基层央行国库统计分析存在的问题、成因及对策建议

罗纪武+雒妩珍

【摘要】国库统计分析是指围绕国库资金运行过程及结果进行信息收集、整理和调查研究，是国库管理的重要组成部分。本文围绕县级支行统计分析现状，存在的问题，分析了原因所在，提出对策建议。

【关键词】国库统计分析 问题 建议 甘南州

随着财税、金融体制改革的不断深化，国库统计分析在国库管理中发挥着重要作用，一方面对财政资金运行状况、预算收支过程及结果进行反映和预测，揭示国库资金运行的本质及其规律，发现并反映国库资金运行中存在的问题，为政府有关部门加强管理和改善宏观调控提供决策依据；另一方面将国库收支分析与区域经济金融运行分析有机结合，将国库收入分析的方式由税种收入分析向行业收入发展态势分析转变，实现统计分析成果的转化，有效提升国库管理水平。

一、国库统计分析现状

目前，基层央行国库统计分析工作普遍处于人员配备严重不足、数据库建立不完善、应付上级行检查的状态。以甘南州为例，5个县人行无专职统计分析人员，在国库会计人员十分紧张，国库管理注重核算业务，统计分析人员兼岗且忙于核算业务，在基本能够保证日常统计分析数据确认的前提下，无法保质保量完成月度、季度国库资金运行分析报告，统计分析制度难以执行到位，统计分析成果无从谈起，无形中削弱了国库管理整体水平，一定程度上影响了人民银行履职绩效。

二、存在的问题

（一）县支行人员配置普遍紧张，未配备专职统计分析人员

甘南州辖属县人行国库与会计合署办公，国库会计股承担着国库核算与监管、会计核算、支付结算、反洗钱等多项工作职责，由于岗多人少，各业务岗位人员相互兼职，一人身兼数岗的现象十分普遍，在保证国库会计人员的情况下，无法配备专职国库统计分析人员。

（二）思想认识存在偏差，对统计分析工作重视程度不够

据调查，县级支行管理人员不同程度的存在“重核算，轻分析”的思想倾向，平时注重核算业务和国库资金风险防范工作，认为统计分析业务只要按时确认数据、报送报告，对如何提高统计分析工作质量、更有效地利用国库统计分析数据开展调研，缺乏新思路和新举措，影响了国库统计分析工作质量和效率。

（三）专业人才匮乏，现金流预测工作举步维艰

国库现金流预测专业性强，难度大。从近年来甘南州全辖新招聘大学生所学专业来看，几乎没有计量经济学专业的人才，甚至统计学专业的人才严重缺失；在上级行缺乏对国库现金流预测专业培训的情况下，目前县级支行统计分析人员对国库现金流预测基本知识知之甚少，只能边学边做，摸着石头过河，导致现金流预测存在较大误差。

（四）统计分析面狭窄，对财税体制政策掌握理解不透彻

县级支行分析资料来源单一，大多数情况下依赖国库统计报表，统计分析人员对财税体制改革、地方经济发展和宏观调控信息掌握不全面，对国库资金的流入流出缺乏深入调查，国库资金运行分析报告质量不高、深度不够，内容简单，对预算收支执行过程中的热点、难点、疑点问题反映不足，分析不到位，对政府预算收支分行业、分部门的增减变动及对县域经济发展和民生带来的影响，没有深层次地去挖掘和分析，利用价值不高。

三、原因分析

（一）国库统计分析基础薄弱

主要表现在三个方面，其一，国库统计分析队伍建设乏力，尤其是县级支库缺乏专职统计分析人员，落实《国库统计分析指标体系》和《国库资金运行分析框架》十分困难。特别在财政省直管县政策下，县级支库统计分析人员向上级行提供地方国库资金运行情况信息的能力不足。其二，国库统计分析指标体系不够完善，缺乏区域经济特点，不能够满足分析和决策需要。其三，国库统计分析数据库有待于进一步健全完善。当前国库与财政、税务相关部门未建立信息交换共享机制，国库部门无法及时准确全面的收集整理信息。

（二）国库统计分析的需求导向不明确

对国库服务对象究竟需要什么样的分析数据不明确，未针对大数据变动情况开展调查研究；目前统计分析虽然向全面性、及时性、预见性转变，但基层行仍处于就数据论数据阶段，信息的广度深度挖掘不够到位，国库统计分析向政府提供决策依据的参考价值不大。

（三）国库统计分析缺乏特色

当前国库统计分析仅仅局限于国库资金运行情况分析，未联系财政政策、货币政策执行情况开展全面分析；未发挥国库信息系统资源优势，围绕国库资金运行与宏观经济、财政、金融运行的交叉点开展财税、金融关联问题的研究分析，致使国库统计分析缺乏独特视角，难以形成特色。

（四）国库统计分析成果未能够转化应用

当前国库统计分析工作在促进财政政策和货币政策的协调配合方面较为乏力，理论研究广度深度不够，无法满足使用者的需求，由于缺乏分析成果展示平台，使得统计分析成果几乎无法得到转化应用。

四、对策建议

（一）加强组织领导，高度重视统计分析工作

县级支行管理人员要准确定位县级支行国库统计分析工作。充分利用国库信息资源优势和国库联结财政、税务等部门的桥梁优势，围绕国库资金运行与宏观经济、财政、金融运行的交叉点，全面地反映国库资金运行的来龙去脉，精准预测国库资金发展趋势，分析国库资金的运行特点及对经济、金融产生的影响，提高统计分析工作水平。

（二）配备专职人员，为提升统计分析水平提供人力保障

县级支行在人员分配上，将新录用的行员安排到国库统计分析岗位，至少配备1名專职统计分析人员，充分发挥新行员接受新业务新知识快的优势，使新行员尽快掌握国库统计分析工作要领，进入角色，为搞好国库统计分析工作提供人员保障。

（三）夯实基础，重视统计分析基础工作

一是要认真核对统计报表，提高数据敏感度，及时监测分析国库大额资金异动情况，总结库存变动特征。二是完善与财政部门沟通协调机制，关注调拨类收支和地方债类收支统计的规范性问题，提高上下级报表勾稽关系的准确性，如实反映国库资金流转情况。

（四）研判形势，推进统计分析成果转化

善于发现经济和金融运行中存在的问题，针对各级政府领导所关心问题持续深入开展研究。建立定期向政府部门报送分析报告、不定期向政府部门报送调研报告的工作机制，为各级领导开展经济金融研究工作、实施决策提供有价值的参考依据和数据支撑，使国库统计分析切实发挥服务于中央银行货币政策的执行，服务于宏观经济决策，服务于经济改革与发展的作用。

作者简介：罗纪武（1963-），男，汉族，四川眉山人，工会主任，现供职于中国人民银行甘南州中心支行；雒妩珍（1968-），女，汉族，甘肃甘谷人，经济师，科长，现供职于中国人民银行甘南州中心支行。endprint