全流程风险管理视角下商业银行发展绿色金融的路径研究

孙小舒

(威海市商业银行，山东 威海 264200)

一、全流程风险管理概念

全流程风险管理是指从收集风险管理的初始信息、分析评估风险可能产生的原因和状况到针对风险研究出的对策以及最后的监督与实施的一系列流程工作[1]。全流程风险管理具有灵活性、系统性、动态性以及整体性等特征，其本质特征主要表现在四个方面：第一个方面是其具有全面性的范围，能够全方面地把握整体的风险；第二个方面是其具有全程性的过程，能够全方位覆盖整个流程的每一个环节；第三个方面是其具有全方位的风险管理方法，拥有多元化的管理渠道；第四个方面是其具有信息管理全员性，各职能部门与员工之间的风险信息可以保持互通共享。

二、绿色金融概述

绿色金融具有两层含义：第一层含义是金融行业协调环境保护与经济社会的可持续性发展战略；第二层含义是如何使绿色金融的发展可持续性。绿色金融对二者有着巨大的推进作用，其能促使经济社会、环保与金融机构的无缝对接，使经济社会的运转有效提升。

绿色金融对机构有着一定的要求，金融机构要制定具体详细的风险变化指标，其在投资项目时需注意各项目环节可能出现的影响，对于其所产生的影响有提前制定好涉及的风险成本、报酬等一系列的相关指标[2]。绿色金融不但是指单一地考虑自身发展，更是要求其在经营活动范畴内将环保与所应承担的社会责任相融合收纳。

绿色金融具有两个特征：第一，绿色金融特别注重环境利益，通过其关于绿色金融发展的实践来引导社会各界经济主体对环境保护的重视，实现绿色金融意识的发展；第二，绿色金融需要政府相关部门作出推动的政策。若有政府部门的大力支持会引领金融机构走向绿色金融发展的正确道路[3]。政府相关部门需提出想对应的管理条例去约束金融机构，提高金融机构的自我执行能力与自我责任意识，从而使其关注生态环境的利益，达到经济、社会和环境三者的效益统一，促进各方面的长远协调发展。

三、商业银行发展绿色金融的必要性

商业银行发展绿色金融有利于推动经济社会的可持续发展。随着我国经济社会的发展，我国金融行业发展趋势已逐渐稳点，但关于环境保护问题依旧是个严峻的问题，如何在金融行业发展的同时注重到环境问题，实现可持续发展是目前急需解决的难题[4]。于是绿色金融的概念诞出，其为解决金融行业发展结构的问题带来了巨大的提升空间，同时为商业银行的发展带来了重要的契机。可以分两个方面来讲：一是其能引领社会有条件的资本者投资于环境保护的绿色金融产业，不仅能实现绿色金融的发展也能从中或者更大空间的投资利益回报；二是绿色金融能倡导污染性投资的抵制，降低污染以及自然损耗，推动金融行业的可持续发展。

商业银行发展绿色金融有利于进一步化解金融风险。金融行业对于绿色金融业务的开展基础核心是围绕着政府行动，有着政府的扶持不仅可以有稳定、长期的资金来源，也可化解资产负债期限错配的问题[5]。将商业银行与绿色金融相融合时可以避免出现只能依靠银行存款的形式，有效化解和控制金融风险的产生和发展。在两者同时经营的情况下，政府还可以为商业银行发挥导向作用，在对于融资环境的把控与自己品牌融资的打造中可以严格地筛选审查客户的质量，为绿色金融的转型打出了一个良好的契机，在提升金融行业服务与发展的同时也能降低风险的产生。

四、商业银行绿色金融战略定位

绿色金融战略是我国商业银行经济发展重要转型的关键，绿色金融战略的规划与发展对商业银行有着重大意义，其战略定位主要分为以下四种：

1.商业银行是我国供给侧结构改革的重要参与者。我国目前经济正处于快速换挡、调整，以及刺激消化的三期叠加的发展趋势，因此商业银行应作出相应的调整，特别是针对实体经济的方向。商业银行可以通过对绿色金融的快速发展来达到对金融配置的优化目的，增加也培育新绿色金融业务平台，提高绿色金融的服务水平，为国家政府供给侧改革提供相应的金融平台与技术支持，促进经济社会换挡速度平滑[6]。商业银行应在绿色金融战略上出发，积极响应国家政策的号召，完成提倡的去库存、去产能、补短板、降成本、去杠杆五大任务的发展商机。商业银行在发展绿色金融时应将重点放在积极引导投资人远离产能过剩、负债增加等效率低下的经营实体。因此，商业银行需将信贷绿色金融产业发展逐步升级优化、实现高效农业、科技创新、大数据容量、环境优化融为一体的终极项目目标。

2.绿色金融应将绿色产业作为信贷投放主体。随着社会、经济与科技的发展，人们对生活环境的保护越来越重视，因此中国经济发展目前最受欢迎、最有价值的产业就是资源节约、污染控制以及环境保护，这无疑是给商业银行带来了一轮新的可持续发展商机。现如今西方发达国家的主要支柱产业之一就是绿色产业，其绿色环保产业总量占全球高达百分之八十以上，是世界绿色金融的核心竞争力。发达国家的绿色产业经济发展毋庸置疑是因为其绿色金融的大力推展，因此我国商业银行应随着国际银行业务标准，积极开拓绿色金融产业的发展。并且在构建绿色产业终极目标时应将其延伸至现代化农业主体、能源交通、环保工业、社会民生、医疗保险、社会保险等方面，培育绿色金融信贷的发展方面，加快绿色金融发展步调，促使我国整体金融市场核心竞争力在全世界有所提升。

3.服务“三农”是发展绿色企业金融的主要窗口。我国是世界绿色农业发展的起源大国，同时也将绿色农业作为侧改革的重要组成部分。绿色金融服务中的“三农”业务在我国绿色发展中有着至关重要的地位，尤其对于商业银行更要将“三农”业务先发展起来。不仅要实现“现代农业和新型城镇化”绿色产业的创立，更要在农村土地建设方面开展绿色金融业务，比如农耕退耕还林、土地整治、农田建设、污水处理、园林建设等农作业方面有所作为[7]。与此同时，在“三资”运作模式上也要下更多的功夫，通过金融工具的创新帮助集体资金、集体资产、集体资源可以有效配合，得以快速的发展和升值，充分有效地发挥其在绿色农业发展中的作用。

4.绿色金融发展与商业银行双赢战略。我国当今经济市场发展随着越来越多的中小企业的加入竞争也变得越来越激烈。无论是经济发展资源还是客户资源的争夺以及市场的寻求都是我国商业银行当下急需面对的问题。绿色金融业务的开拓增加了经济市场，为商业银行提供了新的服务业务，开展了我国经济市场上的一个新领域，其效应对我国商业银行的发展和可持续战略发展有着不可取代的重要作用。绿色发展业务不仅可以实现新型业务收入的问题，更能使经济主体变成最大受益者，通过使用绿色信贷金融支持使全国各地经济得以飞速发展，使整体经济水平逐渐持平化发展。

五、全流程风险管理商业银行绿色金融存在问题

全流程风险管理视角下，商业银行绿色金融发展存在的问题主要分为四个方面：

1.商业银行对发展绿色金融的认识不够全面。大部分的商业银行对于绿色金融的概念理解不到位，只是勉强地按照自己的理解去施行所谓的绿色金融，但与真正的绿色的金融概念相差甚远，甚至偷换概念，与真正的本意背道而驰[8]。从根本上来讲是商业银行对于绿色金融不够信任，不可预估其对自身发展建设的帮助。不仅如此，多数商业银行缺少大局观，只追求涉及到自己眼前的利益，没有意识到整个社会经济发展将统一面临对绿色金融发展的支持和维护的困难。导致商业银行对于绿色信贷不够重视，积极性与主动性不高，使绿色信贷的环境安全指标不够完善，其发展面临巨大的战略问题，很难展开高效率的工作。

2.绿色金融产品服务具有局限性。我国推出并执行绿色金融概念的时间尚短，所以商业银行对于开展绿色金融服务的方面欠缺一定的工作经验。况且广大商业银行对于绿色金融的发展没有明确的目标，导致服务体系和产品单一化，业务渠道以及流程机制具有局限性，不够完善和全面，对预防风险管理方面手段稚嫩，缺少管理能力，发展不成规模化，导致绿色金融的概念无法发挥其真正的作用。

3.工作人员业务能力不足，商业银行相关管理机制欠缺。银行工作人员对绿色金融概念认知薄弱，导致其业务能力不足，对于相关专业性的业务有极大的欠缺，无法满足绿色金融概念需要对工作人员能力的需求。银行对于人员培养方面也不够重视，一味将责任和学习推给员工，使专业创新型人才缺失，间接导致绿色金融的各项部门工作难以进行配合。商业银行本身对于绿色金融服务没有相关完善的管理措施和制度，无法有效地约束管理工作人员的服务规范，导致银行在开展绿色金融业务时无法将各部门多种资料结合利用，使绿色金融服务无法有效开展。

4.商业银行在发展绿色金融时全流程信息欠缺一定的沟通和交流。绿色金融的发展是有一套完整的体系和流程链接，每一环都有属于自己的职能，包括企业、市场、商业银行、环保部门以及政府等主体，各主体间的研究领域、专业知识信息的掌握都是不同的，需要互相共享，相辅相成才能达成有效完整的绿色金融服务。但目前各主体之间欠缺一定的沟通交流，导致信息共享受到阻碍，各职能部门掌握的信息不准确，导致绿色金融服务环保方面出现高风险，威胁整体金融资产的利益与安全。

六、全流程风险管理发展绿色金融的途径与策略

在全流程风险管理视角下商业银行发展绿色金融的重要途径及策略有以下几点：

1.有效完善相关绿色信贷制度。美国、日本等发达国家是最早实施绿色信贷制度的国家，有着许多成功的经验可以供我国商业银行借鉴，根据对应的情况进行积极的指导和风险规划。对其中出现的弊端更要加以重视，避免我国经济发展重蹈覆辙，制定符合我国自身发展的绿色信贷制度，并在借鉴发达国家经验之上进行探究和创新。在业务办理初期从每一个环节开始制定完善的、有针对性的风险管理规定，确保在真实实践中使每一种风险都能得到有效解决和处理。

2.构建专业的绿色金融培训机构。我国商业银行目前在绿色金融发展上最基础的一个问题就是商业银行的对于绿色金融的意识不够全面。如果不解决基础的问题就无法展开后续的发展[9]。因此，我国商业银行应组织专业的培训机构，定期对相关职能部门的工作人员展开展业的培训，促使每一个银行职员都能够了解绿色金融的意义，培养商业银行在绿色金融方面的专业人才。从而提高绿色金融发展的业务水平，提升整体质量，快速有效地推动商业银行绿色金融的发展，避免不必要的业务风险产生。

3.建立全面覆盖的全流程风险管理监控体系。全流程风险管理是绿色金融能够正常发展的重要保障。因此，商业银行在发展绿色金融业务项目前要建立覆盖全面的全流程风险管理监控体系。从风险管理的模式到客户选择，再到项目评估以及资金投放等环节，商业银行要严格制定监控机制，严格按照国家环保政策和相关环境政策的标准，全方面审查客户的信用评估标准。从客户源头进行差异化划分，避开“红线”标准的客户，从根本上上降低风险发生的概率。对于资金投放的后续管理要密切加强监督其使用情况，实时掌握客户对于发展绿色金融业务的执行信息，确保在发现风险时及时做好防护措施。

4.培养全流程风险管理人才，提高产品服务质量与种类。随着经济社会的发展和绿色金融策略的推行，人们生活开始多元化，有着多元化的需求。因此商业银行应尽量满足每一个客户的发展需求，根据实际调查拓展更多绿色金融服务业务，使绿色金融的发展多元化。以此同时，要重视全流程风险管理人才的培养和安置，使全流程管理职能部门充分发挥自己的作用。

5.做好基础保障工作。商业银行若想发展好绿色金融就需加强做好其基础保障工作，全方面地了解绿色金融的内容以及其发展市场和业务体系，严格遵守相关法律和郑策的要求。因此，国家需不断完善相关绿色金融法律法规，制定合理的保障机制，使商业银行绿色金融发展得以基础的保障，使其内部的各项职能组织能充分有效地发挥自己的职能，互相配合，提高绿色金融发展的效益。在市场体系方面，商业银行需积极配合政府相关职能部门，完善主体市场体系，发挥商业银行在经济市场发展中独有的调节作用，使绿色金融发展能够合理转型。与此同时也应不断创新绿色金融业务，尽量满足所有的市场需求[10]。商业银行需针对陈旧的绿色金融业务进行不断的更新交替，开发设计金融衍生产品，在丰富自身有业务的同时激发市场潜能。商业银行还需要制定一套自身内部独有的风险体系并不断更新和完善，尽可能全面覆盖所有可能出现的风险，避免因为制度的缺陷出现风险漏洞。商业银行需积极与政府沟通配合，使风险系统可以进行相互补助，从而使绿色金融发展得以安全的保障和良好的运行。

6.主动开展绿色金融信贷评价。信贷审核和评估直接影响着绿色金融贷款业务的进程，因此商业银行要加强对绿色信贷评价制度的建设与完善，在不断地实践和借鉴国际金融发展经验之上不断创新完善相关规章制度。严格把关资产质量，提高整体信贷管理水平，不断完善绿色金融发展评级制度。

七、结语

综上所述，在全流程风险管理视角下商业银行发展绿色金融要注重市场经济的开拓和发展，不断完善相关规章制度，加强风险评估标准。商业银行内部也需加强完善规章制度，对员工素质和专业能力进行培训，培养绿色金融专业人才。与此同时，要加强与政府的沟通合作，在政府的引领下使商业银行的绿色金融发展得以有效及正确的发展。