国有商业银行对小微企业信贷业务风险管理研究

陆汉阳

摘要：企业的经营、经济的发展都离不开银行的资金支持，而近几年国家在这方面的政策中主要提倡商业银行对微小企业的支持。但对于银行来说，对微小企业的资金支持存在的风险并不比对大型企业进行的资金支持要小，所以对于这类风险的控制管理是现如今商业银行的一个很重要的课题。

关键词：商业银行；小微企业；信贷业务风险

不管是在发达国家还是发展中国家，中小微企业都是经济的一个重要组成部分。在世界第二大经济体的中国，大量的小微企业是支撑国民经济的重要支柱，同时也是经济持续、稳定增长的基础。小微企业“量大、面广、门槛低”的特点决定了其具有很强的就业吸纳能力，同样的资金投入，小微企业可以吸纳比大中型企业多4、5倍的劳动力就业，是解决我国城镇就业和化解农村剩余劳动力的重要渠道。尽管小微企业在经济发展中的作用日益明显，小微企业融资难确是一直都无法回避的现实。在我国，经济和金融发展的现状决定了银行信贷是小微企业成长和发展的主要资金来源渠道。因此，研究国有商业银行对小微企业信贷风险对银行和小微企业都有重大的战略价值和现实意义。

一、商业银行对小微企业的信贷风险

小微企业概述小微企业的定义在字面上就可以看出，其囊括了小型企业、家庭式的作坊、微型的企业以及个体工商户等，一般从事的都是比较稳定的、成本相对来说比较低的行业。而商业银行为这类企业提供的信贷服务就是小微信贷业务。

对于商业银行来说，为小微企业提供信贷支持存在的风险存在于各个方面，归纳起来主要由以下原因：

（一）小微企业的信用风险

由于小微企业内部机制的不完善，加上大多数的小微企业主要是靠企业主个人发展起来的，管理机制倾向于家族式，企业的控制权集中在少数人手中，其包括管理机制以及财务机制方面的问题使得其所披露的信息与银行进行调查的信息不对称，导致对小微企业的信用评级很困难。再者小微企業的还款能力、还款的意愿以及决策的独断性也是该类风险组成的一部分。

（二）市场风险

这类的风险可以说是外部风险的构成要素之一。其取决于小微企业所从事的行业类型，但由于小微企业的从业人所选取的一般是比较稳定的，比说是批发零售行业、餐饮类行业以及现在的电子商务等这类的，所以，信贷业务的利率反而是商业银行所要考虑的问题。其次，政府因国家宏观经济形势所采取的货币政策、产业政策和财政政策是的小微企业更容易受到排挤，也导致了商业银行小微企业信贷风险管理问题。

（三）商业银行内部风险

这类风险的构成有商业银行的审核流程、业务类型以及对小微企业的信贷制度。现如今商业银行为小微企业提供的信贷业务主要以保证类的担保贷款为主，该类业务缺乏抵押、质押物（房产、车子等）的约束，使得风险大大增加。上面也曾提到银行对小微企业的信用审核很困难，银行的审核流程必须严之又严才能降低风险。同时，受到银行没有及时的建立自动化的信息管理系统、数据库瓶颈、小微企业财务数据不准确、专业信用风险计量人才不足的影响。信贷人员的主观评价和收集资料的质量和信贷文化氛围决定了信贷风险控制的准确性。

（四）小微企业发展周期

小微企业因其经营规模小、经营周期短、经济波动性大、抗风险的能力弱、效益低等问题，对应的这类银行的信贷业务也存在着短、小、急且频率比较的高。而且小微企业的客户群体比较的分散，也并不稳固，这类的需求特征也代表着对银行来说不能准确的反应其真实的经营状况及风险，使得小微企业很难获得商业银行贷款。

二、信贷风险的管理措施

近几年除了各商业银行为小微企业提供信贷类业务，市面上的很多小额贷款公司以及担保公司也都推出了面向小微企业的金融服务产品。同时，在支行机构及业务部门的设置方面，各商业银行开始成立专门的小微金融部门，对小微企业信贷的授信与贷后风险进行控制与管理。大力度的推进小微金融企业发展、解决小微企业的融资问题。但总的来说，小微金融在目前看来仍处于起步阶段，商业银行在对于小微企业信贷管理方面还存在着较多的问题。根据以上对银行信贷风险的分析，以此得出各商业银行对小微企业信贷风险管理存在的问题以及解决方法：

（1）商业银行内部的管理体制不完善所导致风险要通过控制信贷审核的方向以及发放贷款规模的流动性来实现商业银行风险与收益的平衡。然而受到传统经营管理体制以及小微企业客户多、杂、散的影响，各商业银行尚缺乏统一的风险管理流程。这就要求应该先建立与小微企业信贷运作模式相适应的独立的风险管理组织构架。

（2）银行对于小微企业信用评价体系针对性不强。由于小微企业因其经济规模小，许多银行并没有设立科学的信用评价体系来应对这一类型的客户。弱势实行与大型企业同意引用评价标准，必然是信用不足，从而形成信贷门槛。因此，银行急需制定一套针对于小微企业特征的评价体系，标准、多样、简单、灵活的满足小微企业少、频、急的贷款信用需求。最为重要的是应当结合该企业现阶段经营状况与行业环境，在控制信贷风险的前提下，积极的拓宽其担保方式。

（3）商业银行内部的信贷定价的机制长久以来是根据央行颁布的基准利率表进行制定和影响。缺乏对完善贷款定价机制的认识。从而导致了因小微企业信息的不对称问题，银行难以了解贷款项目的准确风险。使得小微企业群体的融资得不到满足。银行应遵循收益覆盖风险和成本的市场原则，形成良好的贷款定价模型，同时不断提高银行对于小微企业风险管理的能力，建立定期的缺口与利率灵敏性分析制度来加强对于利率走势的判断，从而规避和解决小微企业信息不对称和信用不足等问题。

（4）商业银行对小微企业的信贷风险预警和反馈机制的缺乏。根据各小微企业在行业中的生命周期不同，贷款的用途直接就决定了信贷风险的大小。由于现阶段银行“重贷轻管”，即贷款用途与抵押资产监管不到位，使得贷后检查未能达到预期的风险控制目的。同时商业银行大多没有及早的利用信息技术形成较为完善的自动化信息管理系统，从而很难对小微企业贷款数据积累和不良资产进行风险的预警与反馈。因此，商业银行要加紧推进信息系统化和相关配套制度的完善工作，依托先进的风险计量和管理技术提高其实际的应用水平，充分发挥科技在风险预警与反馈中的积极作用。

（5）小微企业金融产品与服务不足。虽然近些年来，各商业银行都纷纷退吹了自己面向小型企业的金融服务品牌，但总的来说，他们的客户定位大多还是一些具有规模的中小型企业，真正面向以个人为代表的小微企业的产品仍然不足。另外，现阶段商业银行在设计小微企业信贷业务时，担保措施和产品类型依旧单一，不能满足不同行业中小微企业的不同融资需求。所以对于小微企业处于行业的不同、规模的不同、发展阶段的不同制定准确的产品和业务。

三、结论

伴随着我国经济体制的不断改革深化，经济转型的不断深入，从国家到地方政府对于小微企业融资难题都比较重视，扶持小微企业发展成为国家战略，这对于商业银行来说同样充满着挑战和机遇。同时，对于现阶段的商业银行而言，还是缺乏开展小微企业信贷的创新理念，在体系机制构架、产品行业分类以及服务等方面对小微企业各阶段资金需求特点进行系统创新。

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