大快搜索：为税务数字化赋能

郭嘉凯

大快搜索基于物联网、云计算与大数据等技术的智能税源监控手段，建立了智慧税源监控平台，实现更加方便快捷、安全高效、无处不在的税务服务，为税务信息化发展和数字化转型提供持续助力。

1988年，国家税务局成立了计算机管理处，用于探索信息技术在税收领域的应用。

1990年，全国税务系统的第一次计算机应用工作会议，把税收的电子化正式提上了议程。

1994年，国家税务总局成立了信息中心。同时，金税工程一期启动，将税收相关的专用发票在计算机系统上进行管理，税务开始向全面的信息化方向发展。

2001年，金税工程二期投入运行，出现了防伪税控设备，使税务的监管和信息化得到了进一步发展。

2008年，金税工程三期正式启动。有效支持了新税收制度的运行，提高了税收征管的质量和效率，提高了税务部门内部的管理水平和决策水平。

纵观税务信息化的简史，金税工程起到了举足轻重的作用。但是，随着世界经济一体化进程的不断加快，在技术型、知识型、信息型产业对经济的支撑作用日益明显的情况下，市场经济领域新情况、新事物层出不穷，纳税人的组织形式、经营方式、经营活动也不断创新，导致产业分工日益专业化、精细化。并且，由于财税管理本身事项纷繁复杂，征纳双方信息不对称的现象愈加突出，传统管理方式已不能完全适应税收征管工作发展的新要求。

青岛大快搜索计算技术股份有限公司（简称大快搜索）基于物联网、云计算与大数据等技术的智能税源监控手段，建立了智慧税源监控平台。该平台通过先进技术对纳税人的生产经营设备进行网络化的实时信息采集，从税源产生的源头采集，保证信息的实时性、准确性和安全性;后期对采集数据加以利用分析和比对监控，从而有效加强对纳税人的税控管理，整顿和规范市场秩序，预防偷漏税行为的发生，深层级挖掘税源，保障国家财政收入;同时也可以有效减轻税源管理方面的工作压力，实现税源管理的数字化。

税务数字化转型面临新需求

自20世纪80年代起，我国开始进行税务信息化建设。至今已走过近四十载，我国税务信息化建设取得了不小的成绩，但也面临快速转型、加快发展的挑战。为此，国税总局于2015年印发《“互联网+税务”行动计划》，掀起了数字化转型与税收工作深度融合建设的高潮。

伴随着网络升级提速，更好保障各地税务沟通高效通畅，处理传输庞大的数据量，巩固税务安全，将大数据、物联网、云计算、人工智能等新技术融入税收管理，提高税收征管能力和可持续发展，成为了税务数字化转型面临的全新需求。

“我国税务数字化建设还在路上，很多环节仍然采用传统方式，特别是税控装置技术落后，税源监控如果能实现智慧化，将大大提高税收管理的质量和效率。”大快搜索COO薛铮谈道。

另外，薛铮对税务数字化转型面临的问题还总结了如下几點。

第一，获取税源信息的渠道有限。目前，获取税源信息最主要的渠道仍然是通过税收征管系统来获得，税源调查和部门协作只起辅助作用。根据税源信息的分类情况，这些获取方式对于基本税源信息的取得可能会有比较好的基础，但是对于经济税源信息和其他税源信息中的各项内容并不能够准确有效地得到，在当前纳税人的纳税意识相对欠缺的背景下，这些残缺或者错误的税源信息将使税务机关无法掌握纳税人传输或申报的交易数据信息。

第二，交易数据信息采集设备过少，功能单一。由于税控设备有一定的功能缺陷，不法纳税人可以选择性使用该设备开具票据，导致申报税款数据失实，破坏了税源数据的完整性;政府部门不能及时、完整地接收纳税人税源信息，不能将税款及时入库，减少了财政收入，一定程序上影响了经济发展。

第三，财税部门采集税源信息不完整，无法进行有效准确的税源评估。如税务局主要采集发票信息和税务申报信息，财政局仅采集与税源信息相关的财政票据信息，社会团体及各种基金信息虽已存在，但没有有效地采集相关信息。

为用户进行精准监管

2018年年底，山东省菏泽市税务局找到大快搜索，想解决辖区内加油站税收监管存在的漏洞问题。以往，辖区内加油站通过加油站发票报税来实施监管，但大部分私家车加油时不开发票，存在监管空白地带。薛铮说：“应项目方要求，我们大快搜索通过实地调研，在每个加油机的加油枪上安装一个智能税源采集器，采集实时加油量，并通过数据实时传输至税源监控平台，进行税务核收，实现了对加油站精准监管。”

智能税源采集器以可插拔方式安装至加油（气）机、大中型商业超市收银机、大中型药品零售超市收银机、工业企业智能电表、宾馆业入住信息等硬件上。该采集器具有区域定位功能，通过3G、4G无线信号进行预设时间传输数据，如可以采集加油（气）机的每一笔加油量、型号、金额;采集商业零售超市收款机收银小票明细数据，包括商品名称、数量、单价、金额，并将采集的数据设置为实时上传数据;工业企业用电量、宾馆业设置为按天数上传数据。“监控分析平台实时接受‘无线数据采集器上传数据，实现编码唯一，与纳税人信息进行关联，实现实时、准确、完整的数据采集，实现了这些设备的智能化。”薛铮介绍说。

其优势有以下几点：1.设备安装便利。只需要把串口线连接到加油机报税口上，把电源线连接到加油机的取电引脚上，就完成了对一个设备的安装。通常来讲，3～5分钟左右能够完成对一个加油枪的安装。2.数据分布缓存。每一个模块都具有一个缓存，分布式存储本模块的缓存，网络异常时数据缓存，恢复时数据续传，各模块之间互不影响。3.反感心理较弱。采集模块隐藏在加油机内部，对加油站企业是无感的，不增加任何多余的设备，不容易引起加油站企业的反感。4.设备耦合度较低。设备是独立运行的，任何一个设备损坏时，只对本加油枪有影响，对其他的加油枪没有影响。5.人为破坏性较低。在加油机中安装了一个数据采集模块，如果人为恶意断电、恶意剪线，就能明显看出来。

陪伴用户一路前行

随着5G的到来，物联网会陆陆续续进入社会的各个领域，智能税源采集器的数据采集会更加便捷。

大快搜素将通过采集不同维度的数据，针对不同行业，建立不同的税控风险模型。未来，大快搜索会面向更多企业开发更多产品。“自2015年营改增以后，跨区域、跨领域、跨行业的集团企业，面临的税收环境和税务管理更加复杂。未来，我们将设计一些自动申报软件，一方面方便企业管理，另一方面为企业的税务风险提供数据支撑和警示。”薛铮透露。

一路向前，不停探索。大快搜索把业务延伸至其他税源监控领域，目前正在做其他几个板块的测试。服务的内容主要包括：对一般纳税人的法人信息和供销商进行信息比对，进行风险提醒;对商贸企业来说，如面临购销货物不符、货物与经营范围不符、进少销多等情况时，进行风险提醒;对制造业企业进行税源控制，比如工厂的某台设备用多少电、有多少产能，对工厂进行智能电表的物联网设备的简单改造，通过税务就可以准确地了解该设备每月的产能是多少，并比对设备每月的销售量和产能是否相符。“未来，可能普通百姓家的用电、用水情况，都可以进行监控，维度会越来越大。”薛铮说。

大快搜索携手税务共同探索、开拓创新，积极推动税务行业的数字化转型，落实“互联网+”在税务行业实践中的建设应用。一直以来，大快搜索通过采用新兴技术与税务的广泛对接和深度融合，提升原有税务业务的效率和服务便捷性，实现更加方便快捷、安全高效、无处不在的税务服务，为税务信息化发展和数字化转型提供持续助力，一直陪伴用户，一路前行。

最佳实践：智慧税源监控系统

行业背景

随着我国经济飞速发展，税源猛增，税源管理领域也越来越广，涉及各行各业，无论在纳税人数量上，还是在税源规模上，都反映出高速增长的趋势。与此同时，税源的流动性也在进一步加大，隐蔽性增强，税源主管部门对税源的监控难度也越来越大，原始资料数据管理工作巨大、查找困难，这就客观上增加了税收管理负担和税收风险，也给税源主管部门和领导决策带来了一系列难题。

税源管理是政府日常工作中的重要组成部分，但在实际工作中，政府、税局各有不同的信息系统，数据不能及时传递、共享、比对、利用，基层单位在税源管理中的税源发现、监管、服务等优势未能充分发挥。因此需要通过先进、科学的信息技术手段更好地加强税源建设，准确掌握税源总量和税源户变动情况，通过对税源数据的分析，可直接或间接地了解整体运行状况、税源增减变动态势、税源结构分析、行业或产业结构分析，有助于改善以往多方信息不对称的情况，从而加强税源信息化，帮助政府有针对性地实施税源管理，预防和堵塞税收流失等问题。

核心功能

（一）大快智能税源采集器

针对于税源信息中，经济税源信息难以获取或获取不及时不准确的问题，采用物联网技术设计的智能税源采集器作为典型的物联网部件。

大快搜索的智能税源采集器用了先进的边缘计算、自带CPU、内存及安全通信模块，杜绝纳税方篡改数据的可能性，是传统监控设备的升级产品。采集器以可插拔方式安装在税控收款机、POS机以及水表、电表等设备中，实现编码唯一，与纳税人信息进行关联，实时采集纳税人相关的各项交易数据、能耗数据、资产数据等各项税源信息，实现实时、准确、完整的数据采集，实现了设备的智能化。

（1）核心模块

A.核心控制板

采用功能强大的ARM芯片作为主控，该ARM芯片主频能到72MHz，速度快，片内外设集成丰富，性价比高，扩展简单的外围电路就能完成多种方式的通信;外扩存储芯片，便于数据的保存;集成成熟可靠的4G模块，实现与服务器的无线通信。

B.采集扩展板

针对不用的采集对象，所采用的不同通信接口都在采集扩展板上实现，例如RS232、RS485、CAN、以太网等。采用模块化，主模块调试成功，针对不同的应用场合进行快速开发;扩展模块可以应对不同的场合。

（2）使用特点

A.采集器寿命较长，不易损坏;使用通信网络流量4G模块中包干，不需要支付额外的通信费。

B.采集器设计精巧，易于安装，5至10分钟便可安装一台采集终端，安装使用无感，具有防拆卸防爆外壳，不会被人为破坏。

C.启动安全加密和身份认证措施，防止人为读取和篡改数据。采取有效的“心跳”监测，对设备工作状态进行监测，并精确定位故障位置。数据会暂存当地48小时，恢复通信后进行续传。

（二）大快税源监控大数据平台

税源监控大数据平台以大数据思维设计和架构，通过对智能税源采集器采集到的涉稅数据进行分析处理，提高涉税信息分析水平和利用能力，取得更强大的数据分析处理能力。其主要功能如下：

（1）平台实时监测采集器有效数据信号，对失去信号的采集器进行报警，税局可通过软件提供的信号异常的采集器，安排人员进行核查情况。

（2）平台与“金三”征管系统、电子底账、防伪税控等系统对接，读取以上系统相关数据，设置相关预警数据指标。如：读取商贸公司进销项数据，将进销的商品名称、单位、数量进行比对分析，对开具与购进名称不符或数量单位与库存、购进明显不符的发票进行报警。

（3）将采集纳税人的用电（气）量与该纳税人行业的投入产出比、开票单位、数量进行分析比对，对超出预警指标的异常数据进行报警。

（4）开发手机App或将软件数据嵌入微信，报警数据通过手机进行实时报警，以供决策者安排部署工作。

方案价值

税源监控系统是税务机关对重点税源企业进行实时监管的重要工具，应用先进信息技术提高系统功能，对税务机关降低税源监控成本，提高税源监控实效，从源头堵塞税收流失具有重大意义。

（1）税源数据采集和处理的时效性得到大幅度提升。

基于物联网技术的税源信息管理系统，通过利用物联网技术所带来的技术优势和实用性，将在税源信息采集方面大大减轻目前税务管理部门的工作压力，并从源头保证了信息的准确性和安全性，大大避免了一些违法行为的发生。这样既对税源信息进行了采集和使用，又通过物联网技术对税控终端等信息采集设备进行了良好的监管。同时，对于国家进行税源监管也将会起到非常重要的作用。

（2）通过精准化数据采集和评估监控，部分偷逃税的违法行为初步得到遏制。

通过数据的电子化、智能化运维，实现专业化监控、社会综合治税、精准化评估，部分应用场景的管理成效初显。部分加油站安装大快税控装置后，小规模和个体加油站纳税额增长2至5倍，入库税收同比增长三倍多，极大地增加了国家财政收入。

（3）准确掌握税收管理要素，提升税源管理水平，营造公平税收经济环境。

通过对纳税人数据的采集，强化大数据分析，使纳税人历史行为、最新动态呈现在税务征管管理者面前，从而可以提升征管与服务水平;经过数据比对与分析，进行实时监测，提高纳税人遵从度，防止偷逃税;同时也可将数据作为纳税人信用等级评定基础依据，为加油站行业营造公平的税收环境，在全社会营造诚信纳税的氛围。