商业银行信贷风险形成的内部因素

孙美林

摘要：实践中，对商业银行信贷风险形成的内部因素梳理及控制，有利于提高商业银行的信贷风险管理水平，提高商业银行自身的市场竞争力，促进商业银行更好更快的发展。本文就商业银行信贷风险形成的内部因素进行了探讨。

关键词：商业银行；信贷风险

商业银行信贷风险管理是商业银行的关键，在当前经济形势下行时期，商业银行风险案件不断发生。通过对商业银行信贷风险形成的内部因素梳理及控制，有利于提高商业银行的信贷风险管理水平。商业银行信贷风险形成的内部因素主要包括：

1信贷风险管理文化建设不到位。

信贷风险管理文化作为银行文化组成的一部分，是被全体信贷员工接受的制度、观念、行为等。部分银行的信贷风险管理文化建设不成功，致使信贷员工无法形成统一的信贷文化，无法做到既关注业绩又关注风险控制，发展理念与信贷风险管理理念冲突，发展目标定位扩大规模，忽略了信贷风险给银行带来的损失。二者不能同步兼顾，使得商业银行今后的发展动力不足。

2信贷风险管理组织架构不合理。

部分商业银行目前的信贷风险管理组织架构存在审贷不分离，致使分行信贷风险事件发生率提升，考核奖惩目标设置不合理，以业绩考核为主，各支行在经营中、业务员在办理业务时只注重业绩而不顾信贷资产的质量。信贷风险管理各部门职责不明，且部门间衔接机制不完善。虽然各部门的授权和责任划分明确，但是在具体实施中部门职能重叠和交叉，部门衔接中负责人员常常更换。

3信贷风险管理流程不健全。

部分商业银行的信贷风险管理流程不健全，表现前期注重规模发展而有意忽略信贷风险监控，事后的监控不到位，风险事件发生时没有预设应急处理方案，依旧以传统理念进行处理；信贷业务流程中，前一项审核通过后，方可进入下一个环节，层层上报，集审贷权于上层，业务办理效率低下，且信贷风险事件发生后，反映迟缓。对客户信贷风险的评定以客户提供的财务报表为准，且在专业性评定人员未参与的情况下，对客户进行风险分析和评定，使得风险把控不准。

4信贷风险管理技术运用不善。

部分商业银行信贷风险管理技术运用中，风险度量技术落后，不能构建符合客户的模型专门分析信贷风险。内部对客户的信用等级评估时，信息收集不全造成的信息不对称，使得风险评定有误差；风险度量技术的使用中人为主观因素权重大，不能做到客观评定。信贷组合管理手段的运用受外界干扰太多，无法做到信贷资产最优组合，不能降低商业银行信贷损失。