小额贷款公司运营管理探析

王希丹，张琪，于硕，王淼，姜赫，李华岳，张国富

（黑龙江八一农垦大学会计学院，黑龙江大庆　163319）

小额贷款公司运营管理探析

王希丹，张琪，于硕，王淼，姜赫，李华岳，张国富

（黑龙江八一农垦大学会计学院，黑龙江大庆163319）

小额贷款公司自成立以来，解决了众多小微企业融资难题，但在运营管理中还存在众多问题，主要体现在存在政策支持不足，网络运营安全风险大，融资渠道不通畅，运行机制不健全，管理人员整体素质低下等方面。基于此，我国应完善小额贷款公司运营管理政策，降低系统风险，提高小额贷款公司信用等级，建设完善运营机制，以此促进规范小额贷款公司经营，提高运营效率，促进其可持续发展。

小额贷款公司；运营管理；机制；现状；问题；对策

自我国1993年试办小额信贷至今已有十多年的历史，公司运营经历了从接受国际捐助、政府补贴到后来商业化运作的过程，目前个人组织的小额贷款公司占主导地位。银监会于2006年12月20日发布的《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好地支持社会主义新农村建设的意见》之后，按照相关规定设立的村镇银行、小额贷款公司和资金互助合作社。小额贷款公司是由自然人、企业法人、其他组织经批准投资依法设立的，不吸收公众存款的经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。国内一些专家对小额贷款公司运营进行了相关研究。高晓燕曾提出，小额贷款攻速由于只贷不存的“单条腿走路”，在可持续经营运营方面存在很多的问题［1］；沈杰提出，新型农村金融机构在信贷产品、贷款手续、利率决定、风险控制等方面的确比其他大型金融机构更具优势，也更加能够满足农户和中小企业的需求［2］；曲小刚也提出，贷款对象逐渐趋向于富裕客户，规模较大的企业，偏离服务“三农”的目标［3］。

一、小额贷款公司运营现状分析

小额贷款公司遍布全国，不仅仅存在于全国各省内较大的市区内，连周边的大小县城都有，所在范围非常广泛。小额贷款优点颇多，程序简单使用方便，贷款范围广、贷款质量高，于是越来越多的人都会选择利用贷款买房买车；甚至是投资，贷款投资既可以不挪动自己的资产，又可以多赚一些钱，何乐而不为。所以小额贷款公司发展前景很好，人们都可以接受它，可以用固定资产所有权作为抵押，可作为短期资金周转或融资，为贷款者提供便利和快捷的渠道，同时该资产的使用不受限制，还款的方式也非常的自由灵活，受到广大群众的青睐。不过目前需要办理小额担保贷款的人多为下岗工人、农民，而这些人往往不具备抵押的条件。

根据中国人民银行统计数据，截止2016年3月底，全国共有8867家小额贷款公司，从业人数达116365，实收资本共计8425.4亿元，贷款余额有9380.1亿元。各地区相关部门还组织成立了小额贷款公司商会，主要有为会员单位收集和发布贷款等其他有关方面的信息、开展贷款学术研究、组织交流服务经验、对商会会员进行法律法规和业务的培训、帮助商会会员解决困难、负责承办政府委托事项、对各家小额贷款公司进行集体管理与监督，以提升小额贷款公司总体运营水平、扩大小额贷款公司的社会影响力、维护小额信贷市场的秩序为目标，推动市场规范安全的发展。

二、小额贷款公司运营存在的问题

小额贷款公司发展势头迅猛，这类新兴金融机构已经成为微型金融的一支重要力量，在服务“小微企业”、“三农”中发挥了重大作用［4］，提升了融资体系的深度和广度，但在运营管理中仍存在一些问题。

（一）政策支持力度不够

自1993年试办小额信贷以来，中央一直致力于满足农村地区金融需求，鼓励建立这种新型的贷款组织，贷款利率掌握在基准利率4倍以内，一般为18%左右。2005年和2006年两个中央一号文件均有提出，为增加农村金融的供给，解决小微企业贷款和农民贷款难等问题，各部门就开展小额信贷试点问题进行调研并进行讨论，并且在2005年开始在山西、四川、陕西等省各选一个县进行试点，由人民银行进行业务指导。有相关政策规定，小额贷款公司在资金运用上要坚持“小额、分散”的原则。同一个借款人贷款月不可超过小额贷款公司资本净额的5%，贷款利率上限在司法部门规定的范围内可放开设定，下限不得低于基准利率的0.9倍［5］。

该条例在维护贷款者的同时支持着小额贷款公司的运营发展。成立新型金融机构的目的是支持“三农”的发展，小额贷款是非常平民化的贷款方式之一，所以门槛设立就一定是非常低的，而且其发展也不是很成熟，还没有形成较大规模，又是低起点，管理起来就不会是特别的得心应手，既是新型机构，就要给予政策鼓励，同时对其进行严格要求，但是要求过于严格很可能会增高经营成本，这样以来起点就不由自主的提高了，必然会对小额贷款公司们的持续性发展有所不利［6］。

（二）网络运营安全风险大

为了自身安全、增加公司资金流动性、让资金高效运作，有小部分小额贷款公司会与银行建立合作关系，不过换一个角度看，小额贷款公司的客户较为分散，同时风险也可能会被分散。

随着科技的发展，互联网的使用范围越来越广，同时网络风险也随之而来。风险管理始终都是各企业管理层领导们最关心的话题之一，特别是金融机构，安全性一定是摆在第一位的，以服务化为主的金融机构对业务信息的安全问题十分重视。网络无处不在，这已经成为了现行社会中各大行业不可或缺的关联介质，银行、投资理财、支付宝等方面非常依赖于网络，但不知不觉中网络风险也在逐步靠近。一个企业的网络安全如果出了问题，那么就会整个系统都面临着巨大的风险，由此可见网络安全的重要性。

（三）融资渠道不通畅

国家对小额贷款公司资金来源上就有严格规定，在央行、银监会下发的《关于小额贷款公司试点的指导意见》中就指出，小额贷款公司主要的资金来源为股东缴纳的资本金以及接受的捐赠资金，还不能有超过两个银行业金融机构的融入资金，且从银行业金融机构获得的融入资金余额不可超过资本净额的50%，在巨大的资金缺口面前这个比例确实有点低。

其实在理论上来说，小额贷款公司有很多种可融资的方式，除了股东缴纳的资本金，还有国内外企业的捐助，国家的拨款，其他银行的贷款等多种方法，但是在实际执行的过程中却不尽人意，根据规定的要求，小额贷款公司的杠杆比例不可以超过50%，即融资的力度只要能控制在注册资本的一半以内，这就从很大程度上限制了作为对外放款为经营模式的小额贷款公司的规模效应。根据规定，小额贷款公司只能向两家银行类金融机构进行资金的融入，而且融入金额不可超过公司注册金的一半，所以从实际运作上来看，从金融机构融入的资金是相对较少的，这就要求机构负责人及股东在资金方面实力雄厚［7］。

小额贷款公司的资产流动性相对较好，一年的周转次数可达四次以上，偿还能力和变现能力较强，可是却只能按照资本金的50%向银行融资，资产负债率高的也在30%以上，中国的小额贷款公司的平均净资产负债比率不到0.1，外部渠道很少，几乎均在持股人手中，充分表明我国小额贷款公司的融资渠道不通畅。

（四）运营机制不健全

小额贷款公司并没有被定义为银行金融机构，而是被界定为一般性质的企业，它们不吸收存款，所经营的放款业务完全靠自身所有的资金来进行维持，因此并不能取得向银行那样的杠杆收益，小额信贷属于零售贷款，业务量大，平均每笔的成交金额小。比如有1个亿的资金，如果贷款给一个大企业，我们只需要一个客户经理就可以办理，可办理小额贷款可能就需要几百笔甚至上千笔的业务量，可能光是需要的客户经理就要几十人，这无论是在人力还是物力上都在无形之中提高了经营成本，这样以来小额贷款公司为了提高收益水平就会提高贷款的还贷利率，然后放出的款项就具有较高的资金回报率，以此来覆盖它较高的贷款成本。实际上小额贷款公司的大部分资金应该用于五十万以下的小额贷款业务，但是大部分小额贷款公司都不易实现。

（五）管理人员整体素质低下

对于目前我国的小额贷款公司，其高层管理者缺乏专业的金融背景，学历较低，这会制约他们对小额贷款业务的管理，对于面临的财务风险以及管理信息系统的作用的认识也有局限，小额贷款公司的工作人员学历不够高，在工作中也经常会面临一些技术难题，难以满足公司的发展需要，公司内部兼职灵活多变，适应了贷款需求，但有些制度不完善，不能够严格按照制度进行规范化的处理。

三、完善小额贷款公司运营的对策

（一）不断完善相关支持政策，支持小额贷款公司发展

2015年年初中国人民银行决定，下调金融机构的人民币存款准备金率的0.5%，并支持新型金融机构进一步增强对于结构调整的能力，同时加大对“三农”等方面的支持力度。中国人民银行声明，将会继续实施稳健的货币政策，保持适度的松紧，在保证经济健康平稳运行的同时引导货币信贷和社会融资规模的平稳增长。有关监管部门和学者专家们也提出，监管要进行对症下药，根据其发展的不同规模以及服务范围，经营状况，客户不同需求，再与其所在不同地区的经济发展情况以及其他不同条件采取相应的监管方法，制定不同的税收政策，以此来增加小额贷款公司的质量与数量。

应当制定适当的放松条例，让小额贷款公司的借贷业务拥有更加充裕的资金，但是要对其业务范围进行限制，业务上也要更加规范化，扶持并且激励它们，让它们在广度和深度上都能够更好的发展下去［8］。

不断完善相关政策，支持小额贷款公司发展，加强网络安全运营管理，完善内部机制的建设，提高人员整体素质。

（二）加强网络安全运营管理

继续加强建设我国的信息科技风险管理部门，加大复合型信息科技风险监管人员的培养力度，同时提高工作人员的业务监督能力，督促监管人员掌握信息科技监督知识。小额贷款公司应该建立有效机制来实现对于信息科技风险的识别、检测和控制等，以确保企业的安全，并且能够持续运行，还要推动业务与技术创新，提升信息技术的使用水平。所以就要求小额贷款公司在信息系统的开发、测试以及维护服务外包的过程之中加强对客户或领导等内部信息的保护，防止内部秘密信息泄露，在业务的管理上也应加以防范，保障客户等内部信息的安全性与连续性。

要为新型农村金融机构创造良好的外部环境，让风险与供应结合起来。可促进保险业发展来分散小额贷款公司的贷款风险，更要完善风险管理机构和保险管理体系。政府还可以通过税收的方式为新型农村金融机构提供准备金以抵御风险。同时构建信息科技风险管理三大防线，第一加强信息科技管理，第二重视信息科技风险管理，第三提高企业信息科技风险审计的频率和效率，不给不法分子可乘之机，将他们的违法犯罪想法扼杀在摇篮里。

（三）完善小额贷款公司融资渠道

小额贷款公司的融资渠道窄，要完善小额贷款公司的融资渠道要适当拓宽小额贷款公司的融资渠道，可以调高公司杠杆比率，这样就不会过于限制小额贷款公司以对外放款为主的经营模式；也可以通过增加小额贷款公司可融资机构的数量来提高融资比例，完善融资渠道。

（四）完善内部机制的建设，提高人员整体素质

定期对一个地区的工作人员分批进行集体素质教育，提高文化素养，突出思想道德素质的培养，积极引导员工增强忧患意识，关心企业的生存和发展，自觉抵制拜金主义、享乐主义、个人主义等思想的腐蚀，做到爱一行干一行专一行，能够对机构整体有集体责任感。

在业务上针对社会中不同人群制定相应的金融产品与金融组合，尽可能满足大部分客户的需求，而且对不同客户也要有不同的服务方法，开发独具特色的金融产品。使自己的服务范围和风险控制相互结合，让机构和客户形成良好的信用互动关系，从而推进社会信用体系建设。

［1］高晓燕.略论小额贷款公司所遇困境与可持续运营［J］.现代财经，2010，30（245）:10

［2］沈杰.我国新型农村金融机构发展状况调查［J］.经济纵横，2010（6）:75-79

［3］曲小刚，罗建朝.新型农村金融机构可持续发展的现状、制约因素和对策［J］.中国农业大学学报，2013，6（2）

［4］邹智威.小额贷款公司成为服务“小微企业”、“三农”的生力军［N］.新文化报，2013-09-11（1）

［5］王力.小额贷款公司风险大调查［N］.商界评论，2011-06 -23（1）

［6］张国富.新型农村金融机构运营绩效研究综述［J］.产业与科技论坛，2014，13（12）:133-135

［7］王佳楣，罗建朝，张珩.新型农村金融机构绩效评价及影响因素［J］.西北农林科技大学学报，2014（4）

［8］谢琳.新型农村金融机构运营绩效与发展路径分析［J］.农村经济，2013（11）

［责任编辑：潘洪志］

Operations Management of Small Loan Companies

WANGXidan，ZHANGQi，YUShuo，WANGMiao，JIANGHe，LI Huayue，ZHANGGuofu

Small loan companies，have help overcome the difficulties of small and micro enterprises in financing.However，there are still problems in operations management，in terms of insufficient government support，great safety risks of online operations，stuck financing channel，unsound operational mechanism，and poor overall quality of management staff.Accordingly，China should improve management policies for the operations of small loan companies，lower systematic risks，raise the credit rating of small loan companies，and establish a complete operational mechanism.Bydoingso，the sustainable development ofsmall loan companies could be achieved with standard operations and high efficiencyofoperations.

small loan company，operations management，mechanism，situation，problem，respondingstrategy

F420

A

1009-6043（2016）010-0037-03

2016-09-23

王希丹，张琪，于硕，王淼，姜赫，李华岳，黑龙江八一农垦大学会计学院在读本科生；

张国富（1978-），黑龙江八一农垦大学会计学院副教授，硕士研究生导师。研究方向：财务管理。

黑龙江省大学生创新创业项目：大庆新型农村金融机构运营绩效调研分析。