信托公司信托业务风险管理探讨

徐谦

【摘要】现如今有关信托业务的风险管理，不论国内外都是集中于宏观层面，微观层面的研究成果并不是很多，而且所谓的风险管理指的是一个识别风险并控制风险的过程。针对信托公司而言，风险管理尤为重要。基于此，针对信托公司信托业务风险管理进行研究，先阐述信托公司信托业务风险的类型，并以此为依据提出风险管理的途径。

【关键词】信托公司  信托业务  风险管理  风险把控

在当前社会经济发展中，风险问题不可避免。而且衡量风险大小的因素，主要取决于个体差异的认知程度。若是信托产品的最终收益越高，通常代表其对应的风险越大。但这并非绝对，其差异程度的判断还和信托公司的发展趋势、监管要求有着密切联系。加大信托公司信托业务的风险管理，不仅能推动信托公司实现稳定发展，同时还能满足金融监管的要求。对此，针对信托公司信托业务风险管理，展开以下分析。

一、信托公司信托业务风险的类型

信托公司的信托业务风险属于金融风险的一种，指的是信托公司在开展信托业务的过程中，因某些因素导致信托财产出现损失。目前常见的信托业务风险类型，主要包含：信用风险、操作风险、法律及合规风险等。

首先，针对信用风险进行研究。信用风险主要来源于交易对象无法履行合约，而且相比较其他风险因素而言，信用风险属于最为常见的金融市场风险问题。信托公司在衡量信用风险时，主要依靠：违约风险、补偿风险和风暴风险为主要指标，在此过程中注意信用风险不是由信托公司进行控制，但是信托公司可以采取科学、有效的措施进行防范风险。比如：正式交易之前，查清交易对象的信用等。

其次，针对操作风险进行研究。相比较信用风险而言，操作风险具有一定的多样性，其中包含：构建不完善、控制管理待加强和人为操作失误等。对于信托公司而言，操作风险一般都是由员工在信托理财或业务办理的过程中，因员工操作失误或没能及时发现问题所引发的风险。虽然操作风险具有多样性特点，但是它所具备的另一个特点就是可控性极高。对此，信托公司可以从以下两个方面入手，进行防范操作风险的发生。一方面是监督操作过程，通过合理运用现代化设备或系统等，对员工的整个操作过程实时监控;另一方面是有关资金流转的问题，信托公司可以运用双岗核定原则进行监管。

最后，针对法律及合规风险进行研究。众所周知，信托业务所涉及到的对象广，包含投资方、融资方和担保方等，同时还会涉及到银行、券商等;再加上信托资金的运用方式具有灵活性：能运用融资，投资等多种方式覆盖一级，二级资本市场，但是由于目前信托公司的法律规范相对有限，可供参考的信托公司的司法判例也比较少，所以，信托公司的信托业务，还需要在法律及合规风险方面给予高度重视。

二、信托公司信托业务风险管理的途径

（一）明确信托公司的业务

根据《信托公司管理办法》中的相关规定，国内信托公司经营的业务范围，主要包含：信托业务、投资基金业务、投资银行业务、中间业务和自营业务五大类，只有在发展中明确信托公司的业务，才能确保风险得到有效控制与管理。第一，针对信托业务分析。其业务范围的主要内容是资金信托业务，其中包含动产、不动产和其他财产的信托业务等;第二，针对投资基金业务分析。其业务范围的主要内容是投资基金或基金管理公司发起人投资的基金业务;第三，针对投资银行业务分析。其业务范围的主要内容包含企业资金重组、购并和公司理财等中介业务;第四，针对中间业务分析。其业务范围的主要内容包含代保管及保管箱业务等;第五，针对自营业务分析。其业务范围的主要内容包含存放同业、拆放同业和投资等。由此可见，只有明确信托公司业务，才能确保风险被有效控制。

（二）健全风险管理的政策

健全风险管理政策，有助于信托公司把控风险。但良好的风险管理政策创建，需要结合公司实际情况。简单来说，风险管理政策的落实，应当充分体现信托公司的特点和实际发展需求。若是制定的政策没有结合公司实际情况，难免会出现政策无法落实，或无法适应公司发展的现象发生。此外，在健全风险管理政策时，还应当对风险管理能力的提高加大重视。所谓提高风险管理能力，指的就是提升风险管理技术，但要想提高风险管理技术，就需要借助先进的信息处理方式和信息技术。基于此，这就需要信托公司能在风险管理技术提升中，对客户信息加大搜索力度，并在引进先进信息处理方式的基础上，掌握信托市场的整体发展趋势。

（三）创新风险管理的能力

伴随我国社会经济的飞速发展，信托公司要想在激烈的市场竞争中脱颖而出实现稳定发展，就需要对以往的粗放式管理进行创新，特别是对风险管理的创新。在严监管形式下，逐渐向创新化和集约化方向实现发展，进而推动信托公司实现可持续发展，但在此发展背景下，如何调整与转型，是目前信托公司管理人员需要关注的核心。对此，信托公司要想实现转型成功，就需要信托公司能打造核心竞争力，更好的服务于实体经济。纵观近几年我国市场竞争发展现状可看出，大型信托公司在发展中的优势主要体现在强大的风控能力及主动管理能力方面，并且因其具有广泛的业务布局和市场品牌形象，所以致力于打造综合化和全周期的金融服务平台，能在现有的市场发展中占据较大份额。而中小型信托公司，则是需要在发展中侧重于提高自身公司的专业能力、创新能力，完善风控体系，并集中某几个行业领域进行深耕细作，一步步成为行业中的权威，进而实现脱颖而出。

三、结束语

综上所述，任何金融行业的业务发展，都会在发展中伴随一定的风险因素，信托公司的信托业务也同样如此。但在飞速发展的社会背景下，加大风险管理和把控，才是促进信托公司信托业务发展的关键。基于此，这就需要信托公司的领导人，能在掌握信托业务风险类型的基础上，通过明确信托公司的业务、健全风险管理的政策等有效途径，落实信托业务的风险管理，进而推动信托行业实现稳定发展。

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