城市商业银行绩效分析

文/徐泉，徽商银行股份有限公司宁国港口支行

城市商业银行绩效分析

文/徐泉，徽商银行股份有限公司宁国港口支行

在我国城市商业银行是为各种企业、个体经营者、农村经济和社区的金融服务主体。在我国经济高速发展的情况下以及政府的相关政策下，我国的中小企业和城镇化发展也越来越快，相对的需要的金融资金就逐渐增加，所以城市商业银行在国家的金融体系中地位越来越重要，对于整个国家的经济体系建设和运行有着重大的意义。并且城市商业银行与国有大型银行相比也具有无可比拟的灵活性和其立足自身的实际特点，面对地方中小型企业和个体经营者等更加具有针对性，可以灵活高效的面对一些规模较小的金融资金问题。

城市商业银行；绩效分析与评价

引言

城市商业银行的存在，丰富了我国金融体系中低层次服务领域，弥补了大型国有银行体系庞大，服务手续周期漫长等问题。提高我国经济建设效率，也可以及时了解地方性金融性困难，在现代金融体系中占据这重要地位。但同时随着我国经济发展和新常态下金融环境变化快速，我国与世界金融市场接轨的步伐也越来越快，新环境下国内银行关系也逐渐紧张，同时私人、国外知名银行不断涌入国内，造成竞争激烈。这样的外部环境对于城市商业银行的发展带来巨大压力，市场占有率难以扩大，业务不容易发展。这样对于城市商业银行绩效也带来了巨大影响。本文将对城市商业银行绩效进行分析和较为客观的研究。

1 我国城市商业银行的发展

从我国第一家城市商业银行成立到今已经走过了20余年，城市商业银行经过这些年的改革与发展到如今，现已成为我国金融体系中不可或缺的一部分，也成为了非常有活力充满灵活性的商业银行，有些地方城市商业银行已经可以与大型国有银行相竞争，成为中国金融建设大军中的主力军之一。在中国经济发展中城市商业银行地位逐渐稳固自身地位，市场定位也越来越明确，凭借与地方政府和企业密切合作以及地域优势的特点，商业银行不断发展壮大明确出自身银行文化和运营特色。并且随着自身发展，一些绩效较好的商业银行从长久发展考虑，选择公开上市并发行股票，形成了对银行资本的长效补充机制，极大的降低了银行资金总量储备成本。同时随着国内经济的发展城市商业银行也形成了自己的管理风格，进行以资本管理为导向的风险管理机构，并在发展主要业务的同时不断完善自身管理体系和其他特色业务。

在我国总体来说，城市商业银行与地方经济息息相关，银行设立之处目的是为化解金融风险、促进地方金融发展，地方经济越发达，城市商业银行总体的实力也越强，同同行竞争优势也越来越突出。但同时城市商业银行的发展分布也极为不均匀，随着商业银行的地域性发展特点，城市商业银行为拓展自身发展规模开始拓展跨省业务，实力强劲的商业银行可以满足盈利需求，但同时也会导致很多银行选择跟风，盲目扩大银行规模，追求高额收益，但实际资产规模达不到，净资产收益率并没有那么高。总的来说经济较为发达的东部沿海地区的城市商业银行较多，当地经济与银行金融规模相辅相成，，局限性也较为明显，业务拓展能力被动。

在新形式下面对复杂的国外经济环境，如互联网高新经济、影子银行、新常态的结构改革，越来越多的商业银行开始寻找新的道路，进行报团合作，互利共赢。如商业银行进行交叉持股、合并重组等。通过这些合作方式，并且联合各级政府支持团结互助，大大提高商业银行的业务拓展能力。

2 城市商业银行的影响因素

由于我国环境影响，我国城市商业银行的股权结构具有相当复杂性。这其中包含大股东和小股东的从属利益关系，国有股东和私营股东的关系，还有国有与私人产权的关系。这样就导致我国城市商业银行的股权结构的复杂特性，城市商业银行与地方息息相关，地方政府和各种股东共同持有银行，共同进行管理，并且有的股东可以参加银行发展管理，有的股东不可以参加但仍有发言权。另外在职位调动等决策上各股东、管理层又可以在一定程度上插手任命，导致银行内部从属委托代理关系混乱。这些都在很大程度上消弱了银行的管理效率进而影响银行业绩与发展。

城市商业银行发展与地方经济相关，地方政策也在影响着银行发展与决策，政府出发点与银行管理人员出发点不同，政府往往将城市商业银行当成政府项目的融资平台，企图通过银行贷款来代替政府的财政作用。况且在改革开放后的中国，地方政府片面追求G DP的发展，忽视银行的贷款风险和资金规模，盲目进行经济建设，扩大金融规模，使得银行更加混乱难以高效率发展。随着政府的政绩工程扩大，银行压力不断提升，政府又不是主管银行管理没有直观感受银行资金压力，银行不得不继续按照政府意愿发放关联贷款。这些还有可能随着政府换届等问题成为不良贷款，这也就成为我国城市商业银行绩效影响的一个主要影响。

由于结构、部分历史原因还有地域性经济特性影响，城市商业银行存在知识结构和技术水平较低更新换代能力较差等问题，不能很快的适应社会发展。而且城市商业银行在我国发展起步较晚，银行内部激励方式较为单一，激励方式针对性差，激励机制简单化、线条化，对员工管理积极性提高不利，导致银行劳动效率较低。同时城市商业银行存在体制因素，管理层各个从属关系较复杂，高层管理者未能把银行当做自己的事业去对待，发挥自己的积极性与企业成长。成立时间并不算太久的城市商业银行没有自己的产业文化，更多的是作为地方经济的配合者，使银行、员工发展没有归属感，影响银行可持续的良性发展。

3 城市商业银行绩效分析意义

随着城市商业银行的不断发展，对于商业银行绩效的分析也愈发重要，根据城市商业银行的发展特点，分析商业银行对于整体发展和业务成熟度具有很大帮助。绩效的评价工作是城市商业银行发展中的必不可少的部分。国家新常态下的金融形式，与国际接轨，但是随着国际金融环境的恶化迫使国家许多业务在外的银行，目标转向国内，从而使国内本就拥挤的金融市场更加拥挤，竞争更加激烈。因此身在其中的城市商业对于银行也受到了一定影响，而作为评价城市商业银行的有效评估的绩效分析，对于处于国内复杂处境艰难的城市商业银行意义重大，有理于商业银行的健康持续发展。城市商业银行绩效可以显示出银行在规定的时期内创造的经营业绩和管理模式的成效，主要是分成经营绩效与财务绩效两大部分。其中经营绩效是说城市商业银行的业绩和收益水平。财务绩效是说银行总体的资金运营情况、财务收支水平和总体资本体现等。银行内部的股东、管理层、债权人等都对绩效有一定的需求，通过对绩效的理解来掌控银行战略发展方向。管理者再通过理解目前的问题制定相应决策调整，再次提高银行经营绩效和财务绩效。同时一个良好的银行绩效也便于银行债权人更好的了解银行的效益，便于债权人及时调整自身的投资。政府也可以通过银行的上报绩效来对银行进行良好的监管，在需要的时候给予银行帮助或指导。并通过银行完整的上报绩效来了解银行目前的处境和困难，调整政府政策，减少对银行盲目干涉，促使银行良性发展，扩大资本规模后，再来支持地方金融建设。

4 结语

城市商业银行的发展要有一份完整良好的绩效，这需要银行能够从根本上深化城市商业银行产权体制改革，要实现由地方经济影响，政府干预转为银行随市场变化由市场主导的转变。这样才能灵活调动资金的配置，紧随市场的发展，合理配置人员提高劳动效率。并逐渐建立起自己的银行企业文化，开拓自身业务范围，这样才能扩大规模，促进我国金融发展，提高城市商业银行绩效。

[1]赵雷.城市商业银行债效评价指标体系研究[D].哈尔滨商业大学,2015.

[2]王刚.城市商业银行绩效的影响因素分析[D].山东大学,2016.

[3]梁晓.我国城市商业银行绩效及其影响因素研究[D].江西师范大学,2012.