刍议中小企业融资中存在的问题及应对策略

宋爱国

摘 要：现阶段，随着社会经济的不断发展，使得我国中小企业的数量日益渐长，极大程度的促进了我国在整体经济方面的提升。因此，我国开始越发重视中小企业的健康发展，制定了一系列的政策来解决中小企业在实际融资过程中存在的问题，使得中小企业得到了更好的发展。由此可见，我国极其关注中小企业，并致力于解决中小企业在融资方面的问题。基于此，本文就谈谈中小企业融资过程中存在的问题，及有效的应对策略，以期为中小企业能够更好的融资提供一定的参考作用。

关键词：中小企业； 融资； 问题及应对策略

当前，经济全球化正在逐步的加快，在这样的背景下我国经济的增长速度也在逐渐的上升，使得企业间的竞争越发的激烈起来，尤其是中小企业。在中小企业相互竞争的过程中，融资问题时摆在他们面前的一大阻碍，受融资难的影响，部分中小企业实现不了迅速健康的发展。并且，我国经济体制与结构本身就存在着历史局限性，这也是中小企业融资问题一直得不到有效解决的主要原因之一。

融资的定义

融资从广义上讲主要指的是运用各类金融工具来对金融贷款予以获取的相关行为。在经济全球化的影响下，我国大部分中小企业均面临着融资难的相关问题，并且在这一问题的限制下，使得我国中小企业得不到更好的发展[1]。所以，中小企业在进行发展时需要对金融市场予以积极的探索，通过融资来推动自身企业的积极发展。

融资在狭义方面则主要指的是企业结合自身实际情况与需求，来对未来的金融市场予以预测，以此来选择适合企业的金融工具为中小企业经济效益的提升作支撑。尽管中小企业在规模方面并不具备较大的优势，但对我国的生产与贸易的发展有着举重若轻的作用。同时，在我国市场经济制度不断推进的背景下，中小企业的整体数量增长迅速，并逐渐成为了我国市场当中的重要组成部分，对我国经济增长极其有利。

中小企业的主要特征

当前，我国多种所有制经济均得到了进一步的发展，使得中小企业成为了推动我国经济快速发展的一支中坚力量。现阶段，中小企业占我国企业总数的99.8%左右，极大程度的推动了我国经济的增长，并为社会带来了更多的就业机会等[2]。因此，对中小企业的相关特征予以分析，解决中小企业在融资方面的问题，增强中小企业的综合竞争力，具有极其重要的现实意义。总而言之，中小企业所具有的主要特征为以下几点：

第一，规模划分方面的相关标准不统一。现阶段，我国企业规模种类繁多，按照企业规模可以将企业划分为小型、中型、大型以及特大型企业。但由于领域的不同，因此不同类型的企业在规模划分标准方面也会存在着差别。由于为了实现统一管理，因此就需要对规模划分标准予以统一，这就需要将销售、营业收入以及资产总额作为考察指标，来对中小企业的规模予以有效的划分，进而更好的来管理中小企业。

第二，中小企业在适应经济形势变化方面的能力极强。当前，我国中小企业在规模方面还相对较小，并且在经济行为方面的风险较低，物力、人力以及财力较为集中，进而能够有效发挥出“小而专，小而活”等相关企业优势[3]。其次，中小企业能够有效适应经济形势的不断变化，可以为企业发展注入旺盛的活力。

第三，中小企业融资需求较高，但却不具备较强的抗风险能力，并且资金储备较为薄弱，因此融资能力并不是很强，同时这也是我国中小企业所具备的主要特点，使我国中小企业得不到更好的发展。

中小企业融资存在的主要问题

3.1筹资管理效率低

通常情况下，中小企业中的财务管理人员专业的、系统的财务管理知识较为缺乏，一般都是立足于过去的经验对企业的资金需求量进行预测的。他们尚未将系统的预测方法掌握到，不能和企业的实际情况相结合合理预测资金需求。同时也不能合理选择企业筹资的最佳时间，经常因为错过了最佳筹资时间使企业的筹资成本增加，或是因为没有在预定时间内把足够的资金筹够，从而使企业的正常生产经营活动受到影响。

3.2企业融资信息不对称，停业倒闭率高

大部分中小企业的规模都较小，其主要是因为受到我国基本国情的影响，在成立初期财务报告也较为缺乏，公司的管理结构缺乏合理性，财务机制存在不足之处，企业的诚信度不高，容易受到外界的影响，抗风险能力较弱。并且，大多数中小企业均会通过“债务重组”的方式来悬空银行债务，进而使得银行严重流失了用来投放给中小企业的信贷资产，致使银行内部逐渐降低对一些中小企业的信任度，对于贷款变得十分谨慎。

其次，金融机构的借贷会导致中小企业的发展不稳定，企业具有较高的歇业率和倒闭率，同时中小企业缺乏较强的对抗市场波动和经济波动的能力。据相关调查表明，三分之一的中下企业和在进入市场近两年的时间内就从市场中退出，剩下的中小企业会在四到五年内消失。倒闭率和歇业率呈上升趋势，进而导致金融机构在放贷的时候必须特别小心谨慎。

3.3融资途径受限

在企业的融资过程中，其主要包括内部融资和外部融资两个途径。首先，站在企业内部融资的角度来进行分析，部分中小企业的资金分配盈余较少，缺乏自我累计的意识，所以导致当前中小企业发展的现状不尽如人意[4]。其次，当前国家在不断发展的过程中所采用的税制让中小企业失去了税金方面的优势；再次，提取的折旧费用过少的情况将难以满足固定资产更新的要求；最后，由于当前企业在发展过程中的资金有限，所以难以推动现代企业稳定的向前发展。通过全面分析当前企业的外部容融资情况，部分中小企业的筹资途径较少，而且审批资金的流程较为复杂，所以在较大的程度上影响了中小企业在发展过程中的融资。

解决我国中小企业融资困难的相应对策

4.1增强中小企业改革，提高中小企业自身素质

为了更好的解决中小企业在发展过程中存在的融资困难的问题，便需要切实解决企业在发展中的问题。通过深入改革發展体制，提升中小企业经营管理者的素质和水平，以此来推动中小企业更好的融资。首先，企业在发展的过程中应该设置明确的产权结构，制定“产权清晰、权责明确、政企分开和管理科学”的制度，采用兼并、租赁和股份制形式，从而促使中小企业在发展过程中不断优化组织。同时，政府应该加快淘汰一些发展效益较差的企业，加大对发展前景较好的中小企业；其次，应该合理调整中小企业的产业和产品结构，不断提升中小企业各项产品的科技含量，尽量创造自己独有的品牌，以便能够最大限度的提升自己在市场发展中的竞争效力。在产品的服务方面，应该尽量满足广大市场和消费者需求；最后，应该不断提升中小企业经营者的综合水平，以便能够更好的满足现代市场经济在不断发展中的需求。在这样的情况下，中小企业在不断发展的过程中应该强化内部控制，不断完善财务制度，有效提升自己的信用水平。

4.2加强信用制度建设，构建与中小企业适宜的贷款模式

首先，在现代经济体制快速发展的背景下，市场竞争力不断加大，所以中小企业在这样的背景下为了更好的发展，便需要合理的调整发展战略，有效提升自己累积资金的能力，以便能够推动中小企业稳定健康的发展；其次，应该构建完善的财务制度，进一步提高相关信息的透明度。为了进一步对新增贷款的风险予以有效控制，企业在贷款过程中应提交真实、准确的财务报表；最后，各企业应高度重视内部管理。一是要对自身产权予以明确，让其成为在市场发展中的先决条件。另一方面应该不断提升企业的经营管理水平，从而逐步实现中小企业在日常经营过程中的科学化和准确化。

并且，银行应该根据中小企业在发展中的实际情况，站在宏观的角度来制定贷款经营模式，全面了解中小企业的经营特点，制定符合中小企业发展特点的贷款审核、授权授信、风险定价和激励约束的经营管理制度。另外，各种中小企业应基于自身实际建立健全识别、评价与化解风险相关机制，这一做法不仅可迎合中小企业贷款需求，并且还有利于激发贷款人员主动性与积极性，以此来有效预防各贷款风险的产生。此外，中小企业还应该不断创新贷款模式，积极创新信贷评估和抵押，尽量屏蔽当前一些阻碍中小企业发展的指标，采取科学合理的小额贷款方式，从而切实满足中小企业生产经营资金需求。

4.3拓展我国中小企业融资渠道

首先，各地政府应为中小企业营造优质的融资环境。我们正处于资本市场经济时代，资本市场呈现出多元化和多层次化特征，这样中小企业融资需求便会得到充分满足。其次，要优化银行贷款环境，就商业银行来讲，需结合自身业务的实际发展情况以及风险控制要求，建立专门针对中小企业的信贷中小，以此来为中小企业提供更为优质的服务，同时还需要适当的降低对中小企业在贷款方面的相关限制要求[5]。再次，还应组织开展各种市场调研活动，主要是指按照企业经营情况、市场竞争力和信用度等指标将其划分为各种类型，并根据中小企业行业属性制定不同的融资正常。并且地方政府需结合中小企业的实际情况，有针对性的建立一些中小企业金融机构，并设立专门针对中小企业的银行，以此来满足中小企业对于贷款的需求。

4.4规范管理，降低融资成本

中小企業需要积极引进财务管理方面的优秀人才，并不断对企业财务制度予以规范与完善，以此来防止中小企业出现财务管理混乱以及不规范等相关问题，这样才能够得到银行的支持与信任。并且，中小企业还需要对自身形象予以改善，不断提升信用水平，增强信息透明度与披露，以此来改善企业与银行间存在信息不对称的情况。

同时，相关金融机构也需要对自身服务理念予以转变，不断对中小企业的信贷流程进行优化，让信贷审批手续更为简便，以此来提升放贷效率，并合理调整融资成本，尽可能降低资本投入量，基于企业类型的不同制定针对性、科学合理的融资计划与成本投入计划，使得各中小企业资金需求得以充分满足，市场竞争力得以提高。其次，现阶段民间资本借贷还并不规范，存在的隐患较多，且利率较高，需要政府部门增强对其的有效管理，使其能够向着正规化的方向发展，这样在未来民间资本必定会成为中小企业融资的中坚力量。

结语

总之，现阶段我国经济社会已经步入高速发展时期，中小企业市场竞争日益严峻。在这一背景下，中小企业为了能够生存与发展下来，应注重自身实力的提高，尽快解决好融资问题。目前，中小企业普遍存在融资难的情况，不仅需要企业自身努力，还需要政府和社会的支持，只有这样才能真正解决融资难的问题，确保企业可持续稳定发展。

【参考文献】

[1]于傲洋. 中小企业融资存在的问题及对策研究[J]. 商场现代化， 2015，（29）：118-120.

[2]王淑芹， 孙凯宁. 中小企业融资存在的问题及对策研究[J]. 企业技术开发月刊， 2015，（5）：111-112.

[3]董春阳， 马云平. 论我国中小企业融资存在的问题及解决对策[J]. 商场现代化， 2016，（4）：232-233.

[4]于欢. 中小企业融资过程中存在的问题及对策研究[J]. 商业经济， 2016，（11）：97-98.

[5]韩跃， 卢迪. 我国中小企业融资存在的问题及解决对策[J]. 经营管理者， 2015，（12）：16-17.