探析新时期下银行信贷风险管理的思考

刘薇

摘要：信贷风险作为最重要的风险形式，一直影响着银行业乃至整个金融业的业务发展。随着社会经济的不断发展和全球经济一体化的推进，商业银行要想在激烈的市场竞争中站稳脚跟，就必须加大力度进行信贷风险管理改革，保证银行金融业务稳定长久的发展。基于此，本文首先阐述了商业银行信贷风险的特征，然后分析了商业银行信贷风险管理存在的问题，并针对这些问题提出具有可行性的防范和完善建议，从而为银行信贷风险的防范提供一些理论参考。

关键词：商业银行；现状；对策

现阶段，国内市场尚未实现完全自由化发展，信贷业务仍是银行收益的重要途径，因此，信贷风险也是银行风险管理的重要内容。从当前银行管理形势来看，信贷风险管理尚未达到系统化水平，在信贷风险管理中还有不少问题，如业务结构、操作流程、业绩考核等，这些因素导致当前银行信贷风险程度有所增加，同时也使融资、业务经营风险有所增加。通过对信贷风险的特点和表现进行分析，有利于银行制定更具针对性的信贷风险管理对策，以尽快适应国内外金融环境变化，提高银行风险管理能效，促进银行信贷业务的可持续发展。

一、商业银行信贷风险的特征

（一）信贷风险的客观性和普遍性

由于受到市场经济环境的影响，有些借款人想要确保企业经营活动能够正常进行都需要贷款，而当前市场环境非常复杂，企业非常容易出现亏损的风险，甚至可能会出现因为经营存在问题而破产的情况，这些情况的存在都会导致信贷风险增加，让银行遭受较大的损失。

（二）信贷风险的不确定性和多变性

对于信贷业务而言，其资源配置体系中存在的不可控因素往往比较多，其可能会受到偶然因素的触动而爆发。并且表现形式和发展的趋势不确定性比较严重，这也会影响信贷的预期收益。

（三）信贷风险的可控性及高危害性

虽然导致信贷风险出现的因素比较多，表现形式也呈现出多样性的特点，但是还是有规律可循的，特别是在一些长期的业务实践过程中，定性和定量地分析这些规律，能够帮助银行更好地监管信贷业务，更好地识别和防御可能出现的风险，更好地转移和分散风险，从而降低风险。

二、商业银行信贷风险管理存在的问题

（一）风险管理体制有待规范

虽然在央行的监督引导性，商業银行对于信贷风险的管理不断进行优化，并取得了一定成绩，但是从整体发展形势来看，其风险水平还需要进一步提升，尤其是与国际信贷风险管理相比还有不小的距离。在国外银行的信贷管理中，有专项风险管理部门负责，不同管理流程之间配合紧密，很少存在风险监管漏洞。但是在我国商业银行的信贷管理中，风险管理经理的职权相对有限，在工作中独立性较差，因此造成信贷风险管理的有效性不够明显。

（二）信贷产品授信政策相对集中单一

银行发展的整个过程中，规模不断扩大，并且一味的提高某行业区域市场占有率是其经营的重要特征。若是在占有市场的时候，过度的依赖信贷产品，希望可以利用产品流程控制来将信贷风险降低，便很难做到防患于未然。

（三）信贷风险管理文化的缺失

商业银行信贷风险管理文化的缺失具体体现在：

1.进行信贷管理的意识比较差。商业银行确实信贷风险管理文化的主要体现便是管理意识比较差，现在，商业银行进行信贷管理的时候，主要是分析和预测贷前的风险，这种管理方式会导致信贷资金发放后出现各种风险问题。

2.重视业务，轻视管理的情况还比较明显。现在很多商业银行的董事以及经理都比较重视信贷业务发展，不够重视信贷的风险，出现这种情况的会直接导致银行信贷业务开展后，管理贷出资产的能力比较差。并且在发放了信贷资金后，无法很好的监督客户使用资金的相关情况，无法有效控制商业银行的信贷资金，从而导致风险出现的几率增加。

（四）贷款审核制度不规范

对于贷款调查，现在银行执行还不严格。主要表现在：大多数的客户经理往往会比较重视贷款前条件的相关审批，在调查企业的时候，往往是走形式，调查不够规范和仔细，这也直接导致了其对于企业经营以及财务方面的实际情况不够了解，导致了其忽略企业和行业的发展情况。其次是在贷款后，银行检查贷款使用情况的时候，比较表面，并没有做好贷款人质押物品、抵押物品以及征信情况的调查，并且也没有做好保证人的实际情况调查工作。

（五）贷后管理不严

1.资金运用阶段。监控严重缺位，有些商业银行在审核完，放完贷便不再过问，只管到期等还款，并没有对企业再资金运用阶段进行监控，在该企业实际运用资金过程中，局势失控，导致偿还能力下降，预期偿还没有实现。如果银行能在这时候跟踪监控资金运用情况，就能采取相应措施，控制局面，减少损失。

2.产生不良贷款时权责不统一。在出现借款人无法偿还资金，进行问责时发现各方推脱，最后不了了之，原因就是权责不一，审核管理人员自身素质不高，在发生资金漏洞之后担的责任很少。这就造成了对于相关审核人员来说，不良资产对于其造成的压力很小，责任心很差。

三、完善商业银行信贷风险管理的对策

（一）优化信贷风险管理流程

在银行开展金融活动的时候，做好信贷流程的管理，能够持续化的管理信贷风险，让信贷业务和风险管理之间能够实现平衡。优化风险管理的整个流程能够切实提高银行管理信贷风险的实际质量。风险管理包含了全程化以及全面化的风险管理，做好这两单可以让银行信贷风险真正的做到从局部到全局从点到面的管理。全面化的进行风险管理可以将那些类型和体系不同的贷款客户统一的进行管理，将风险管理存在的死角消除。全程化管理能够通过从细节管理出发来管理银行业务，做好每个环节的风险控制落实，将风险管理存在的忙点消除，提前管理风险。

（二）完善和落实统一授信管理

最近几年，商业银行不断出现了各种区域性和系统性的风险。这种风险出现的主要原因便是银行统一授权制度不够完善，并且授信限额管理没有得到真正的落实，过度的重视信贷规模的扩大。在和同行业竞争的时候，银行需要对市场中潜在的风险进行清楚的了解，需要真正的做到经营的稳健，切实做好信贷风险管理方面的工作，确保风险能够得到很好控制。银行需要对授信额度管理相关的制度进行重新的审视，需要全面地考虑到外部因素，避免出现盲目贷款的情景，此外，还应该重视审批机制的完善，统一的做好授权管理工作，避免出现非法挪用资金和多头授信的情况。

（三）完善商业银行信贷风险管理文化

想要完善商业银行风险管理的相关文化，需要从下面两点出发。首先，无论是商业银行的管理人员还是普通员工都应该进行信贷管理风险理念的树立，不但需要做好贷款前的相关工作，还应该提高资金发放之后管理的力度，做好风险的管理和预防工作，全面的考量社会风险和自然风险，对信贷风险进行有效的控制，切实提高风险管理的实际效率。其次，商业行业的董事以及经理需要做好相关的业务，并且做好管理方面的工作。在保證业务可以正常的情况下，尽量采取措施降低风险。此外，商业银行还应该做好宣传，帮助员工切实提高其风险意识，让员工认识到风险防范对于信贷的重要性，并进行预防，尽量地减少可能出现的经济损失。

（四）规范贷款审核制度

银行进行信贷管理的时候，对贷款审核制度进行规范是非常重要的。银行需要重视和利用企业相关信息，其中包含了财务信息以及非财务信息，重视信息的识别，重新设计财务报告，对企业贷款科学性以及可行性进行科学的评估。并且对财务报告的可行性以及真实性进行分析，将辅助信息合理利用起来评估企业的收入等，若是发现财务报告和企业实际信息差距比较小，便可以根据指标以及条件来确定要不要给企业提供资金方面的帮助。

（五）贷后管理严格把控

加强高层的决定权控制权，同时设立权责统一，加强管控。建立完整的权力责任制度。做到信贷组织机构部门的相互融入与牵制，以程序定位，系统协调来对我国的信贷风险管理制度进行改革。建立以审慎会计为原则的呆账准备金的计提冲销制度。加强商业银行信贷风险预警，针对信贷资金在运行过程中的运行情况进行分析，发生损失的概率与可能性。这样，通过贷款申请人，贷款审核员与客户经理三方协作配合，拓展横向与纵向的联系，努力协调银行内外相关部门的关系，做到信息分享，这样就能扩大自己的信息源，同时注重对信息的采集、整理、传输、完善和归纳，这样才能拥有实时的有效的信息，以提高预警工作的及时准确性。

总之，在金融环境和经济发展形式日趋复杂的今天，银行在信贷风险管理中的难度也在持续增加，由于风险因素形式多样，受多重内外条件影响，因此对于风险管理不够完善的国内银行企业而言更具挑战性。银行在信贷风险管理中要进一步拓展管理领域，将信贷管理与银行业务增值纳入统一体系中，加大银行信贷业务监督管理力度，在提高信贷业务安全系数的同时，促进银行业务盈利价值的提高，促进银行资产流动，以此为契机促进信贷业务健康发展，为银行安全高效运营创造良好基础。