金融支持昌吉州中小企业发展策略探析

靳登军

（中国建设银行昌吉州分行）

【摘要】中小企业对促进区域经济发展具有非常重要的推动作用，已经成为拉动经济增长、扩大社会就业、繁荣城乡市场、增加财政收入及建设社会主义新农村和维持社会和谐稳定的主力。然而，近年来中小企业在发展的同时“融资难”问题却一直没有得到有效解决。本文分别从企业自身、金融机构、政府政策三个方面对这个问题进行探讨，并从商业银行的角度提出切实的解决对策和建议。

【关键词】商业银行 中小企业业务 信贷支持 金融支持 经营对策 发展策略

一、昌吉州中小企业发展现状

伴随着中小微企业发展壮大的同时，昌吉州从政策扶持、招商引行、多样化融资、优化金融环境、推进金融产品创新等系列措施，不断深化金融服务体系，为中小微企业发展营造了良好的上升空间。截至2016年末，昌吉州各县市、园区“四位一体”项目库企业存量达到679家，仅2016年“四位一体”融资模式，为自治州辖区内491家中小微企业融资22.78亿元。面对经济下行压力，昌吉州还积极探索多渠道融资方式，主动加强与基金、信托公司、保险资产管理公司、资产管理公司、金融租赁公司、融资租赁公司等对接，由单一的银行业贷款过渡到向投资、保险、租赁等金融各行业、多品种的探索。一年来，成功获批建行昌吉市产业基金、浦发银行平滑基金项目及乌鲁木齐银行昌吉分行经营性物业贷款。通过产业引导基金、私募股权基金，引入风险投资基金，逐步建立了政府资金引导、民间资本为主体的市场化融资运作机制，有效改善融资环境，提高融资能力。

二、中小企业融资难的原因分析

随着近年来经济下行压力的加大，昌吉州中小微企业仍然面临“钱紧之痛”，融资难问题依旧突出。中小企业融资难的原因主要体现在以下三个方面：

1.中小企业自身的原因

（1）企业经营风险高，平均寿命较短。中小企业从事的项目大多数处于所在行业产业链的中下端，属于技术含量低、进入门槛不高、竞争比较充分的领域，主要靠低成本优势参与市场竞争，易受经营环境的影响。加之小企业资产少、底子薄，没有足够资金购买先进生产设备，大多是利用本地的自然环境和劳动力资源来进行一些简单的、低附加值的加工制作，经营粗放，设备和工艺落后，缺乏自有品牌和稳定的主营业务收入，稍有不慎就可能导致经营破产。中小企业过高的经营风险，使得金融机构对中小企业贷款慎之又慎。

（2）经营管理水平较低，市场竞争能力较弱。一是相当一部分中小企业没有真正建立起现代企业制度，在管理上仍带有浓厚的“家族式”管理模式，缺乏明确的经营目标，经营上存在较强的随意性，多数经营者受教育程度普遍偏低，管理水平较差。二是不少中小企业技术落后，环保不达标，产品质量和科技含量低，技术创新存在着先天不足，市场竞争力弱；三是大部分中小企业信息不对称，财务信息“内部化”，年末的会计报表未经过严格的审计，随意性大、真实性差、对外不透明，不能向银行提供准确完整的财务资料，银行无法掌握企业真实的生产经营和资金运用状况，从而难以开展信贷业务。

（3）自身资产较少，有效担保抵押不足。中小企业自身经营规模小，固定资产少，适合做抵押的资产较少。商业银行为降低贷款风险，在贷款发放前一般会要求企业提供房产、土地等方面的抵押。多数中型企业很容易满足这一要求。但是这一要求却把多数小微企业“拒之门外”，因为多数小微企业没有自己的房产，厂房一般为租用，而生产设备又达不到贷款的要求。特别是服务业企业，固定资产更是少的可怜，很难达到银行的抵押要求。

（4）信用意识较差，银行维权难度较大。一些中小企业在交易和融资关系中不讲信用，往往有意拖欠贷款，甚至借改制之机蓄意逃废悬空银行债务；有的中小企业在贷款前就存有不良思想，骗贷、逃贷思想严重，尽管这样的企业为数不多，但其影响很坏，使得金融机构的贷款悬空而无法收回，对中小企业产生“惧贷”心理，制约了对中小企业的信贷投放。

2.银行方面的因素

（1）授权有限。国有商业银行的信贷管理体制调整后，对贷款审批权限实行严格的分级管理，上收了基层机构的贷款审批权，几乎每一笔贷款都需一、二级分行的授权，极大地削弱了基层机构的自主能力，从而限制了基层机构支持中小企业贷款的权限。

（2）体制僵化。商业银行信贷管理机制和方式僵硬滞后，审批环节过多，手续比较复杂，这就形成了贷款审批权限的高度集中、审批程序的复杂化与中小企业资金需求“少、频、快”之间的矛盾。在贷款程序上，办理一笔授信从提供材料、现场调查、审查、上会、一把手签字、下发批复、签订合同文件、法规审查、办理抵押手续、支用前审核到放款，十几道手续下来一般要10多天时间甚至更长，企业资金到手商机已过。

（3）重大轻小。在营销战略上，无论银行大小，一般都把目标客户锁定在大型国有企业，实行大行业、大城市、大企业战略，把金融服务的重点放在重点客户、重点行业、重点地区和重点产品上，这使得贷款投向高度集中，信贷资金更多地流向了国有大型企业，往往形成“贷大、贷长、贷垄断”现象。中小企业大多数规模较小，信用等级能达到商业银行要求的为数不多，绝大多数企业望尘莫及。

（4）评级较低。由于中小企业固有的特性，在信用等级评价时通常得分率很低：一是规模小，市場占有率低，未来销售收入及现金流入的稳定性难以确定，还款资金来源可靠性不强。二是企业自有资金投入有限，长期偿债能力及短期偿债能力偏弱，对银行债务的保障程度不强。三是融资能力本来就弱，获得融资现金流小，银行资金注入后回旋余地小。

（5）产品单一。目前，商业银行为中小企业提供的金融产品，主要是贷款、银行承兑汇票等品种，既不贴近市场，也不贴近客户。中小企业实际的行业十分广泛，经营模式千差万别，不同类型企业对金融产品的需求存在较大差异，个性化要求比较突出，仅仅依靠传统的金融服务产品及服务模式已经不能满足中小企业的融资需求。

3.社会环境因素

（1）中小企业信用担保机制与担保体系尚未健全。尽管我国对中小企业的信用担保实践已有十几年，并且目前服务于中小企业融资的贷款担保机构已初具规模，但总体上看，服务中小企业的信用担保机构数量、资金规模及业务量有限，担保机构少且担保品种单一，寻保困难，难以满足众多融资难的中小企业的需求。此外，无论是政府还是社会担保，从担保功能的实际发挥情况来看，亦存在着较大的局限性。同时由于资本金补偿制度和必要风险补偿制度缺位，以及相关政策法规的滞后性，致使目前信用担保机制在解决中小企业贷款难方面发挥的作用极为有限。

（2）相关金融法律法规及政策体系不健全。当中小企业的经营环境发生恶化导致中小企业贷款出现市场性风险或信用风险时，由于现有的相关金融法律不完善，法律执行环境差，对银行债权的保护能力比较低，中小企业逃废银行债务现象较为普遍。金融部门依法收贷清息时，往往会遇到法律方面的困扰：一是诉讼后审判时间长；二是依法收贷执行难。虽经判决银行胜诉，却难以执行。银行申请强制执行时又要交一定的执行费，而银行最后往往是得不偿失；三是依法破产清算按照法律规定，其偿付顺序是破产费用、工人生活费、社会保险费、税收、所有债权人债务（按比例偿还）。

（3）社会信用体系不健全。完善的社会信用体系，是金融机构扩大对中小企业贷款的基础。然而，目前我国现有的社会信用体系还不完善，征信数据多分散在银行、工商、税务、海关等多个部门中，互相封闭，没有系统化建成一个完整的社会信用体系。这就造成一方面银行找不到一个科学的标准评价企业信用情况，对发放小企业贷款缺乏科学的判断，不敢轻易对中小企业提供融资支持。另一方面，中小企业缺乏社会信用体系支持没有足够的证据证明自己的信用情况，使中小企业在向金融机构间接融资时处于不利地位，制约了商业银行对中小企业信贷业务的快速拓展。

三、商业银行加大中小企业信贷支持力度的策略

破解中小企业融资难问题，从根本上讲，中小企业要增强自我积累发展能力，完善法人治理结构，实施科学规范管理，培育核心竞争力和信用度。从外部环境上看，要充分发挥政府职能，在税收优惠和财政补贴上加大力度，培育完善中小企业资本市场，建立风险投资基金等等。下面笔者仅从商业银行角度，就金融支持中小企业发展提出如下建议和策略：

1.转变经营观念，把中小企业作为未来业务发展的增长点。银行发展中小企业业务要根据当地经济发展环境和中小企业客户资源的情况，制定切实可行的中小企业业务发展规划，明确不同地区中小企业市场定位和目标客户群，有计划、有目标、分步骤地发展中小企业业务。一是客户定位。优先支持有市场发展潜力和竞争优势的朝阳产业、传统特色产业、新兴行业的优质中小企业客户群体，大力优化中小企业客户结构，积极拓展当地支柱企业、行业龙头企业和品牌企业等优质中小企业客户，对劣质中小企业客户要及时退出；二是区域定位。选择中心城市和发达地区优先发展，在中小企业市场发育较好、客户资源丰富的地区重点推进；三是产品定位。加强产品组合和业务创新，提供对中小企业客户的全方位金融服务，充分挖掘中小企业客户的潜在价值，不断优化客户结构与盈利结构，使中小企业业务发展成为商业银行未来的利润增长点。

2.转换经营机制，建立符合中小企业市场规律的信贷流程和管理制度。中小企业融资业务的特点是“额度小、 需求急、 周转快”，风险大，损失率高，这是客观现实和市场规律。因此，有必要改革信贷业务流程，探索建立与中小企业贷款特点相适应的贷款发放与审批程序。一是适当下放信贷审批权限，要在保障贷款安全的前提下适当简化环节，缩短流程，增强对小企业融资的时效性。二是积极推广授信额度方式，额度内简化审批程序；对二次以上授信企业资料和审批程序实行简略制等。三是要建立优质客户“绿色服务”通道，同时对低风险业务、 额度内循环使用业务建立快捷程序，走快速支用通道。四是优化资源配置和绩效考评。建立权责相等的信贷激励机制，将客户经理、风险岗位人员的贡献度、经营业绩与个人收入直接挂钩，鼓励客户经理营销中小企业客户的积极性；五是要完善不良贷款责任追究，明确经营人员尽职内容和环节，既要防范个人道德风险，又要改变经办人员怕承担责任的状况。

3.加强产品和服务创新，努力满足中小企业多层次的金融服务需求。要根据中小企业融资特点，结合不同行业，不同发展阶段中小企业的实际情况，把银行授信期限、还款方式、担保条件等要素进行流程再造，开发设计出针对性、适用性强的金融产品。对能够提供足值抵押和有效担保的，可以发放额度内循环贷款、结算账户透支贷款，一次性审批，一次性签订法律文件，随借随还，循环使用；对为大型优质客户提供配套产品和服务、处于物流链和供应链中端的，可以发放应收账款质押贷款、办理保理业务、商业汇票保付保贴业务；对拥有著作权、著名品牌、商标、专利技术的，可以办理专有权质押贷款；对于连锁经营的，可以发放法人按揭贷款、经营性物业贷款，对于卖场式商铺经营的，可以发放联保贷款、卖场经营者统一担保贷款等等。

4.健全和完善中小企业产品定价机制。随着央行对贷款上浮利率的完全放开，商业银行已经能够根据成本与收益相匹配的原则，自主确定中小企业贷款利率，以完全覆盖运营成本和风险成本。这就要求商业银行：一是要加强产品定价研究，以经营成本、风险补偿和期望的回报为依据，结合具体中小企业信用等级和项目风险，考虑供求关系和同业竞争情况，综合确定价格，提高贷款效益；二是要加强产品价格管理，在科学分析中小企业客户贡献度和定价模型的基础上，建立科学、灵活的定价授权机制，授予前台经营部门对中小企业客户产品和服务的一定的定价权，增强中小企业客户业务市场竞争力，提高收益水平；三是要加强中小企业风险成本的研究，重视中小企业对银行的综合贡献度测算，提高风险回报水平。

总之，解决中小企业融资难的问题是一个庞大复杂的系统工程，需要企业自身、金融機构和政府三方面的共同努力。作为商业银行来说，只要不断探索和想方设法解决中小企业融资难问题，大力提升中小企业金融服务水平，必将充分享受未来中小企业快速发展的盛宴，最终走上与中小企业互惠双赢的良性发展轨道。

参考文献：

[1]徐登平.地方商业银行支持中小企业发展的信贷策略选择.北方经贸，2009，（12）；100-101.

[2]赵兴梅.商业银行支持中小企业发展对策.河北金融，2001，（1）；9-10.

[3]中国工商银行江苏省分行课题组.经济周期性波动下商业银行支持中小企业发展研究.金融论坛，2009，（12）；70-75.