关于企业合同管理与合规管理融合的一些思考

刘利梅

摘要：本文通过分析企业目前合同依法合规管理存在的问题，提出加强企业合同管理與合规管理融合的建议，强调只有企业合同管理与合规管理有效融合，才能保证企业在市场经济竞争中安全平稳向前。

关键词：合规;合同管理基础环节;有效融合

当今市场经济社会，市场交易日趋频繁。合同作为市场交易行为的载体，是企业最基本的行为，因此企业合同管理显得尤为重要。同时党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央提出一系列全面依法治国新理念新思想新战略，全面推进依法治国的进程在全国铺开，这意味着大合规时代的到来，企业合规工作越来越重要。合同管理作为企业至关重要的部分，那么如何把合同管理与合规管理有效融合就显得至关重要。

一、合规管理的定义及其重要性

首先，何为合规？合规，是指经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。合同要合规，最基础的要求就是要符合《中化人民共和国民法典》、相关司法解释、企业合同规章制度以及涉及到合同的管理制度等国家合同相关法律法规。若发生不合规行为，企业可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财产损失和声誉损失。同时，合同依法依规使得企业的经济权益得到法律的保障，即使发生合同诉讼事件，符合法律法规规定的合同可以最大可能挽回企业经济损失。

二、企业合同管理依法合规管理存在的问题

1、依法合规履行合同的意识不强

在现阶段企业经营过程中，合同管理中经常出现企业管理者依法合规意识不强的，主要表现在以下方面：第一、以经验替代合规。部分企业从业人员按照过去的合同管理工作经验执行合同，不管国家现行法律法规的更新与替换，工作以“过去这样办可行，现在就这么办”为办事原则;第二、合规形式化。建设工程项目个体情况可谓千差万别，一些合同管理者不对具体项目进行实际情况了解分析，在具体合同管理中将合规各项条款生搬硬套上去，造成项目推进困难;第三、在合同具体执行过程中，一些项目难免会出现合同约定之外的特殊情况，而合规条款又无明确约定和描述，一些具体执行人员就抛开合规要求，按照业主要求全盘无条件执行。

2、合同管理基础环节薄弱

首先，合同文本不够规范。有些企业的合同文本未采用国家发布的示范文本，合同用语不规范、准确，易产生歧义，此种情况无疑都增加了企业的法律风险。其次，合同管理缺乏具有综合能力的专业人才。合同管理工作对人员的知识掌握深度、广度均有很高要求，要求其不仅要有基本的经营知识，同时要了解基本的法律、财务、税务知识，还要有组织协调沟通能力，对项目各环节运作都要有所了解。再有，合同审批流程冗长且效果不好。合同审批流程节点较多，企业本着从严管理原则，设置审批流程充分考虑各个部门方方面面的依法合规监督管理，出现审批人员多大15-20个，部分人员因审批不及时，造成合同签约时间一拖再拖;审批质量不高，审批人员简单地点击“同意”，未认真查看合同相关约定条款给出实质性意见，也增加了合同的潜在风险。

三、企业合同管理依法合规管理的建议

1、加强依法合规意识，建立依法合规管理体系

目前，国家合同管理法律体系还不够健全，对于有关问题的法律条文中还存在一些不严谨之处，企业合同管理缺乏完全法治化的运营环境。鉴于此种情况，企业在合同管理时首先从上到下要加大合同相关法律的学习力度，提高合同管理依法合规意识。国家颁布的《中化人民共和国民法典》从2021年01月01日起执行，对于建设工程合同的约定较以往法律法规有重大变化，要认真对比分析、掌握核心要点。同时《最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》等合同相关法规也要重视学习，可以通过企业自身或行业案例分析讨论的方式让每一名工作人员深知合同管理合法合规的重要性。

其次，合规管理属于企业的战略管理，具有前瞻性和总体性;而合同管理属于企业的经营业管理流程，属于具体的操作流程。合规制度的建立要以所在企业经营实际情况为基础，不能落后或者太超越企业现实发展状况和经营规模，并且合规制度的建立应当科学且具有可操作性，否则合规制度难以发挥实际效用。设计合同管理具体过程中，合同流程方面要优化，根据企业自身设计合同类型、合同金额、技术难易程度等因素，进行分级审批管理。对于合同管理所涉及的各项工作要尽量简化高效，提高合同管理工作的流畅性，保障合同在实际工作中能及时签订和履行。最终，企业需要编制一套符合自身管理体制的合规管理制度体系，明确管理内容和方式，具有可操作性。注意合规管理的全面性，合同履约过程遇到的特殊情况，在合规管理体系中以特殊处理方式约定，切实做到合同管理有法可依。

2、强化合同基础管理，筑牢依法合规管理基础

做好合同管理各个环节的基础工作是从整体上提升企业的合同管理水平的前提条件，也是合同管理依法合规的重要基础之一。一是应严格依据国家发布的建设工程合同示范文本，结合企业和项目实际情况，通过细化成果交付形式、付款条件约定和违约责任等条款，形成企业标准合同文本，提升合同文本质量，从而规避由合同本文不规范引起的法律纠纷。二是尽量聘用专业合同管理人员，力求专职从事合同管理工作。在兼职和非专业人员任职的情况下，为人员提供各种各类合同专业知识培训机会。三是优化合同评审流程，设置并联和串联两种合同评审方式，根据项目技术特点和业主情况等因素可以针对性灵活选择，以最大限度满足合法合规要求的前提下节省合同评审耗费时间;合同评审流程中添加合同修改意见表，各部门审批人员就相关部分审批意见提出建议修改意见和必须修改意见，合同管理人员汇总收集修改合同相关条款。

3、国际工程项目对依法合规各方面要求更高。

随着世界贸易国际化进程的不断推进，企业走出国门承揽国际工程合同的比例越来越高。那么合规管理牵涉的风险范围就越来越广，部分企业涉外项目涉及市场准入、贸易管制、国家安全审查、行业监管、外汇管理、反垄断、反洗钱、反恐怖融资等方面的具体要求，这类风险风险度大，通常具有全局性和颠覆性，如果处理不当甚至引发社会舆论。较之，合同管理相对风险度小，性质单一，多数以经济纠纷的形式呈现。总的来说，合规管理风险大于合同管理。因此做好合规管理，就是防范重大风险、保障企业自身稳定安全发展。那么这就要求企业合同管理人员和合规人员不仅要精通财务、金融、法律、保险等方方面面知识，还要熟悉项目所在地区贸易政策。特别是涉外设计项目，设计成果是否符合国家安全审查要求，知识产权保护、数据和隐私保护等法规要求，都要审慎查证，做到符合项目所在国家相关法律规定。

合同管理是企业管理的核心工作内容之一，合规管理则引领企业合同管理前行在合法这条正确的轨道上。因此，企业应将合规管理与合同管理进行有效融合，可以显著提高企业管理的时效性和安全性，从而保证企业在市场经济竞争中安全平稳向前。

参考文献

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