互联网金融时代商业银行财务管理创新解析

刘叶莎

摘要：互联网在近年来的经济发展中扮演着极具影响力的角色，互联网金融作为网络技术与金融行业相融合的产物，具有其独有的发展空间。而随着互联网金融的大力发展，商业银行在业务范畴等方面面临着巨大的挑战。本文通过对互联网时代商业银行财务管理的分析，积极应对现行体制的不足，并针对财务管理创新做出解析。

关键词：互联网金融；商业银行；财务管理；创新

商业银行是综合性、多功能的金融企业，在我国的历史发展中占据重要地位。银行财务管理则是将银行运行过程中的资金流动、财务收支进行有效的优化配置的过程。而就我国目前商业银行财务管理来说，通过对财务工作的科学组织和对资源的合理化配置，将银行利润最大化、股东财富最大化、银行价值最大化。

一、互联网金融时代商业银行面临的冲击

互联网金融对于现代社会的年轻人来说已被广泛应用，诸如微信转账、红包、支付宝等，冲击了银行原有的汇款、转账业务；针对于理财方向，互联网同样有类似余额宝的众多品牌抢占了银行存款的市场份额；互联网还针对小微企业以及个人用款时间短、金额少、频率高等特点推出新的产品，以适应其资金诉求，很大程度上影响了商业银行的贷款市场；从家庭支出来说，水、电、燃气等日常消费，通过网络平台代缴已成为方便、快捷的缴费方式，使商业银行的代缴费服务的使用人群逐渐减少。由此可见，互联网金融在很大程度上影响了商业银行的业务范畴，加大了商业银行的经营风险，弱化了商业银行的社会地位，使商业银行面临巨大的挑战。

二、商业银行财务管理存在的问题

互联网金融时代，商业银行在业务范畴、经营风险等方面受到了前所未有的挤压，但这仅仅是外部金融环境的影响。作为商业银行本身应积极看待财务管理方面存在的问题，針对问题存在的方向寻求商业银行在新时期的发展。

1.商业银行财务管理理念相对滞后

目前我国的商业银行大多采取广布网点的方式进行经营，但在互联网金融时代，年青一族已很少通过银行办理转账、汇款、缴费等业务。商业银行网点面临投入资金量大、人员成本较重、客流量少、资金流动量小的尴尬局面，拉低了商业银行整体的经营收益。这也意味着商业银行财务管理理念更新不及时、认识不到位，造成银行内部项目预测和实际脱节现象严重。

2.商业银行风险管控不够先进

银行信贷业务的审核标准形式化、呆板化，长时间的信息审核会造成客户流失，使互联网金融有机可乘，轻而易举地挤占了商业银行信贷业务的市场份额。而从信息的角度分析，银行并不能完全掌握客户的资金动向，信息的不对称也加大了银行的经营风险。

3.商业银行相关人员素质有待提升

商业银行在经营管理方面，对工作人员的考核相对完善，但在实际操作过程中，并不是所有的工作人员都能够达到要求的标准。商业银行有必要进一步提高工作人员素质，从数据分析处理能力、财务知识储备、财务管理等方向对工作人员进行培训，使商业银行的工作人员整体素质有所提升，以适应新时期互联网金融背景下，商业银行的发展需求。

三、商业银行财务管理路径

进入互联网金融时代，商业银行受到了一定程度的打击，但对于商业银行的长足发展同样提供了契机。商业银行应提升其核心竞争力，加大力度整合资源、推陈出新，全方位实现改革创新。那么从商业银行财务管理的角度，我们提出了以下应对措施：

1.全面实施切实有效的财务成本管理

财务成本管理在商业银行财务管理过程中发挥着不可替代的作用，可以说是财务管理创新有效措施。对增强商业银行的综合竞争力、增加商业银行收益有着非常重要的意义。财务成本管理应从改善财务成本结构入手，对商业银行的管理进行全方位的财务成本控制。首先要优化商业银行成本投入，从商业银行网点入手，撤并利润产出较少的网点，以自动设备取而代之，减少人员投入；其次要规避财务成本风险，将风险管理作为财务成本管理的核心，进行科学的、有效的、全面的成本管理。

2.完善财务管理运行体制

商业银行可以实行现代企业管理中的矩阵管理模式，以中心辐射式的组织结构模式，强化银行内部管理控制手段。对商业银行业务或产品的风险及收益进行量化考核，形成成本效益机制，树立现化代的财务管理理念。并配合全面、系统的风险预警意识，使商业银行对有限的资源实现高效的利用。在商业银行内部建立健全综合性的考评体系，对工作人员的业绩、指标进行综合、客观的考量。在工作人员之间树立正确的财务管理理念，建立岗位责任制，实现商业银行的精细化运作管理。

3.提升信息技术水平

时下的互联网金融高速运行发展，商业银行也需要加可是财务管理的信息化程度。利用现有的信息资源，与信息时代的大数据相结合，对于商业银行的现状做出客观分析，进而研究与制定下一步的发展计划，确定顾客群的需求方向，实现对行业资源的充分利用。信息技术水平上的提升，有利于适应商业银行自身的发展，为财务管理信息化技术水平的进一步提高提供了技术支持。

4.财务管理模式的更新

对于先进的财务管理模式，无论是国外的还是国内的，我们都应加大学习力度。结合互联网的发展现状，对自身的财务管理模式进行更新。尤其针对重大项目的推出，商业银行应加大投入力度，在有限的时间内最大可能的抢占市场份额，实现商业银行在互联网金融时代的逆袭，获得平稳、高效的发展。

综上所述，进入互联网金融时代，商业银行应从财务管理方面进行改革创新。优化银行内部业务结构的同时，实现商业银行市场格局的加速转型。商业银行应从自身出发，综合分析优势与劣势，提高对互联网金融的认知，加强对财务管理模式的研究，从而实现财务管理层面的创新，使商业银行在未来的经济发展中不断的发展进步，最大限度地获得企业价值。