浅谈企业集团财务公司大数据的应用发展与风险管控

张春萍

摘 要：现代社会是一个高速发展的社会，科技发达、信息流通，企业集团财务公司作为企业集团“内部银行”，与时俱进充分利用大数据价值，与科技深度融合挖掘大数据技术应用，为公司业务发展和服务水平提升助力。本文从企业集团财务公司大数据的价值出发，指出大数据技术应用发展的要求，分析当前现状中的问题，提出风险管控措施和建议。

关键词：企业集团  财务公司  大数据  应用发展  风险管控

大数据用来描述和定义信息爆炸时代产生的海量数据，从各式各样的数据中，快速获得有价值信息的能力，就是大数据技术，尤其金融机构应用较为广泛。企业集团财务公司（以下简称“财务公司”）作为与企业集团一荣俱荣一损俱损的“内生性”非银行金融机构，是产融结合的一种特殊存在形式，虽然不对社会公众吸收存款或发放贷款，业务范围限定在本企业集团内，但各大企业集团和权属单位可得可用可共享的数据信息丰富，借助大数据技术的应用与发展，以财务公司为支点，打造企业集团数据信息“桥头堡”。

笔者通过描述财务公司大数据的价值，指出大数据技术应用发展的要求，分析当前现状中的问题，提出有效的风险管控措施与建议，以期提升财务公司数据信息化的核心竞争力，促进公司业务发展行稳致远。

一、财务公司大数据的价值

财务公司依托集团服务于权属单位，数据来源多样，包括股权、集团、股东、高管、工商、税务、行业、上下游、担保等各类大量数据。大数据有四个特點：体量大、类型多、价值密度低和处理速度快，其应用价值主要体现精准营销、服务转型、风险控制等方面，尤其是金融业，如何利用这些大数据成为赢得竞争的关键。

财务公司作为非银行金融机构，与时俱进充分利用大数据的价值，与科技深度融合益处多多。一是打造数据信息系统与集团公司平台深度集成，为集团资金管控、金融服务、金融信息共享提供强有力的支撑。二是与监管部门系统无缝对接，与其它金融机构深度互联，建立专用加密通道，确保数据交换快捷、安全。三是引领业务创新，激发员工互联网创新思维，提高员工工作效率，以数据信息化作为公司发展的核心竞争力，将公司打造成为互联网科技+金融的财务公司。

二、财务公司对大数据技术应用发展的要求

财务公司对大数据技术的应用主要体现在数据信息系统建设，结合不同类型企业集团财务公司的实际应用和发展规划，同时满足日常运作和对接监管部门要求，遵循以下三点。

（一）安全可靠是基本要求

设置安全防护手段，防止越级操作、系统非法侵入等，保证系统各业务的正常使用;有效避免单点故障，提供充分的冗余备份，最大限度地减少故障的可能性。对此，财务公司应打造稳定高效的业务系统，系统具有稳定、安全、快速响应、可持续的性能。

（二）标准先进是实用要求

大数据系统设计所采用的技术和设备应符合国际、国家和业界三重标准，技术先进、成熟、实用，为扩展升级、系统互联提供良好的基础。对此，财务公司应打造智能的业务系统，业务操作更加智能化，结算、核算业务实现自动化，减少人工触发，让使用者更多关注业务场景和业务风险;方便接入集团系统、财务核算系统、风控系统、人民银行及银保监的监管系统等。

（三）易用可变是管理要求

整个数据信息系统的设备易于管理、维护，易学易用、操作简单。在设备、性能等方面能监视和控制，可故障诊断和远程管理。对此，财务公司适合打造业务品种可配置的业务系统，根据业务发展的要求，高效、快捷地进行系统的业务配置，而不是通过大量开发来堆砌功能。

三、财务公司运用大数据技术发展现状

2019年末全国已经开业的财务公司共有258家，行业资产总额7.02万亿元，较去年同期增幅为10.87%。不断发展壮大的财务公司行业已成为我国金融体系的重要组成部分。按照《企业集团财务公司管理办法》财务公司所能开展的业务涵盖存贷款、结算收付、同业、投资、债券发行和承销债券等十余项的业务资格，是企业集团名副其实的“内部银行”与“钱袋子”。

财务公司大数据技术的载体主要是数据信息系统。借助于数据信息系统的运用，财务公司整合企业集团内部资源，提高资金使用效率，发挥“资金归集、资金结算、资金监控、金融服务”四项平台功能。财务公司发展思路是“整体规划、按需实现、分步实施”，主要分为以下三个阶段。

第一阶段初设期：财务公司成立初期，以资金管理、结算为重点，初步建立起符合要求的业务流程和体系。主要工作以开展财务公司基本和传统业务为主，建立资金集中管理，大数据技术提供结算服务，支持票据管理、承兑和贴现业务，开展自营及委托贷款等业务，实现对信贷业务贷前、贷中、贷后的全流程管控，预警信贷逾期等违约事件。

第二阶段成长期：财务公司发展到这一阶段时，业务发展比较稳定，同时可以获得经营大多业务的资质。信息系统建设要满足开拓更多新业务的需求，协助企业集团的企业客户信贷、资管业务创新与业绩提升，且具备一定的风险管理能力。

第三阶段成熟期：财务公司建立完善的数据信息系统，实现全面信息化、自动化，互联网技术由服务业务角色转型为引领导业务创新的全新角色，打造为互联网科技+金融的财务公司。大数据系统完全能满足公司金融服务和风险管控体的需求，满足集团金融产业领域扩张的需求。

四、财务公司运用大数据技术存在的问题

作为大数据技术的载体，财务公司数据信息建设是一项复杂的系统工程，既要符合监管要求，又要满足业务的发展需求。随着时间的推移，财务公司为适应大数据时代而做出技术调整是一种必然，但面临着诸多挑战，主要探讨以下三个问题。

一是资源利用率低。大数据最核心的价值就是在于对于海量数据进行存储和分析，但是要获得有价值的数据并不容易。企业集团内部数据相对容易共享和获取，但也存在部分数据信息游离在外，数据资源利用较低。而企业集团外部一般盈利性质的企业不会轻易泄露自己的数据、方法和分析过程，这个无可厚非，其他散落在税务、海关、工商等领域的数据梳理和整合，也是漫长的过程。

二是规划前瞻性不足。财务公司在新技术引入以及前曕性的规划上力度不够，造成信息技术发展与业务发展不匹配，无法充分发挥技术力量引导业务规范发展并促进业务发展的作用。

三是外包管理风险。目前大多财务公司从人员队伍、专业素质、硬件条件等方面无法完成所有数据信息系统的开发建设，部分项目的开发采用外包方式，存在未对外包服务商尽职调查、未制定突发事件应急预案和机制等信息科技外包风险。

五、风险管控的措施和建议

财务公司借助大数据技术发展的同时应保持头脑清醒，对数据信息科技建设有规划，切勿一味追求大数据技术应用与创新。加强数据信息系统风险管控，避免发生重大风险事件，有以下四点措施和建议。

一是建立有效的运行机制。大数据建设是一项有序、可持续发展的系统工程，必须建立良好的运行机制，促进建设过程中各个环节的正规有序，实现统一，做好顶层设计和规划。规范建设标准，与外部机构、集团信息系统共建联通，面向集团内各权属板块的大数据建设标准，为实现各级各类信息系统的网络互连、信息互通、资源共享奠定基础。例如福能财务公司，公司开通电票业务系统，通过与上海票交所的直联，权属单位可进行電子银行承兑汇票的收票、背书等相关业务操作，财务公司实现对权属单位持有的存量票据有效监控，控制票据风险。

二是深化系统功能应用。完善核心系统，加强辅助系统，推进统一监管报送平台建设，实现监测报表自动取数据，实现业务全流程信息化、数字化、自动化、规范化。邀请专业机构，对信息系统的数据库安全、主机安全、网络安全、应用安全等进行评估，查找系统的漏洞进行整改，提高系统的安全性，并加强信息系统的巡检，提高系统的稳定性、可靠性。

三是加强监管监测平台建设。积极探索金融科技与监管科技的融合，监管监测实现系统化、自动化，提升系统的风险防患能力，利用科技手段提升风险防控能力和水平。以福能财务公司为例，公司借助集团优势，嵌入法律风险识别、评估、预警，发挥横向信息共享纽带作用，打通上下游节点，实现合同“全生命周期”管理，定制合同管理、授权事务、法务事项、统计分析、案件纠纷等模块应用，打造具有财务公司特色的定制化法务与风控信息化系统。

四是加强外包风险管理。财务公司自主能解决的坚持不外包，加强对外包商的风险管理，明确外包服务商安全保密等各类责任与义务。开展业务连续性建设，制定外包服务中断等突发事件的应急预案并做应急演练，提高事件应急处置能力。

参考文献

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