我国中小企业的融资问题及解决途径

陈美欣

【摘 要】当前，我国中小企业的发展在提升我国经济产量和优化经济结构活动中扮演着越来越重要的角色。但是，中小企业融资难的问题依然是制约其实现经济发展的重大阻碍。本文认为中小企业的融资难的问题主要表现在融资渠道的限制、融资资本供给限制以及间接融资困难这三个方面。本文从中小企业融资困难的这三个方面出发讨论形成当前融资困难的原因以及应该采取的解决途径。

【关键词】中小企业；融资问题；解决途径

一、我国中小企业融资问题原因分析

（一）融资渠道问题

中小企业的融资渠道问题主要体现在融资渠道受到限制的问题。虽然跟当前流行的股票或者是债券等融资渠道相比，中小企业融资渠道（主要是民间融资手段）具有筹集资金快速、步骤简单等优点。但是，我国目前对于中小企业的融资渠道缺乏相应的管理以及法律法规使得中小企业的融资行为经常会面临因为纠纷无法得到有效的解决而“胎死腹中”。另外一点在于，在中小企业的融资渠道本来就受到限制的情况下，融资活动中出现的违反解决正常运作的高息融资一直都受到相关部门的严厉打压。所以，使得原本就非常狭窄的中小企业的融资渠道受到更多的限制。总而言之，对于中小企业的融资活动，由于国家和相应的管理部门没有指定明确的法律法规和相应的标准使得中小企业的民间融资渠道面临更大的风险。同时，由于缺乏对融资市场的管理和监督使得中小企业的融资渠道进一步被紧缩。

（二）资本供给限制问题

资本供给限制的问题对于中小企业的影响主要体现在地域的差异中。最明显的例子就在于东部沿海地区与西部偏远地区的中小企业的融资比较。对于经济较发达的地区来说，由于其经济大众水平相对较高、中小企业的整体发展水平和活跃度也相应较高以及资本充足等因素使得中小企业融资效率更高。另外重要的一点就是经济发达地区的中小企业对于企业自身的内部管理和外部的联系等与偏远地区相比处理得更为妥当和高效，因此使得有资本供给意愿的主体都愿意将资本投入到中小企业的发展之中。同时，经济较为发达地区的中小企业在融资的过程中也更能受到外部融资的资本供给。

（三）间接融资困难的问题

在我国的企业发展过程中，最主要的间接融资手段就是通过银行信贷的方式。虽然银行信贷对于我国企业的发展具有极其重要的作用和推动力，但是其对中小企业的支持和扶持力度与大型企业相比仍存在巨大的差异。银行信贷中的主要主体就是我国的四大商业银行，它们对企业发展的投资主要集中在风险较小和利益较大的农业、大型建设类项目以及涉及国际贸易的活动中。中小企业的融资在本质上就体现了其风险较大和成本较高的劣势，所以使得各大银行在信贷的过程中尽量规避对中小企业的融资。虽然在我国的相应的地区都设立了专门的商业银行或是信用社等金融机构，但是由于其提供资金能力相对较弱并不能从根本上解决中小企业融资困难的问题。

二、中小企业融资困难的解决途径分析

（一）建立金融机构和中小企业之间的资金转移支付

自从经历2008年的经济危机以来，国家认识到了中小企业的发展对于稳定和发展国民经济的重要性之后就采取了一系列针对中小企业融资的优惠政策。具体的内容体现在国家免除了相应的中小企业的税收费用以及向中小企业无偿地提供技术支持和信息的咨询等。另外重要的一点就是国家为了实现中小企业高效融资还特地为相应的中小企业提供担保使其融资活动可以得以保障。虽然这一系列的措施可以为中小企业的融资带来福音，但是却使融资难的问题得不到根本的解决。本文认为应该采取的具体措施是：国家财政部门应该把中小企业缴纳的一部分税费等费用运用转移支付的手段交纳到当地的金融机构中，并声明着部分资金主要用于当地中小企业的融资活动中。并且在当地惊人机构设立相关的监督和管理机构来保证融资活动和规避中小企业发展中遇到的风险活动能够得到实际的运用并为当地的中小企业的发展带来实际的好处。在这个过程中要保证金融机构能够全心全意将相应的资金运用到中小企业的融资活动中还要将中小企业的担保比例和银行到款的中小企业税收直接挂钩。也就是说，担保比例随着银行贷款的中小企业的税收增长而提高。以此来刺激金融机构对中小企业融资的热度的提升。

（二）政府对中小企业的担保和对金融机构的补贴

这一解决途径需要政府部门做出明确的规定。规定的主要内容就是：对于通过银行信贷方式实现融资的中小企业，在以后的发展中经济效益越好的话缴纳的税费就会相对高一些。并且对于经济效益越好的中小企业将会得到国家的资金补偿也会相应高一些。同时，规定中还需要包括的内容就是：没有向中小企业提供资金支持的商业银行或者是金融机构将没有机会享受这一优惠条件。这样，可以使得中小企业不仅可以得到足够的资金支持还可以促进其自身的发展，同时也加大了商业银行或者是其他的金融机构对于中小企业发展的支持力度。但是，要实现这一点，政府需要做到的工作有很多。例如加强对金融机构的监督和管理、对相应的金融机构和中小企业的资金发放活动和控制以及风险补贴和担保的比例等因素。

（三）中小企业自身的发展与管理

中小企业在发展的过程中要不断提高自身的核心竞争力。从企业内部管理开始做到逐步完善自己并不断弥补自身的不足之处，建设良好的企业文化和树立自身良好的形象。除了在自身的管理中要尽量做到最好之外还要实现在财务的管理上尽量做到精确和精细并保持其与企业发展的步伐相一致的状态。另外，在企业的工作人员内也可以实现一定程度的融资活动来拓宽自身的融资渠道。具体的内容就是鼓励部分有实力和有意愿的员工通过集资的方式参与企业未来的发展活动。同时，在企业的发展过程中要注重对企业内部的员工的技术培训并引进各部门需要的先进人才，从而使得企业在未来的发展过程中有提升自身的核心竞争力的机会和机遇。

结束语：

本文从中小企业融资困难的问题出发，提出了中小企业融资难三个方面的内容和因素，并针对当前我国中小企业融资困难的问题提出了相应的解决途径。本文认为存在问题的三个方面为：融资渠道窄、间接融资难和资本供给地区差异。解决途径包括：金融机构和企业之间的资金转移支付、其担保和补贴和企业本身的发展优化手段。

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