浅析吉林省中小企业融资问题

金慧琦 高瑞芳

摘要：本文通过现阶段吉林省地区中小企业融资问题进行研究，找出中小企业融资难的原因，分析影响融资难的因素，从而达到解决融资问题的目的。通过政府、银行、企业自身三者的共同协助，保持融资环境稳定，融资渠道畅通。三者有效协调，有效配合，构建良好融资环境，选择合理融资方式，帮助中小企业实现融资的目标。

关键词：吉林省；中小企业； 融资； 问题

一、研究背景及意义

中小企业作为我国社会主义市场经济的重要组成部分，在国民经济中占据主要地位，在吉林省地区也是推动国民经济增长的重要力量。本文针对吉林省地区中小企业融资问题进行探究，从而制定出一系列的融资对策。从中小企业自身出發，研究中小企业自身存在的制约因素，主要由内、外因导致，加之举例从其他发达城市的税收政策、财政补贴、风险成本、贷款援助与吉林省地区的融资环境进行比较从中找出问题所在，并从四个方面在一定程度上解决中小企业的融资问题。

有一位经济学家（1981）建立相关理论模型研究指出：导致中小企业融资难的根本原因是中小企业与各金融机构之间协调不够，从而导致“逆向选择”和“道德风险”的产生。吉林省地区由于早期对中小企业的发展关注度不够，所以发展过程中出现的问题得不到重视，直到1997年亚洲金融危机之后，学术界才对中小企业的融资问题进行研究。

当前，我国中小企业形式主要是以股份制企业和民营企业的形式存在，虽称作是中小企业可是它们的力量不容忽视，它们在推动区域经济发展的同时为社会提供了更多的就业岗位，为社会稳定提供保障，它们在市场上的活跃促使了更多新型产业的出现，加快了经济体制的转型，生产结构转变。

二、研究吉林省中小企业融资现状

（一）融资的含义

从狭义上讲，融资即是一个企业的资金筹集的行为与过程，公司根据自身的状况，以及公司未来经营发展的需要，通过科学的预测和决策，采用一定的方式，从一定的渠道向公司的投资者和债权人去筹集资金，以保证公司正常生产需要。从广义上讲，融资也叫金融，就是货币资金的融通，企业经营者通过各种方式到金融市场上筹措的资金。

（二）吉林省融资的现状

1.总体融资能力差，主要依赖自有资金

在市场经济竞争中，各种企业不断出现。大多数中小企业处于规模小、经营管理不善的初级阶段，企业之间竞争力相对薄弱，主要靠自身积累来进行生产经营，有较差的利用外资能力，很难从外部融资中获得充足的动力。

2.企业在商业银行中融资难

商业银行出于对风险的考虑，在大多数情况下愿意把资金贷款给那些条件具

备，信誉好的大企业，而规模相对较小的中小企业就不容易获得贷款资金。其原因在于吉林省中小企业具有产品结构单一，财务体系不完善，抗风险能力差等特点。

3.民间融资支持中小企业

吉林省地区中小企业从商业银行获得资金有限。但是，民间融资方式较为灵活，限制条件少，融资速度快，能帮助企业解决燃眉之急。获得资金也相对容易，为中小企业在融资方面提供了很大的支持，所以在吉林省地区的中小企业更倾向于从民间融资取得资金。

（三）吉林省融资的作用

中小企业为大众提供了创业机会，是大众实现其自身价值的载体。它一方面为社会提供了大量的就业岗位，带动了区域经济增长；另一方面，为科技创新与社会稳定等方面做出了不可磨灭的贡献，同时也对吉林省地区经济和社会发展有着重要的战略意义。

1.拾遗补缺

中小型企业为了满足顾客对某些产品的少量需求或有特殊需求时，能够发挥自身的作用。通过分析销售形势，根据顾客的消费需求和消费模式，结合产品销售的趋势生产出更符合消费者需求的产品，不仅提高了顾客的满意程度同时也提高了企业的经济利益和市场份额。

2.就业蓄水池

中小型企业对于劳动者的技能和素质的要求没有大型企业要求的严格，所以对就业人员的技术有着较低的要求，但是由于中小企业作为当前经济发展的重要队伍发展形式多样，所以需要的生产人员就相对较多，为社会提供更多的就业机会并利于社会经济的发展。

3.推动技术创新

我国近年来对科技的重视程度显著提高，而中小企业要想取得长远的发展就需要以科技创新作为保障，面对当今严峻的市场竞争压力，多元化的产品需求，如果企业缺乏技术的创新不能研发出各类产品那么该企业的市场份额就会下降，因此中小企业的发展不仅催生了产品多元化，而且推动了科技的创新。

三、吉林省地区中小企业存在的融资问题

（一）存在的内部融资环境问题

吉林省地区中小企业规模较小、市场竞争力弱小、融资渠道相对单一、无形资产不足。一方面，由于企业对财务的经营与管理不规范，信息对外披露的及时性和透明度不够高，还有可能在财务报表方面有可能存在造假行为降低了银行对其放贷的积极性，从而加重资金短缺。而且市场体系不够健全，使中小企业融资成本相对较高，很难得到商业银行及金融机构的资金支持。

另一方面，吉林省地区中小企业的服务体系建设相对发达地区落后，特别是信用体系比较薄弱，因为信用担保机构商业化运作程度低，所以使获取资金的难度加重。

造成吉林省地区中小企业融资难的原因有很多，既有内部因素，又有外部因素。为了解决中小企业融资难的问题，必须加强引导，提升服务、综合推进、多管齐下。

（二）存在的外部融资环境问题

现阶段吉林省中小企业融资渠道比较狭窄，主要有银行融资和民间融资两种方式。对于银行融资而言，中小企业缺乏可以抵押的资产，所以获得贷款的可能性有效降低，对于民间融资来说其作用更是杯水车薪。

银行贷款难度大是导致中小企业出现融资困难的外部因素。企业规模小，权益资金的来源不是很稳定，财务管理水平较低。所以银行出于自身考虑，为降低信贷风险，避免坏账的发生，从而将缺乏抵押的中小企业拒之门外。

政府也是制约中小企业融资难的因素之一。因为现阶段政府并没有认识到中小企业对吉林省未来经济发展的重要性，导致不管在宏观还是微观调控上都欠缺对中小企业的考虑，只过分强调国有企业和大中型企业，在相关政策制定上也没有考虑对于中小企业的优惠政策，使其发展受到了制约。

（三）健全财务体系

企业应有完备的财务体系，培养高素质的会计机构人员，在每年年底做出具有说服力财务报表，从而获得公众的信任，在需要时还可以请具有实力的会计师。我国作为发展中国家，近几年经济和社会显著发展，国际地位也明显提高，但是由于自身条件与发达国家相比仍有不足之处。所以在对中小企业的重视以及扶持力度上仍旧不够。资金作为一个企业的重要经济来源和运行保障，起着关键作用。而商业银行对中小企业的信任度较低，出于对资金收回可能性较低，不愿意把更多的资金以贷款形式给各中小企业，加之政府对中小企业贷款的担保能力有限，所以导致中小企业出现融资难问题。

四、解决吉林省中小企业融资难对策

（一）调整自身的经营规模

一个企业的经营规模关系着企业资金的来源，在保障企业自身平稳运行的同时企业还应该扩展业务范围，扩宽投资渠道，研发类型多样的产品提升企业文化实力，占据市场份额，提升企业市场竞争力，从而扩大企业的经营规模。经营规模的扩大不仅需要资金的支持更需要技术的保障，因此，企业可以寻找具有实力的多元化的投资人以获得资金支持，并利用好这一资金進一步开展技术研发，通过多方面的努力确保企业平稳运行。

（二）完善信用体系

企业应营造良好的市场氛围，通过发行股票来提升企业实力，增加企业的固定资产以保证在企业需要向银行申请贷款的时候有一定价值的抵押品，由于银行自身考虑坏账的因素避免出现信贷危机，一般把具有贷款抵押资产和良好信用的企业作为提供贷款的对象。企业应建立健全自身的信用机制，用实力说服更多的投资者为企业作为贷款担保人，确保企业平稳运营时能够从银行得到贷款。在需要时请有实力的会计事务所对自己的企业进行审计，通过会计师事务所出具的审计报告企业可以更好地找出问题的所在，从而杜绝内部风险的发生，进一步避免可能导致企业出现裂痕的因素，努力发展成具有大众说服力的企业。

（三）合理实施企业兼并

中小企业之间应互相帮助、学习、借鉴，从而实现取长补短，优势互补，规模稍大的企业可以对经济效益较差的企业给予一定数额的资金补偿从而实现企业间的合理兼并或对负债较重的企业实行合理的债务重组。通过合理兼并的形式将不适应社会经济发展的企业淘汰出局，同时注入更多具有活力的企业，从而保证市场经济平稳运行。

（四）确立经济制度转型，合理分配资金

一方面，政府在扶持国家企业发展的同时应该根据不同情况给予不同的资金支持，做到合理分配资金。另外开通绿色渠道，对符合贷款援助的中小企业实施贷款援助，加大对中小企业的资金扶持力度，帮助其解决资金问题。另一方面，政府应制定相应的税收优惠政策，对有一定负担的中小企业减免应缴纳的税额或者延长纳税期限。向一线城市等发达地区借鉴设立专门的针对中小企业贷款的商业银行，拓宽民间资本市场，完善中小企业民间融资渠道，合理分配资金，保证中小企业对资金的需求度。

结论

通过吉林省地区中小企业融资问题的论述，我的认识还不够深刻。明白了要想解决中小企业融资难问题不仅需要中小企业以及企业管理者的努力，还需要政府给予政策扶持和资金援助，这样才能从根源上解决中小企业融资难问题，加深对中小企业的重视，让中小企业对吉林省地区的经济建设做出更大的贡献。

政府请给予各中小企业营造出良好的社会氛围，从外部促进中小企业的发展，营造优惠的服务政策。从内部促使中小企业从自身角度出发，帮助企业调配技术人员、加大技术创新、积极研发新产品，为中小企业能够稳步发展提供保障，出台国家的一系列优惠方针和扶持政策，把企业做大做强。

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