论及反腐败时，指出商业腐败给企业带来负面影响，也提出了企业如何应对商业腐败。第三个文件《亚太经合组织高效率公司合规项目基本要素》则专门探讨企业如何通过强化合规体系抵御商业腐败的冲击。

我国企业的合规风险挑战

许多全球公司已经在经营实践中认识到，合规风险是企业全球化经营面临的最大风险。而我国不少企业领导对此还缺乏认识。从近年来披露的大量事实看，我国企业，包括外企、国企和民企，都面临合规风险的严峻挑战。

为此，我们应当研究APEC的这几个重要文件，加强国际合作，推进企业的合规与反腐。在这几个文件中，特别应当关注《亚太经合组织高效率公司合规项目基本要素》（以下简称“基本要素”）。

借鉴“基本要素” 强化企业合规

2004年6月，联合国全球契约组织在原有的9条全球契约基础上增加了第十项原则，即反对商业腐败的原则。10年来，许多全球企业因合规风险而受到严厉处罚，也有许多企业则建立和完善了合规体系。“基本要素”提到的企业有效的合规项目基本要素是对众多全球型企业强化合规的经验和教训的总结，对于我国企业强化合规和反对商业腐败有重要的参考和借鉴意义。

我国企业在2006年前后强调企业的社会和环境责任，在企业文化建设上取得巨大进步。但是，对于最近10年全球企业强化合规的进展，我们没有给以充分的重视。现在，应该在APEC峰会推动下，加强国际合作，借鉴全球公司的经验和教训，参考“基本要素”的11项措施，根据自己的实际情况建立完善的合规制度和健全的合规机制，并且持之以恒，逐步形成合规文化。（作者是商务部研究院研究员、北京新世纪跨国公司研究所所长）

编辑 李长海