中资企业国际工程的风险管理

王松

摘 要：全球经济快速发展，各国之间的合作不断深化，经济全球化成为逐渐的趋势，同时，随着中国“一带一路”和“走出去”战略不断推进，中资工程企业在国际上在国际工程领域的作用正在稳步提升，从承包的国际工程数量、规模、技术复杂性都不断增加和提高，对于国际工程的管理要求也在不断提高。而风险管理就是这其中重要一环，风险管理的成功与否，直接关系着项目的成功与否。本文将对国际工程中存在的各种风险进行分析，并针对性地提出一些风险应对管理办法。

关键词：国际工程 风险识别 风险管理

中图分类号：F840.3 文献标识码：A 文章编号：1674-098X（2019）03（c）-0162-03

国际工程由于不同国别、不同领域，各自要求也都不尽相同，每个项目与其所处的外部环境有密切关系，例如项目所在地的政治经济形势、政策法规要求、自然条件等。同时，项目处于不同阶段也会面临不同的项目风险，这些风险会随着项目的进展而不断变化。如何识别并有效管理好这些风险，将是项目能否成功的关键。

1 中资企业在国际工程管理方面的现状

中资企业参与国际工程数量众多，且正在呈现上升趋势，公司间的管理模式、项目执行模式多种多样，但普遍有待于加强国际工程风险管理。

2 国际工程风险类型

2.1 政治和社会环境风险

（1）政治局势风险，政治局势风险是国际工程中一项重要风险。一旦遭遇该风险，项目将极有可能暂缓或者是终止，更有甚者，项目的人员生命和财产遭受巨大损失。如马来西亚新总理上台就叫停几个正在执行中的中资企业项目，还如几年前的利比亚项目由于战争而不得不停止等。具体表现在：

①政局不稳，有些国家可能会发生政变，实行戒严，更有政权更迭的可能。一旦发生这些风险，项目承包商不可避免的蒙受或大或小的损失。

②战争内乱，一个国家的政治局势除了受到本国内部各种势力的影响之外，邻国的以及区域的各种影响也不容忽视。因此对于进入像伊拉克、利比亚等政局不稳定国家的工程市场应该特别谨慎。

③政策多变，有些国家经常会出台一些新的法律法规，如对劳动力的限制、各种税收的增加等。这些政策的不断出台，对于承包商的成本影响很大，特别对于一些总价包干的总包项目，可能正是因为某一新政策出台而使项目由盈利转变为亏损。

（2）社会环境风险，社会环境风险是指项目属地各种不稳定社会因素以及承包商本身对于所在国的风俗习惯、文化宗教等的不熟悉和不适应。

2.2 组织风险

组织风险是指项目各参与方在组织结构模式、工作组织流程、任务分工、管理职能分工、人员能力与经验等方面的风险。包括来自业主的风险（如业主对于工程要求不明确）、来自项目咨询以及管理等第三分的风险、承包商合作伙伴的风险（如联合体、分包商、供应商等）、以及承包商自身的风险（如承包商自身管理水平、人员能力、管理经验、机械设备等）。

2.3 市场风险

项目所在国税率、汇率不稳定以及市场混乱，工程的发包、承包不规范等均属于市场风险。

2.4 管理风险

管理风险是指在项目管理过程中可能出现的各自风险，既有项目前期管理风险，也由项目执行过程风险，同样存在项目收尾管理风险。主要包括投标（投融资）决策风险、合同管理风险、项目人员管理风险、设计管理风险、技术管理风险、现场施工管理风险、采购管理风险、财税管理风险等。

3 国际工程风险识别和评价

既然国际工程中存在着这么风险，那我们在进入一个国际工程的时候就应该对项目的各种风险进行识别并评价，找出主要风险并对其发生概率和发生后的影响做出合理的平均，为后续制定应对策略做准备。具体的风险识别包括如下几个方面。

3.1 收集与项目风险有关的信息

得到一个项目信息后，首先熟悉项目相关的资料，主要包括项目介绍、招标文件等，然后对项目所在国的政治、经济、文化、环境、人文等各方面通过各种渠道进行了解，如果是一个比较陌生的国别，则应到该国去进行实地考察，考察包括但不限于从这些渠道获取有用信息：中国驻当地大使馆、经商处、当地中国商会、已在当地经营多年的中国企业、当地的代理等第三方单位、实地市场考察。同时，从中国商务部官网了解一些该国别或者项目信息。

3.2 确定风险因素

收集完上面相关资料后，对资料进行整理，识别出可能会影响项目的风险因素。

3.3 风险评估

（1）利用已有和能够搜集的数据资料，采用专业方法分析各种风险因素发生的概率。

（2）分析各种风险的损失量，包括可能发生的工期损失、费用损失，以及对工程的质量、功能和使用效果等方面的影響。

（3）根据不同风险发生的概率和该风险发生时的损失量，确定该风险的风险等级。

3.4 编制项目风险识别报告

根据上述风险分析和风险评估，编制项目的风险识别报告。

4 项目风险响应

应对风险的策略包括风险转移、风险规避、风险减轻、风险自留等。风险伴随着每个国际工程项目以及项目的各个阶段，如何在项目开始阶段准确的识别风险，以及制定切实可行的风险管理计划和方案，将成为项目风险管理成功的关键。

4.1 项目源头控制

对于政局极不稳定的国家，承包该国项目要特别慎重，如果有一些风险发生的概率很高且影响很大，那这样的项目就应该有选择性的放弃，比如这几年的利比亚工程市场。

4.2 项目执行本地化

项目在执行过程中，尽量多使用本地的分包企业、供应商以及员工、工人。他们对当地的政治、社会环境比较了解，同时又能更多的承受这些风险带来的影响。通过项目执行本地化，将一些当地风险有效转移给了当地的企业、机构或者人员身上。

4.3 组织措施要得当

项目的组织结构模式、组织结构中的各种因素对于项目风险管理极为重要。合格的分包商、供应商以及称职的项目管理人员将有利于项目风险管控。

4.4 经济手段降低风险

（1）工程承包时的货币种类对于业主和承包商而言均存在风险，但通常而言，不稳定的货币因素对于国际工程承包商而言意味着更大的风险。因此在项目初期要仔细研究项目拟使用的货币，对于项目的支付条件、支付时间、币种汇率走势都要有充分的研究和准备。如果能够在项目初期选择支付币种，则需选择稳定的币种，尽量减少汇兑损失。

（2）对于工程超过3年左右的大型长期项目而言，项目所在地的通货膨胀以及物价上涨对于项目的影响同样不可忽视，因此需要根据资金状况和通胀趋势做好采购方案，特别是大宗材料的采购尤为突出。当然，在这类项目合同谈判时必须要引入调价公式，争取利用调价来弥补过多的损失。

（3）投标保证金、保留金等，争取以保函形式代替，以达到不占用过多资金及及時回笼资金的效果。

（4）购买保险以转移风险。根据工程实际需要，选择性的购买相关工程保险来转移工程风险。现在主要的国际工程保险有：工程一切险、第三方责任险、人身意外险、汽车险、机械设备损坏险、社保安装险、社会福利险、货物运输保险等。不同的工程类别、不同的国度所需要购买工程相关险的侧重点也不一样，需要根据项目风险评估报告做出科学的选择，以达到既满足工程需要，又达到有效转移项目风险，并能为项目节约成本开支的目的。

（5）要求项目对方提供必要的担保。现阶段，很多国际工程需要中国公司投资建设或者为其融资建设，这就需要对方能够提供有效的担保，比如主权担保等。

（6）考虑风险准备金. 在投标报价时，根据事先对于项目风险的分析评估，适当考虑部分风险准备金是必要的。但在报价中考虑多少风险准备金特别重要，因为风险准备金提高，报价竞争力将会降低，这样又增加了不中标的风险，所以风险准备金具有两面性，如果能很利用，则能为应对风险提供强有力的保障，反之，则可能直接失去项目机会。

4.5 管理手段降低风险

（1）采取最佳技术措施。充分考虑技术方案，对不同的方案从多角度进行必选，选择弹性大，抗风险能力强的技术方案，一般情况下不能采用未经过工程实践的不成熟的施工方案。

（2）加强内外部沟通管理。沟通在项目管理过程中占有很重要的位置，特别是国际工程，畅通且有效的沟通对于平稳推动项目极为重要。内部而言，规范管理，制定并严格执行相关管理制度和汇报通道。针对外部环境，我们要加强与业主、项目咨询等第三方机构的沟通，要与所在国地方各部门处好关系，多理解，多交流，加强外部的支持，不仅可以改善外部环境，也可以得到当地政府的支持和配合。

（3）注重发挥员工的积极性，提高工作效率，充分利用人力资源，不断创新管理机制，不断提高工作效益。

（4）加强对分包商的风险管理。与分包商、供应商等建立良好的合作伙伴关系，同时要加强对分包商的风险管理，尤其是分包商比较多时，干扰、配合、搭接、等工作要建立完善的工作机制和配套办法。

（5）建立项目各阶段的管理目标，对各项目标进行严格监控，充分做好各项准备工作并制定好相应计划。执行过程中，确保各项工作都按照既定目标在实施，如果存在偏差要及时进行调整，否则要对目标进行调整。

（6）要建立成本概念。项目中除了实际产生的施工、采购、设计等成本外，其实还有很多是隐形成本，比如人才成本，管理成本，项目除了要建立直接成本意识外还必须要建立隐形成本的概念。

（7）加强合同管理，提高合同意识。国际工程的所有管理人员都要对合同相关部分有一定的了解，关键岗位，特别是合同管理人员更是要加深对合同文件的理解，以便提早对合同中可能存在的风险进行深入的分析。随着项目执行的不断推进，一些外部条件的变动也会导致合同风险的变动，比如不断产生的变更，这就要求管理人员不间断的更新合同资料，加强基础资料的收集和整理，为后续索赔工作奠定良好的基础。

（8）加强技术管理。技术方案是一个工程项目的基础资料，项目技术人员要根据项目的特点以及本企业的实际状况，编制切实可行的技术方案。在认真研究设计或施工图纸的同时，善于根据项目经验发现设计的不合理之处，并根据合理的施工工艺和机械设备，提出修改建议。如果有更先进的方法能降低成本，则编制好方案后，尽量说服业主采用更好的替代方案，达到降低成本，互利共赢的最终目的。

（9）索赔方面，国际工程项目履行合同中存在索赔或反索赔，由于合同执行过程中不可避免的产生变更等索赔事项，所以索赔管理就成了合同风险中一项重要管理事项。过程中不断的收集资料并根据合同和相关规范要求提交意向或者报告、证明资料，并对这些资料进行收集整理，为后续的索赔提供必要的依据。只有做到了过程中索赔管理，才能避免由于索赔事项带来的项目成本和工期风险。

5 结语

在全球一体化逐渐加深的今天，中国企业对于国际工程承包市场的影响力逐渐加大，但由于国际工程承受外部环境及众多局限因素的影响，承包商面临的国际工程承包风险也逐渐加大，因此加强对国际工程的风险管控正变得越来越重要，这已经成为了承包商能否成功执行国际工程的一项重要衡量指标。风险和利润是并存的，国际工程承包成败的关键在于如何正确地看待风险、分析和预测风险，并懂得采取积极有效的措施转移、规避或者减小风险，以达到风险有效管理的目的。

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