公路工程项目建设管理的三个利益主体及其职责分析

周锦霖　罗杏春　吴培关　杜云梦

摘要：各省发布的《公路工程造价管理办法》都明确了公路工程项目建设管理的三个利益主体是政府部门、项目法人和承包人（和项目法人签订合同的各种承包商，如设计、监理、施工、咨询和材料供应等单位）即三个层次，厘清三个利益主体的各种职责，剖析三个利益主体的各种利益诉求，更好地为投资控制与造价管理服务。

关键词：利益主体；职责；利益；投资控制；造价管理

一、引言

当前在学术界针对工程造价管理模式有着比较一致的看法，即在建设工程管理领域，尤其是工程造价管理领域存在3种模式：以美国代表的北美造价管理体系、以日本为代表的工程积算制度体系和以我国香港地区为代表的工料测量体系。三种模式它们各有特点：美国工程造价管理是重视监督，日本工程造价管理是计价依据细分，我国香港地区工程造价管理是专业化与标准化。而国内公路行业工程造价管理现状是计划和市场相结合的管理模式。通过了解国内的管理模式，才能摸透它的利益主体，厘清利益主体之间的关系，将能更好的为工程项目服务。

二、公路工程造价管理

工程造价在这里一般指建设一项工程预期开支或者实际开支的全部固定资产投资费用。而工程造价管理就是建设工程投资费用管理，具体指为了实现投资的预期目标，在拟定的规划、设计方案的条件下，预测、计算、确定和监控工程造价及其变动的系统活动。其基本内容就是合理确定和有效地控制工程造价，以求合理使用人力、物力和财力，取得较好的投资效益。工程造价的合理确定就是在建设程序的各个阶段，采用科学的计算方法和切合实际的计价依据确定投资估算、设计概算、施工图预算、承包合同价、结算价、竣工决算；工程造价的有效控制，就是在优化建设方案、设计方案的基础上，在建设程序的各个阶段，采用一定的方法和措施把工程造价控制在合理的范围和核定的造价限额以内。控制造价在这里强调的是控制项目投资。

公路工程造价管理是一项综合性的系统工程，是一个动态的过程。首先，公路工程造价管理是全过程的，涉及与工程建设有关的各个要素，涉及业主、承包商、监理工程师的利益，涉及建设单位、施工单位、设计单位、咨询单位之间的关系。其次，工程造价管理是一项不确定性很强的工作，任何一个公路工程从项目决策到竣工交付使用，都有一个较长的建设周期，在预计工期内，有许多影响工程造价的动态因素，就使得工程造价在整个公路建设期中处于一种不确定状态，所以直至竣工决算后我们才能够最终确定工程的实际造价。另一方面，在公路工程项目建设中，项目的造价控制紧紧围绕着三大目标：工程造价、工期、质量。这种目标控制是动态的，并且贯穿于项目实施的始终。

三、政府部门

政府部门也就是代表国家，国家通过基本建设计划和有关政策、法律从宏观上对基本建设投资进行管理和控制。

（一）职责

1、工程建设前期的职责

国家对工程建设前期的造价管理属于宏观管理范畴，国家作为工程造价的宏观管理主体，主要是进行宏观指导、监督、控制。主要表现为：（1）国家要有效地进行造价管理，首先应该规范建设市场，完善市场体系，建立有效的市场机制，充分利用价格杠杆和利益机制来调节工程建设各利益主体的行为，抑制投资主体的投资冲动，使工程项目的立项符合国家在一定时期经济建设的发展方向和发展规划。再就是要“强化”预算约束，控制好投资规模；（2）国家可以通过立法和司法来建立和规范工程造价管理领域的秩序，使工程造价管理规范化、法制化；（3）国家可以引导投资者可以投资哪些产业、利用政府职能部门功能对造价管理活动进行监督、根据国家的相关规定对项目进行前期审查和以及通过行政法规指令等方式，对工程造价管理活动进行控制。（4）利用经济政策、经济杠杆和经济方法做好工程造价管理。

2、设计阶段的职责

国家对设计阶段的造价管理主要通过基本建设程序和基本建设计划，对设计文件的审查与审批等方式来进行。初步设计经过审批，列入国家基本建设计划，即可进行项目的技术设计或施工图设计阶段。对技术设计或施工图设计文件，特别是概（预）算文件，要在设计评审的基础上，由国家有关机构进行审批。

3、施工阶段的职责

在工程项目施工阶段，国家对工程造价的管理通常采用法律、法规的形式来进行宏观调控；通过全国工程项目施工阶段投资完成情况的统计信息，为国家制定宏观投资政策提供基本资料；通过工程开工前审计、工程价款结算审计、竣工决算审计的监督来保证国家在工程建设上的各项技术经济政策能够得到遵守。

4、其他职责

政府部门对项目建设分工明确实行统一领导和分级管理；对于重点建设项目建立台账制度，实行项目投资动态管理；参与标底的评审，保证它的合理性等等。

（二）利益诉求

就整个项目建设，对国家而言从始至终都是考虑的国家利益以及对社会公众负责，所以从立项到竣工验收试运，实行全过程监控，减少资源的消耗，合理降低造价，维护公共利益，使质量更佳、经济更省。

四、项目法人

项目法人即建设单位，它作为公路项目的发起人和投资者，受到资本运作利益最大化的驱使，对公路工程的控制贯穿始终。

（一）职责

1、工程建设前期的职责

项目建设前期造价管理工作的好坏，将直接影响建设单位的投资决策和项目实施的技术经济效果。所以要严格的履行：（1）通过招标择优选择设计、咨询单位进行工程建设前期的可行性研究。（2）建设单位应按有关规定与承担任务方签订委托合同。（3）对可行性研究承担单位提交的可行性研究报告认真的审查和评估。（4）严格按基本建设程序和项目审批权限，将项目可行性研究报告上报审批。（5）委托有资格的勘察设计单位进行资源勘探，工程地质、水文地质勘察等等，并对工作成果进行严格审查、鉴定和验收。（6）编制设计任务书。（7）择优选择设计单位进行初步设计，并认真组织对初步设计文件的评审，按规定程序和审批权限报批。

2、设计阶段的职责

进行设计招标，择优选择设计单位并实行合同制且对设计过程和质量进行社会监理；认真组织对设计图纸和概（预）算文件的审查和验收；要遵守基本建设程序并按规定程序和审批权限对各设计阶段的设计文件上报审批。

3、施工阶段的职责

编制完善的、符合实际的施工、监理招标文件，确定合理的标底价并按规定报批且择优的选择施工单位、监理单位；选择适合工程特点、建设单位管理水平等的工程承包合同形式并制定完善的合同文件；认真做好施工条件准备工作，为工程开工提供必备条件；按时筹集工程建设所需的资金，按照合同文件规定和监理工程师签发的期中支付证书、最终支付证书中的款额向承包人进行费用支付；严格控制工程变更，对技术和经济比较后确定；严格履行合同文件中规定的发包人方职责，对于发包人方造成的损失应合理的给予补偿；在施工的过程中，要经常地巡查工地，掌握工程施工的全面情况；参加工程中间交工验收和竣工验收，在工程竣工验收符合合同要求后，及时的办理费用结算；工程竣工后，按照有关规定及时编制竣工决算上报。

（二）利益诉求

以最小的资金投入，换取最大的利益收获，在保障项目质量的条件下用经济的方式得到有实力的设计单位、施工单位，保障工期与质量。通过调整资金、概算一系列手段，控制造价管理，更好更快的完成项目建设。

五、承包人

承包人是指有一定生产能力、技术装备、流动资金、具有承包工程建设任务的营业资格，在建筑市场中能够按照业主的要求提供不同的建筑产品，并获得工程价款的建筑业企业。

（一）职责

1、工程建设前期的职责

承担可行性研究的设计、咨询单位是工程建设前期造价的直接管理者，要通过大量的调查研究工作来估算项目的投资额和收益额并进行项目的经济评价和财务评价，来确定项目在技术上是否可行以及经济上是否合理。主要是通过以下方式管理：（1）认真组织项目可行性的工作队伍；（2）要对项目可行性研究工作实行目标控制和过程控制；（3）加强对项目可行性研究工作的监督、检查、考核，对可行性研究报告要认真校核（复核）、审核，确认无误后将可行性研究报告提交给委托单位；（4）对可行性研究报告审查和评估中提出的问题及需要补充研究或修改的部分，及时组织人员认真进行补充研究或修改，然后提交复审；（5）组织技术过硬的设计队伍人员编写质量合格的设计任务书或初步设计文件。

2、设计阶段的职责

（1）设计单位

严格执行国家颁布的技术标准、设计规范和设计规程来确定设计方案，结合图纸选取正确参数按《概预算编制办法》确实工程造价；推行限额设计，使设计先进合理且造价得到控制；协调配合发包人，加强过程中的监督和检查；进行工序控制，严把工序的质量问题；对设计图纸和概（预）算文件加强复核和审查。

（2）监理单位

监理单位在设计阶段接受发包人的委托而进行设计监理，那么监理单位应对设计工作的质量、设计文件的质量、设计进度、工程造价编制负有检查与监督的责任。

（3）造价咨询单位

造价咨询单位在设计阶段的主要职责是：审查单项工程预算编制是否真实；预算项目是否与图纸相符；若多个单项工程构成一个工程项目时，要审查工程项目是否包含各个单项工程，费用内容是否正确、项目是否齐全等；预算是否控制在概算允许的范围内。

3、施工阶段的职责

（1）施工单位

施工单位在施工阶段主要职责：全面熟悉、深刻理解招标文件，特别是与工程费用支付有关的内容；积极做好进场准备，认真编制和实施施工组织设计，制定切合实际且可行的施工施工计划，确保工程开工后施工的连续性与均衡性；建立完善的质量保证体系，确保工程质量；做好成本分析和成本控制；认真做好施工记录，做好与工程费用支付有关的资料收集、整理和积累工作，以便进行费用结算；认真对工程计量和工程费用支付表报编制，及时向发包人进行工程费用的结算。

（2）设计单位

设计单位在施工阶段要做好设计交底；对施工过程中出现的设计问题及时给以配合；对设计变更要遵循设计变更原则；参加工程中间交工验收和竣工验收，对工程正确使用和维护提出意见，以降低发包人的使用和维护费。

（3）监理单位

监理单位根据合同文件要求，按规定的规则测定已完合格工程的数量；按规定在正确时间计算和核定支付款额，核签期中支付项目的证书和最终支付证书；根据工程实际，正确确定工程变更价格或费率，处理索赔，进行价格调整；按合同条款规定处理工程量清单以外、合同以内支付项目的支付；站在公正的立场处理建设单位和承包人的纠纷。

（4）造价咨询机构

造价咨询机构主要是利用社会中介机构的公正性、独立性、客观性执业准则，对施工阶段的工程造价进行客观、公正、独立的审查或审计。包括：招标标底的审查、工程价款结算审查、竣工决算审查和审查（核）报告。

（二）利益诉求

在整个项目建设过程中，承包人是对项目法人负责的，在保障项目质量和项目法人的利益的条件下，可以最大限度合理的为本单位争取利润，创造良好的收益。

六、结论

公路工程造价的管理核心就在于对公路工程造价进行合理确定和有效控制，其根本就是为了工程的整体利益，所以需要理解工程建设各个阶段中各个利益主体之间的关系。三个利益主体政府部门、项目法人和承包人在决策、设计、施工和竣工验收等各个阶段中的地位、作用和介入程度都是不相同的，从而造成其利益和职责均不相同。所以我们要明确的分清三个利益主体在工程建设过程中的职责和利益诉求，将对整个公路工程项目建设管理有着不可忽视的便利。（作者单位：1.昆明理工大学建筑工程学院；2.昆明海巍科技有限公司）

基金项目：云南省公路工程造价信息数据挖掘与应用技术研究项目（云交科〔2007〕（A）2-14）

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