中国铁建：依法治企提升治理效率

中国铁建股份有限公司是中国乃至全球最具实力、最具规模的特大型综合建设集团之一，A+H上市。2015 年，营收6005亿元、净利润126亿元、加权平均净资产收益率12.41%；实际控制人为国务院国资委。

董事会以规范运作为前提，加强战略引领，加强风险防控，做好科学决策，提升公司治理水平，保障了企业持续健康发展。加强制度建设，坚持“依法治企”。目前，公司法人治理制度近40個。

董事会在提升治理效率方面进行了积极探索。一是在保障规范运作的前提下，对经理层提交董事会审议的议题既按规定程序审议，又注重提高决策效率，对亟需决策且内容相对简单的生产经营事项采取通讯表决方式进行审议。二是注重发挥董事会专门委员会辅助决策的作用。董事会根据董事不同的专业背景和履职经历，分别进入4个专门委员会。薪酬与考核委员会、审计与风险管理委员会全部由外部董事组成，提名委员会、战略与投资委员会中外部董事占多数。各专门委员会对议案提前审议，向董事会提出专业意见，提高了决策的科学性和决策效率。三是注重董事培训和调查研究。董事会认真组织董事参加国资委和监管机构组织的董事沟通会及履职培训，提高履职能力。董事会建立调研工作制度，每年根据公司重点工作和重大决策事项，定期组织外部董事进行实地调研考察，听取专题汇报，确保董事能够完整充分地获得相关信息。

制定了提交董事会审议的议案管理办法，具体规定了议案的投资人、提交程序、议案格式、议案的内容和质量要求等。对议案内容，区分不同类别规定了具体要求，大大提高了议案管理效率。例如，对于投资类项目，要求必须要有项目来由或背景、项目的基本情况、项目所处行业和地区的相关情况，项目发起人的情况、项目合作方的情况、主要合同条件、项目现金流的情况和主要经济指标、项目的风险评价、投资所需资金来源及筹资方案、项目评估论证的情况、法律合规部门的意见、总裁办公会的审议情况、董事会战略与投资委员会的审议情况等内容。其中，现金流情况必须逐年分项计算，主要经济指标中投资期超过一年的项目必须计算财务内部收益率、投资回收期和净现值，风险评价必须做主要变量的弹性分析。