中小企业融资担保风险控制的实践路径分析

文/霍永龙，青海省发展投资有限公司

中小企业融资担保风险控制的实践路径分析

文/霍永龙，青海省发展投资有限公司

当前，在政府的大力扶持下中小企业融资担保业繁荣发展，担保机构在当前经济环境下，促进了中小企业与银行间合作关系的良性发展，在融资过程中发挥了巨大的作用。需要指出的是，因为市场发展的时期相对较短，行业成熟度不高，加之担保机构从业人员认识不足等原因，在一定程度上影响了部分担保机构风险控制能力，从而导致担保风险的发生。本文详细阐述了融资担保的风险控制方法及实践路径，为提高担保公司风险控制能力提出对策。

中小企业；企业融资；担保行为；风险控制

引言

近几年来，国家推行了一系列的财政扶持政策，中小企业融资担保在政策扶持下得以繁荣发展。融资担保体系日趋完善，在企业融资的过程中发挥出重要的作用，为中小企业和各大银行之间的协调合作架起了桥梁。但是就目前来说，我国刚刚兴盛起来的融资担保行业还存在许多问题和不足，担保风险也严重威胁着行业的健康发展。什么才是中小企业融资担保风险控制正确的实践路径，怎样才能有效控制担保业务开展过程中可能发生的风险，都是担保机构从业者急需解决的问题。

1 中小企业融资担保风险控制的方法

首先，风险回避。所谓的风险回避就是风险放弃，其实际的操作意义就在于为了规避可能发生的风险，为某一中小企业提供担保之前担保机构应当调查和审核受保企业的详细情况，在调查和审核过程中若发现受保企业存在较大风险，担保企业完全可以放弃对其的担保。其次，损失控制。担保行为一旦发生，风险也就随之产生，担保企业要确保在不可预计的风险发生时，为了降低对自身企业的损失，应当第一时间采取有效措施。事前、事中以及事后三种控制方法是风险损失控制上的主要内容，针对于事前控制其最为主要的目的是为了能够将发生损失的概率有效降低，而在事中和事后上所进行的控制则是为了将实际损失有效降低。再次，风险转移。风险转移主要是通过将再一次转移风险，以此来将自身所承担的风险减少，很多担保企业首选形式就是此种风险控制方式，对于担保行业的发展能够产生积极的作用。第四，风险保留。针对于一些具有较强实力的担保机构，当风险在自身承受范围之内时，则可以将风险自留来逐步化解。

2 中小企业融资担保风险控制的具体策略

2.1 不断加强信用风险策略管理

在当前大的宏观经济形势下，担保机构面临着更加客观而难以控制的信用风险，即便担保机构风险管理手段再到位、体系再健全、措施再完备，面临巨大的市场风险其信用风险依旧难以保证。但是信用风险也并非洪水猛兽，仍然可以通过采取加强外部监管和内部监管等多种管理策略的组合来进一步控制，来降低损失发生的概率和程度。

2.2 建立更加健全的风险补偿和分担机制

近年来，政府出台了诸如设立中小企业贷款风险补偿专项基金、政府财政补贴银行贴息等许多补偿政策性措施来加大市场化金融机构为中小企业融资的积极性。另外，以促进地方经济发展的多赢方式大力推行政府、银行、担保机构三方共建风险分担机制，使中小企业银行融资成功率提高、降低担保机构风险与收益不对等的情况。

2.3 进一步完善监管体系

良好的外部监管体系是融资担保风险规避的重要屏障，行业要想健康发展就必须有良好而完善的外部监管体系。通过立法层面建立完善的监管体系是最有效的途径。新出台的《融资担保公司监督管理条例》已于2017年10月1日起施行，该条例源于《融资性担保公司管理暂行办法》（银监会等七部委令2010年第3号），从“办法”到“条例”，提升了监管制度的法律层级，有效构筑了外部法律监管体系。对促进中小企业资金融通，规范融资担保公司的行为，防范风险起到了良好的规范作用。除了立法层面的外部监管，还需要从担保机构内部监管的角度构建监管体系。担保机构应当科学认知中小企业融资业务的风险，业务团队应当认识到大部分的风险是可通过科学的手段来识别和评估的，虽然不同担保项目有着不同的主体风险等级，但可以采取差异化分级的方式来应对。通过运用先进的定性及定量手段，以内外部多种途径相结合方式获取有效信息，并且在评估过程中保持审慎的态度，风险便可以被揭示和计量出来。风险被恰当评估后，担保机构可结合自身风险承受度，做出对自身最有利的决策。

2.4 构建更加完善的内部风险分级预警机制

构建更加完善的内部风险分级预警机制是担保机构自身确保风险规避的重要手段。预警机制的完善可以使担保机构内部实时监控受保企业所存在的风险，一旦预警系统分析受保企业各项数据发生问题或者违约行为已经发生时，担保机构应当采取有效措施，从而达到风险控制的目的。在对预警机制构建时，不仅要对各个方面的因素充分考虑，还需要根据担保机构自身的具体情况来建立有效的预警机制，从而使预警机制在担保机构开展担保业务中充分发挥作用，有效实现担保风险提前识别、有效控制，为保障担保机构的利益做出重要贡献。

3 结语

综上所述，在我国，中小企业是最多的企业类型，同时也是人们进行创业的重要载体，在国家大力提倡“大众创业、万众创新”的政策引导下，中小企业融资担保机构的风险控制体现出极为重要的意义。但是，由于部分担保机构的内部结构不够完善，管理制度不够健全，管理手段不够科学，导致其在开展担保业务时面临较大的风险，对担保行业的发展造成影响。因此，需要中小企业融资担保机构进一步加强风险控制能力，推动中小企业资金融通，维持金融秩序健康有序发展。

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