对中小企业融资问题的思考和研究

吴书博，索金涛，程园

河北农业大学文管学院

对中小企业融资问题的思考和研究

吴书博，索金涛，程园

河北农业大学文管学院

中小企业是推动国民经济发展的重要力量，在扩大就业，增加财政收入，优化经济结构，促进市场经济健康发展方面发挥着无可替代的作用。但是长期以来，中小企业一直面临着贷款难、融资难的问题，企业的经营发展得不到足够的资金支持，这也是当前制约中小企业进一步发展的瓶颈。如何有效解决中小企业的融资问题也成为当前市场经济形势下迫切需要解决的问题。本文主要分析了当前中小企业在融资方面存在的问题，分析了造成其融资困难的原因，并提出了相关的解决措施。

中小企业；融资问题；思考和研究

改革开放以来，我国中小企业开始迅速成长，遍及各行各业，并逐渐发展成为我国国民经济中不可或缺的一部分。近年来，随着市场经济体制的不断完善，更是促进了我国中小企业的蓬勃发展，中小企业在扩大就业，增加财政收入，优化经济结构等方面的作用也越来越突出。但是一直以来，融资问题一直是卡在中小企业发展道路上的绊脚石，中小企业普遍面临着贷款难、融资难的问题，这也限制了企业的进一步发展，尤其是在当前激烈的市场竞争形势下，许多中小企业的生存越发困难，生产经营举步维艰，甚至濒临破产倒闭。中小企业所面临的融资问题，究其原因，有企业自身的问题，也有银行体系方面的问题，因此解决中小企业的融资问题，必须认真分析和找到其症结所在，采取有针对性的措施，才能使中小企业融资问题得到彻底的解决，从而充分发挥其在市场经济中的作用，促进市场经济健康发展。

一、我国中小企业融资中存在的问题

1、中小企业规模小、底子薄，信用状况较差

中小企业中基本以劳动密集型企业为主，企业规模不大，技术能力不强，还有相当一部分是乡镇企业，其技术创新能力普遍较为有限，企业缺乏市场竞争力；从企业性质来看，中小企业多为合伙企业、私营企业或是家族式企业，企业管理水平和信用观念比较落后，企业财务管理制度不健全，许多企业的生产经营也不稳定，同时也缺乏抵御市场风险的能力。许多金融机构出于对贷款风险的回避和控制，往往不敢向中小企业发放贷款，或是在贷款办理上层层设限，使得中小企业难以获得银行等金融机构足够的贷款支持。

2、中小型企业人才匮乏，领导者的素质普遍偏低

我国中小企业中绝大部分为私营企业，企业领导者一般没有经过专门的企业管理和融资方面的学习，其素质普遍偏低，普遍缺乏领导力以及现代化的管理理念、融资理念。因此，中小企业也大多没用一套完备的管理体系，企业经营地随意性很大，融资风险很大。同时，由于中小企业自身管理的问题，加之企业在规模上的先天不足，使得中小企业很难对优秀人才有足够的吸引力。企业难以留住人才，企业人才的流失率普遍较高，人员流动较频繁，企业经营缺乏稳定，先进理念和技术难以运用于企业，因而也进一步制约了企业的发展。

3、融资方式欠合理，缺乏借贷抵押物

在我国，大多数中小企业的融资方式主要为外部融资，因此也决定了中小企业对银行等金融机构有着非常大的依赖性，企业的经营发展无法离开银行的贷款支持。但无论什么企业，其贷款都是要提供担保和抵押物的，由于中小企业固定资产减少，无法向银行提供足够的、有效的贷款抵押，因而中小企业也很难从银行获得足够的贷款支持。企业中仅有的抵押物就是一些机器设备和低廉的房产、土地等，这些抵押物价值有限，折扣率很低，往往难以符合银行的借贷要求，通过银行渠道获得贷款的难度很大，这也是造成中小企业贷款难的原因所在。

二、解决中小企业融资问题的具体措施

1、加大政府对中小企业的扶持力度

首先政府部门要认清中小企业融资问题的重要性，改变“重大轻小”的传统思想，加大扶持力度，为解决中小企业融资问题，促进中小企业健康发展采取切实有效的措施。一是出台针对中小企业的优惠和扶持政策，通过减免税收，提供财政资金补贴等方式鼓励中小企业开办和发展，同时采取各类奖励政策，鼓励中小企业出口和技术创新；二是出台中小企业贷款援助政策，适当放宽贷款限制条件，尤其是对于一些高新技术产业，应建立专门的贷款优惠和财政扶持政策，鼓励其发展；三是建立完善的信用评价和授信制度，由政府、中介等机构对中小企业信用进行评审，并出具公正的信用评价，以解决中小企业在贷款中面临的信用鉴定难的问题。

2、完善中小企业融资体系

大力发展中小企业金融机构，拓宽中小企业融资渠道，除了各大商业银行外，还应大力发展与中小企业相适应的，灵活的贷款融资机构，鼓励城乡合作金融机构，提高中小企业贷款比例；创新贷款融资方式，大胆尝试债券和股权融资，降低中小企业的融资成本和风险，同时在银行信贷紧缩的情况下，还可发展民间资本融资，但政府要在其中发挥好监管作用，确保民间借贷行为的透明化、规范化；加快建立中小企业信用担保体系，通过建立信用担保机构，信用评级制度等，为中小企业担保提供完善的融资信用担保，降低企业贷款难度，同时通过相关法律法规来保障体系的良好运行。

3、提高企业自身素质

中小企业若想获得好的贷款融资帮助，其根本还是要立足于企业经营，从提高企业自身素质入手。首先应建立起适应企业发展的现代化企业管理制度，解决中小企业管理混乱，经营随意的问题，实现企业的制度化、规范化运作，增强企业的市场竞争力；健全企业财务管理制度，不做假账，提高企业财务信息的可信度和透明度，这样既有利于降低企业的财务风险和融资风险，又促进了社会对企业信任感的提升；树立诚信观念，杜绝商业欺诈，按期还贷，努力提高企业的信用等级，以增加金融机构融资的可能性。

[1]刘明娟.中小企业融资难的原因及对策[J].安徽冶金科技职业学院学报,2009,(1)

[2]管海霞，张俊梅.中小企业融资问题研究[J].山西财经大学学报，2014（S2）