中小企业融资难问题及对策

刘璐

（德州学院 经济管理学院，山东 德州 253023）

中小企业融资难问题及对策

刘璐

（德州学院 经济管理学院，山东 德州 253023）

自改革开放以来，中小企业在我国经济中占有举足轻重的地位，在发展的同时也面临诸多问题。其中，融资困难是中小企业发展最为重要的阻碍。文章分析中小企业融资的现状以及存在的问题，并对此提出相应的对策。

中小企业；融资；问题；对策

目前，我国中小企业得到了迅猛发展，其数量多、分布面广、经营灵活、形式多样。国家统计局数据显示，根据新的中小企业划型标准和第二次经济普查数据测算，中国中小企业占全国企业总数的99.7%。中小企业创造了60%的国内生产总值、59%的税收和60%的进出口，提供了全国80%的城镇就业岗位，每年解决1000多万新增就业。在国际金融危机爆发后，中小企业的融资状况更加的不容乐观。

1 针对中小企业融资难问题的原因分析

1.1 中小企业融资难的外部原因

（1）国家对中小企业融资的政策扶持力度不足。相对于美国、日本等一些发达国家而言，我国对于中小企业的法律体系建设还很不健全。在中小企业的发展过程中，缺少完备的法律法规的支持和保护。虽然曾颁布实施了《中小企业促进法》等相关法律法规，但是缺乏相关的专项权威管理机构，从而使有关的国家政策得不到有效的施展。另外，有关法律法规在政策上偏向大中型企业，歧视中小企业，减弱了中小企业的外源性融资能力，使得中小企业的融资难度得不到控制，甚至是反增不减。

（2）金融机构体系存在缺陷。国有商业银行是我国现存的信贷融资体系主体。中小企业的外部融资主要来源于银行贷款，而银行对与中小企业的定位偏差和歧视是企业融资难的主要原因。现阶段，金融机构对于中小企业的专项融资服务不健全，业务规模小，对于中小企业融资的准入门槛高。

（3）信用担保体系不完善。现如今，我国形成了“一体两翼三层”的担保体系，以政策性担保机构为一体，商业性和互助性担保机构为两翼，城市、省、国家三级担保机构为三层。但信用担保体系尚不健全，提高中小企业信用能力的机制匮乏，没有降低中小企业的信用担保风险。我国的信用担保机构规模小、不系统全面、抗风险能力弱，在一定程度上提高了中小企业的贷款资格，使得企业的融资成本增加。

1.2 中小企业融资难的内部原因

（1）中小企业规模小，缺乏创新型人才，经营管理理念陈旧。我国中小企业大部分规模较小，企业制度不规范，涉及到经营管理模式陈旧、财务管理不规范、产权关系混乱、财务透明度低。中小企业以集体企业、私营企业和“三资”企业为主体，并且私营企业大多是家族企业，企业内部成员多是自己的直系、旁系血亲。由于内部人员的管理能力、财务分析能力参差不齐，管理模式一成不变，使得企业发展迟缓。中小企业大多没有专业的财务管理人员，企业财务信息透明度低，导致金融机构无法确切把握企业的经营状况，增加了融资难度。

（2）中小企业缺乏担保抵押物，融资成本高。由于中小企业的财务透明度低、可信度差，使得金融机构在中小企业的融资过程中对于担保费用，抵押物的登记、评估和拍卖的费用大大增加，从而导致融资成本增高，据调查，仅抵押手续费用就占贷款金额的5%左右，使中小企业不堪重负。另一方面中小企业的固定资产少甚至没有固定资产，而金融机构偏好固定资产的抵押，使中小企业难以得到金融机构的贷款。

（3）中小企业资信质量低，经营风险高。由于在经营过程中不定因素多，企业破产倒闭几率高，使得企业经营者采取一些虚假非法手段来维持企业的运营，如逃税漏税、盗窃产权、做虚假广告和虚假财务报告以及开设多个会计账户。

（4）企业与金融机构之间信息不对称。中小企业没有大中型企业的财务透明度高、可信度高，导致银行、担保机构和投资者不能准确把握企业的贷款需求、运营情况、科研实力和诚信度，从而增加了贷款难度。中小型企业没有政府担保，金融机构在确定放贷时是慎之又慎，这也是融资难问题的又一个影响因素。

2 中小企业融资难的解决对策

（1）加强企业自身建设，强化企业自我积累机制。改善中小企业的管理制度，健全中小企业财务制度，强化管理，优化产业结构，引进优秀创新型人才，精准把握市场需求和喜好。由于中小企业自身条件差，可以加强自身的战略管理，制定合理的企业发展规划，促进与大中型企业的合作，以大型企业为导向。

（2）政府应完善相关的法律法规体系，加大对中小企业融资的扶持力度。由于政策对大中型企业的偏袒，导致中小企业融资困难加剧，所以，国家政府应制定相应的优惠政策，降低中小企业的融资准入门槛，减少融资成本。转换政府职能，优化面向中小企业的服务体系，引导金融机构创新金融产品。政府要认清中小企业对我国经济发展的重大影响，制定一系列的措施来减轻企业的融资成本。此外，政府应多鼓励中小企业向“专、精、特、新”方向发展，以大企业为导向，与大型企业共同协调发展。

（3）构建中小企业的信用担保及抵押体系。目前，我国的担保机构基本承担着100%的风险，导致在中小企业寻求担保机构进行担保时很难取得担保资格，因此，应改善担保机构体系，建立“再担保”体系，有效降低和分散担保机构的金融风险。①进一步建立和优化企业外部信用担保体系向金融机构提供准确的企业信用信息，公开表扬诚实守信的中小企业，大力宣传和推广信用管理创新模式。②强化企业内部信用制度的建设和普及，建立健全企业内部信用档案、信用评级以及不断提高企业自身融资能力，并保证按时还款。③建立全国性、省级和地市三个层次中小企业担保机构，三者相辅相成，共同实现担保机构的再担保机制，减轻担保机构风险。④政府应放宽担保机构的担保保证金限度并加大对担保机构的优惠补贴。

（4）健全和完善金融结构，创新融资产品。完善银行金融机构的中小企业信贷机制，拓宽金融机构对中小企业的融资渠道，规范民间融资环境。努力创新融资产品，大胆尝试股权和债券投资。深化金融机构的体制改革，建立规范的民间贷款机构，从根本上解决恶劣的地下钱庄、高利贷等民间自发形成的金融服务。增盈减负，鼓励中小企业内源性融资。政府投资应采用合作、联营、参股、补助等多种形式来拓展中小企业自有资金。

（5）发展典当融资机构。典当融资是指当户将自身的各类财产及其权利作为物质抵押给典当行，交付一定的费用后获取资金，并在规定日期内归还本金和利息赎回抵押物的一种行为。主要有质押和抵押两种担保方式。典当融资方式具有“随时、随地、随客”的特点，正好贴合中小企业融资的“急、大、多”的特点。虽然典当融资相对于银行融资来说属于“旁门左道”，但是其方便、快捷、灵活的特点，满足了银行金融机构无法满足的短期应激性的融资需求、促进中小企业的经济发展。

［1］（加拿大）乔怡宁.关于优化中小企业融资环境的思考［J］.经济师，2013，（12），245-255.

［2］薛皓中.众筹金融模式对于解决中小企业融资难题研究［J］.经济师，2016，（3），24-26.

［3］王小茹.我国中小企业融资问题及对策［J］.会计之友，2013，（12），40-42.

Problems and Countermeasures of Financing Difficulties of Small and Medium-sized Enterprises

LIU Lu
（College of Economics and Management，Dezhou University，Dezhou，Shandong 253023，China）

Since the reform and opening up，small and medium-sized enterprises in China's economy occupies a pivotal position in the development of the same time facing many problems.Among them,financing difficulties is the most important obstacle to the development of small and medium enterprises.This paper analyzes the current situation and the existing problems of SME financing，and puts forward corresponding countermeasures.

small and medium-sized enterprises；financing;problem；countermeasures

F276.3

A

2095-980X（2017）02-0123-02

2017-02-07

刘璐，女，大学本科，主要研究方向：经济管理。