商业银行股份有限公司不良贷款的成因与对策

石晗

中国的金融体系是纷繁复杂并且又十分脆弱的，银行作为金融体系的的一部分，也就避免不了受到金融风险波动而对其产生的影响，本文首先系统地阐述商业银行不良贷款概念及其分类，针对我国商业银行不良贷款的进行现状分析，然后分析不良贷款的现状越演越烈背后所隐藏的玄机，其次，研究商业银行不良贷款的危害，最后，针对不良贷款的成因，探索解决当前不良贷款现状的方法，并结合当前商业银行发展的实际情况，提出管理对策并加强信贷的风险管理以及分散信贷风险的能力。

一、商业银行不良贷款概述

（一）商业银行不良贷款的概念

商业银行作为一个金融机构，其根本的目标就是争取资金，提高自身的经营水平，其经营的对象都是货币或者交易性金融资产，商业银行的主要经营业务就是给中小企业放款，存款，贷款，而商业银行不良贷款一直是关系银行体系稳定，以及我国金融业健康秩序发展的主要影响因素。

（二）商业银行不良贷款的分类

对于不良贷款的定义也有着多种多样的划分，从贷款的时间来看，不良贷款被定义为借款人超过合同规定的期限还未能偿还本金和利息，从担保的角度出发，就是担保出现了贬值的迹象，可能会使债权人蒙受损失，总而言之，不良贷款就是指借款人未能或者有迹象表明其所承担的债务无法按期偿还，或者以后都无法偿还的贷款，我们就称之为不良贷款。

二、商业银行不良贷款的成因与现状分析

（一）商业银行不良贷款的成因

1.国际金融市场经济的波动

当今世界全球经济的不断持续的疲软，全球经济联动，中国经济增速减缓，经济结构有待改善全球金融风险的加剧是影响不良贷款的一大重要因素，我国国家经济在发展的同时，必然伴随着中小企业，个人的投资与贷款，在正常平稳的发展下，储蓄，投资，贷款处在一个平稳的发展状态下，投资的增多能够保证贷款的增加，而贷款又为个人或者企业的发展带来了生机与动力，而在世界的经济出现波动，我国的经济因此而受到冲击的时候，不良贷款的几率便会上升，其結果就是严重破坏了我国经济持续快速稳定的发展。

2.融资渠道的局限性

商业银行作为贷款的主体，一旦贷款人无力偿还债务时.商业银行便要承担其带来的损失，不仅无法收回本金，还好要承担贷款的利息，而投资项目的决策部门却不用承担这些责任，将全部的损失都抛给了银行，另外，我国融资的渠道相对来说比较单一，主要以银行为主，这就造成了企业将投资风险无形的转嫁给了商业银行，当企业经营出现困境时，资金无法收回，于是商业银行便要承担所有的风险.

（二）商业银行不良贷款的危害

1.对商业银行自身经营

不良贷款对商业银行未来盈利能力的进步产生着巨大的危害，如果贷款本息不能按时收回，甚至连本金也没办法收回，这些资金的缺失将影响商业银行筹集资金和规划项目的能力，还可能会造成商业银行贷款本金的丧失，将导致商业银行筹资与资金运转能力降低，从而使得银行资金紧缺。

2.对国民经济健康发展

金融银行业是一个重要而又特殊的行业，它对国民经济健康平稳发展有着很大的影响力。商业银行作为一个股份制商业银行，一旦不良贷款不断增加，银行内部的经营状况便会出现问题，那么国民经济的健康发展就会受到严重影响，造成国家财政负担与财政赤字，耗费国家财政成本增加，因而给国家经济带来了很重的负担。

3.对国家金融安全的危害

对我国金融体制的危害将直接影响我国经济的稳定增长，不良贷款的数额以及数量不断上升，金融风险的不断加剧最终会导致世界金融危机的爆发，最终破坏世界经济的平衡，降低我国经济的核心竞争力。

三、解决商业银行不良贷款的措施

（一）提升信贷人员综合素质

商业银行自身想得到更好的发展，就应该合理的选拔人才，并在选拔进来后要对银行从业人员进行更好的培训，不断提升他们的综合素质，银行信贷人员必须以提高银行的经营效率，提升银行的业务水平为工作目标，并建立正常的考核机制与考核标准，通过业绩的考核，实现有效率的奖惩制度的落实，使银行的不良贷款现状得到有效的缓解。

（二）了解贷款人资信状况

在平时的实际工作中，在贷款前要充分、全面、客观的对每个贷款人的资信状况进行深入了解，可以充分调查每个贷款的企业和贷款申请的个人实行信用风险评估的测试，建立企业信用风险评估的数据统计，合理准确的做好信贷风险前的检查工作，在贷款中做好每个信贷人员审查阶段的工作，银行应不断强化对中小企业信贷项目做出合理评估，提高评估质量，以及放贷质量;贷后检查时要做好贷款的后续评估工作，确保把贷款的风险控制在安全的范围之内。

（三）不断改善内部治理结构，提高竞争力

商业银行要立足于长远的战略目标，不断改善内部治理结构，为自身的发展奠定更好的根基。其次，进一步完善内部企业的组织结构，通过股份制改革，建立健全完善的内部组织结构框架。股东大会有权对公司重大事项行使决策权，董事会负责执行这一决定，高级管理层负责各相关业务的具体实施步骤和操作方法，监事会负责公司日常事务的监督检查。通过内部组织结构形成良好的组织关系和相互制约关系，使各组织机构之间做到权责明确，相互制衡协作，从而使每个人收益。（作者单位：西安财经大学行知学院）