对我国小微企业融资难的分析与对策

王萍

小微企业在促进大众创业，提高就业率，搞活市场方面发挥了重要作用，由于规模小，信用水平低等，融资难、融资成本高的问题一直制约着小微企业的发展，所以要解决这一问题，不仅需要小微企业自身寻求突破，还需要政府采取一些新举措，如加大扶持力度、成立专业银行等，从而为小微企业营造一个良好的金融环境。

一、小微企业融资难的问题分析

我国的小微企业融资难、融资成本高的原因具体表现在以下几个方面：

（一）小微企业自身方面的原因

1.小微企业没有设立一套完善的财务管理制度。小微企业规模较小，出于控制成本考虑，一般没有建立规范的财务会计制度，财务信息缺乏真实性与准确性，而银行考虑到这一点，为小微企业贷款的积极性并不高。

2.小微企业经营管理理念落后，抗风险能力弱。和西方企业平均40年的存活年限相比，而我国小微企业的生命周期只有2～5年，这说明了我国小微企业破产的几率很大。

3.小微企业缺少合格的抵押担保。银行最为主要的贷款方式是抵押担保贷款，而小微企业由于资金、规模等因素的限制，缺乏合规有效的抵押资产，无法迎合银行的贷款偏好。

（二）银行方面的原因

1.缺少专门为小微企业服务的金融中介机构，导致小微企业贷款时找不到“娘家”，缺少专业化和个性化的金融服务。

2.银行缺少对小微企业提供融资支持的积极性。由于小微企业自身的状况，银行担心贷出去的钱收不回来，增加经营风险，再加上信息的不对称，银行的贷款成本会增加，所以对给小微企业贷款获利不高甚至會有负收益，因此，银行更倾向于寻找大中型企业，而不是小微企业。

3.银行对于小微企业的信贷政策比较苛刻，尤其是利率政策。银行会在基准利率的基础上上调一定的比率，这小无疑增加了小微企业的融资成本。

（三）社会层面的原因

近年来各级政府出台一系列促进小微企业发展的政策措施，效果没有预期的好，其主要原因政府对小微企业扶持力度还不够，多仅限于指导性的文件扶持，实际上采取的实际行动却很少。

二、缓解小微企业融资困境的应对策略

（一）小微企业自身“强身健体”

解决问题要从源头出发，对于小微企业也是如此，如果小微企业自身不努力完善和提高，那么就算政府出台再多扶持小微企业的政策措施，也解决不了小微企业一直以来融资难的困境，因此，要缓解这种困境，小微企业要做到以下几点：

1.努力提高自身能力，强化内部制度体系建设。小微企业应该加快自身的结构治理，提高管理水平，完善企业的财务制度，定期向投资人、债权人等利益相关者提交财务报告，让他们更为全面的了解企业的经营状况，从而提高企业的透明度。

2.诚信经营，维护好自身的声誉和信用。小微企业要注重诚信，树立信用意识，坚持诚信经营。

（二）充分发挥政府作用

在经济新常态背景下，要使小微企业在整个国民经济发展中发挥重要作用，不仅需要小微企业努力创新，完善自身的管理，也需要政府发挥出它独特的作用，从外部扶持小微企业，具体有以下举措：

1.政府应该强化服务意识，加大监督力度，提高监督的质量水平，以确保对小微企业的服务到位。

2.为小微企业建立信用信息数据库。小微企业融资难、发展难的主要原因之一就是小微企业信用信息数据的不完整。由于我国尚未建立起统一的小微企业信用信息数据库，对小微企业的资质和信用状况等基本信息难以掌握，监管部门难以对小微企业进行全方位的服务和监管，银行金融机构也无法获得准确的放贷信息，因此，应该为小微建立信用信息数据库，让银行对其资质和信用情况等基本信息有一个全面的了解和把握。

3.对小微企业采取一定的税收优惠政策，以带动小微企业投资、生产以及创新的积极性。除此之外，政府应该为小微企业建立有效的担保制度，加大对小微企业担保的财政投入，使小微企业的融资困境得到缓解。

（三）金融机构的服务要到位

对小微企业来讲，当遇到资金难题时，因为小微企业自身并不具备上市的资格，所以也很难通过股票投资直接向资本市场借钱，而通过间接融资银行贷款也不积极，因此，比较现实的做法就是构建政策性银行，专门为小微企业服务，不仅提供资金支持，而且为了其发展提供管理，技术以及培训上的支持，为小微企业的发展提供一个良好的运行环境。

（四）互联网金融时代下的发展机遇

近年来，以第三方支付，P2P网络信贷平台等为代表的互联网金融迅速发展，互联网金融借助互联网技术开展资金融通、支付和信息中介等业务，为企业降低了金融交易的成本和风险，尤其是对于小微企业来说，在其直接融资、间接融资都很难走通的时候，互联网金融的出现无疑是给小微企业未来的发展带来一种新的机遇，为其发展提供一种全新的思路和模式。（作者单位为河南大学审计处）