新冠疫情对我国商业银行的不良贷款影响

刘杭

摘 要：新冠疫情的爆发给我国经济带来了严重影响。商业银行是我国经济重要组成部分之一，亦较大程度上受到疫情的打击，不良贷款余额和不良贷款率双升趋势明显，这种局面增加了银行的经营风险，而且不利于我国金融行业的稳定发展。要想控制银行不良贷款双升的趋势，商业银行就要制定合理的监督机制，加强贷款管理，严格审查贷款人贷款资格，对于银行贷前—贷中—贷后的贷款流程严格把控，降低银行内部风险;对于受疫情影响产生的不良贷款，应派专员对不良贷款的企业进行考察走访，确定其在复工复产后是否具备还款能力;国家对于此次疫情防控进行常态化管理，形成长效机制。

关键词：不良贷款余额;不良贷款率;常态化管理

中图分类号：F832      文献标志码：A      文章编号：1673-291X（2021）02-0120-03

引言

因疫情影响，国际货币基金组织（IMF）总裁在公开发言中表示，2020年全球经济将出现负增长，这一经济衰退至少与2008年全球经济危机期间同等严重，甚至更严重。随着全球经济一体化的快速发展，无论世界经济有任何风吹草动，我国都不会独善其身。此次疫情给我国和全球经济都带来了严重的影响。

商业银行作为我国经济体的重要组成部分，亦较大程度上受到疫情的打击，不良贷款余额和不良贷款率双升趋势明显。商业银行不良贷款一直都是困扰商业银行的重要问题，银行不良贷款双升不仅降低了银行资产，增加了银行的经营风险，而且不利于我国金融行业的稳定发展。

一、我国商业银行不良贷款现状

新冠疫情爆发后，春节假期延长，企业无法复工复产，直至疫情相对稳定后才复工复产。同时，商业银行不良贷款是在贷款逾期无法偿还90天后才会被归入银行不良贷款，国家规定对于受疫情影响而产生的不良贷款可以延缓还款。因此，此次疫情对银行不良贷款的影响具有滞后性。

从图1和图2所示不难发现，我国商业银行不良贷款率及商业银行不良贷款余额已呈现双升的趋势。2020年第一季度和第二季度的银行不良贷款率分别比上一季度上升0.05%和0.03%。2020年第一季度和第二季度的银行不良贷款余额分别比其上一季度上升1 986亿元和1 233亿元。在不良贷款率和不良贷款余额中，次级贷款率和次级类贷款余额上升幅度最大，说明其中大部分不良贷款是由次级类贷款决定的，而次级贷款代表债务人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，表明大部分的不良贷款受到了疫情影响。

二、疫情如何影響银行不良贷款

国内大部分学者，如梁秋霞（2012）、张意磊（2017）等都对银行不良贷款的影响因素进行分析总结，并将其影响因素分为外部因素和内部因素。外部因素即宏观经济、政府政策、贷款企业信用等，内部因素即银行内部员工道德诚信、银行相关贷款流程、不良贷款处置等因素。孙明哲、赵领娣（2020）认为，在宏观经济中GDP作为影响银行不连贷款因素之一对不良贷款影响最为显著，且GDP和失业率会导致不良贷款的增加。

由于国内大部分学者都对银行不良贷款问题进行了分类分析，且将商业银行不良贷款形成原因进行了内外部分类分析会使研究更加清晰及深入，因此，本文同样延续分类分析，通过分析外部因素和内部因素解释此次新冠疫情对我国商业银行不良贷款的影响机制。

（一）外部因素

1.宏观经济下行导致银行不良贷款双升

新冠疫情期间各国采取了封城、停工、隔离等措施，基本停止了必需品生产以外的经济活动，导致世界经济陷于停滞，2020年第一季度全球GDP出现负增长。近几十年来，全球一体化大生产成为全球经济增长重要来源，全球经济一体化使得世界经济一荣俱荣一损俱损。因此，在全球经济下行大环境下，我国宏观经济下行趋势明显。

根据国家统计局相关统计资料显示，我国2020年第一季度国内生产总值为206 504.3亿元，较2019年第四季度下降71 515.4亿元，环比增速为-10%。疫情引起的宏观经济下行还进一步降低了外需，导致国际贸易严重萎缩。我国目前的产业结构主要以电子、汽车、机械等制造产业为主，且这些行业正是受疫情影响较为严重的产业。由于国外疫情肆虐，各国经济活动停滞，引发全球供应链受阻，外贸企业经营压力增大;且受经济下行影响，投资者情绪较低，企业融资受限，从而增加破产风险，影响银行不良贷款。

2.失业率上升导致银行不良贷款双升

据统计，我国2020年1月全国城镇调查失业率5.3%，环比增长0.1个百分点，2月全国城镇调查失业率到达顶峰为6.2%。受疫情影响，我国大量企业因无法经营而破产，导致失业率上升，且在疫情影响下，无法在短时间内寻找到新的工作，只能待业在家。由于大量人员失业，个人贷款无法偿还，导致银行不良贷款上升。国家为了缓解企业及个人在疫情期间偿还贷款的压力，颁布商业银行允许贷款人可以延期偿还贷款的政策。但是这种方式只是杯水车薪，治标不治本，无法从根本上解决贷款人无法偿还贷款的问题，因此失业率的持续上升仍会诱发银行不良贷款双升问题的产生。

3.企业破产导致银行不良贷款双升

在此次疫情中由于大公司大都资产雄厚，抗风险性强，因此并不会因为疫情而撼动其根基。但是，由于我国近年来大力鼓励发展小微企业，小微企业数量迅速上涨，但因其注册资本低、抗风险能力弱，因此受此次疫情的冲击更大，尤其是建筑施工、餐饮、旅游、交运、娱乐、教育培训等行业。这些行业需要大量的工作人员及消费者，对于人口的流动与人口的聚集要求较高。但疫情期间群众居家隔离，企业停工停产，营业收入锐减，而房租、贷款利息等刚性支出仍在，使这些企业面临着巨大的生存压力。而且此次疫情严重影响我国投资者情绪，投资者情绪下降导致大部分企业融资受限，面临经营压力。

同时，受疫情影响的企业还包括外贸企业。由于海外疫情严重，大部分国家采取封国措施，外国居民消费骤减，进出口订单萎缩，所以外贸企业十分艰难，在营收减少和银行抽贷的情况下，企业容易资金链断裂。而在这些企业大部分不能得到及时救助的情况下，会出现企业倒闭潮，进而引发失业潮。目前已有很多小微企业裁员、破产，最后直接导致银行不良贷款以及银行不良贷款率双升的现象。

4.政府贷款导致银行不良贷款双升

银行贷款是政府地方债务的主要来源，由于疫情影响政府部门投资的很多项目工程被迫停工，无法按时完工，以致大量资金被积压，无法投入产出，无法回笼资金偿还贷款。同时，我国疫情爆发时实行免费治疗新冠肺炎政策，大部分的治疗费用是由中央对地方进行拨款用于疫情防控和治疗工作，但是在中央财政拨款下达之前都是由地方财政或者医院先行垫付的，而且对于全国范围内的新冠疫情，此次中央财政已经花费了巨大资金，国家下发的财政拨款可能并不足以弥补地方抗疫的财政支出。此外，由于疫情原因，地方企业无法复工复产，导致消费下降，税收大幅下降，财政收支不平衡，无法偿还银行贷款。

（二）内部因素

1.银行贷款控制机制存在问题导致银行不良贷款双升

商业银行对于贷款的管控分为贷前-贷中-贷后三个部分。商业银行在贷款前由于贷款人可能存在信用风险，而银行工作人员又无法察觉，导致银行放贷给贷款人。商业银行在贷款中由于银行工作人员可能存在道德风险，导致银行违规过度放贷给贷款人，损害自身利益。商业银行在贷款后，由于银行缺乏对贷款人或企业的经济情况及经营情况的追踪，无法预知坏账的发生。以上三个阶段极易导致不良贷款的发生，尤其在当前我国受疫情影响经济下行的条件下，银行贷款机制存在的问题极易暴露出来，大部分中小企业因资金链断裂迅速破产，导致银行不良贷款双升。

2.银行不良贷款处置导致银行不良贷款双升

商业银行不良贷款的处置分为传统方式和新兴方式两部分，但是无论是传统类的处置方式还是创新类的处置方式都有相应的弊端。近年来银保监会鼓励商业银行加大对不良贷款的自主核销力度，但是我国商业银行不良贷款的处置还主要依赖于四家全国性的资产管理公司。由于我国资产管理公司成立较晚、发展较慢，因此目前国内对于处置不良贷款的资产管理公司较少，且业务发展还不健全，同时缺乏合理有效的定价机制，对于不良资产的定价往往根据历史经验，导致出现资产被大量低估的现象。而且由于受此次疫情的影响，我国各商业银行不良贷款激增，同时国外疫情日益严重，金融市场混乱，导致四大资产管理公司处理不良贷款缓慢，致使银行不良贷款双升。国家虽然对商业银行给予“将今年受疫情影响产生的不良贷款可以不予划入不良贷款中”，但是，由于疫情结束的时间不能确定，且疫情对商业银行不良贷款的影响存在时滞性，因此银行对不良贷款的控制仍不能放松。

三、建议及对策

（一）银行内部

此次疫情导致了商业银行不良贷款余额及不良贷款率的双升问题，要想控制银行不良贷款双升的趋势，应采取以下措施：首先，商业银行要制定合理的监督机制，加强的贷款管理，严格审查贷款人贷款资格，对于银行贷前-贷中-贷后的贷款流程严格把控，降低银行内部风险。其次，对于受疫情影响产生的不良贷款，为了挽回银行损失，银行应派专员对不良贷款的企业进行考察走访，确定其在复工复产后是否具备还款能力，如具备，应适当降低贷款利率和延缓还款期限，同時，在延缓还款期限后要建立监督机制，随时关注企业经营状况。在贷款人不具备还款能力时，马上触发不良贷款疫情处置机制，立即对贷款人进行追偿，尽快且合理处置商业银行不良贷款。最后，国家对于此次疫情防控进行常态化管理，证明短时间内疫情不会结束。银行应建立疫情风险防控机制，对于疫情进展进行实时监控与防范，对于国家出台的相关政策银行应尽快结合自身情况调整自身发展策略，增强自身疫情风险防控能力，同时关注同业动向，在同业竞争中占领先机。

（二）政府部门

疫情严重影响我国经济发展，导致商业银行不良贷款双升问题。为解决这一问题，政府部门理应发挥重要作用。首先，政府部门应在持续疫情防控工作的同时，实行宽松货币政策，增加货币量，促进消费，进而促进经济发展。其次，因我国银行不良贷款的处置机构较少且缺乏合理定价机制，致使商业银行不良贷款的处置成本相对较高，商业银行不良贷款处置压力增大。因此，对于资产管理公司发展及不良贷款处置生态环境的建设国家应予以大力支持，鼓励地方资产管理公司的发展，通过构建合理定价机制，降低银行不良贷款处置成本。再次，此次疫情严重影响我国投资者的投资情绪，所以，政府部门应对受此次疫情影响的企业，尤其是中小企业，提供相应的融资或税务等方面的政策帮扶与支持，如减免税收、发放政府补贴等政策支持，以稳定投资者情绪，吸引投资，使企业经营恢复正轨。最后，政府部门应完善社会保障机制，保障居民和企业的健康发展，稳定我国经济，为今后再遇到这种全国性公共卫生问题提供经验借鉴。

参考文献：

[1]  宋伟民，刘孝炜.新冠疫情引致商业银行不良贷款“双升”的作用路径[J].商业文化，2020，（14）：84-88.

[2]  梁秋霞.我国商业银行不良贷款影响因素的实证分析[J].吉林工商学院学报，2012，（1）：69-74.

[3]  张意磊.银行不良贷款持续增长原因及创新处置方式[J].中国市场，2017，（5）：54-55，76.

[4]  孙明哲，赵领娣.我国商业银行不良贷款的影响因素分析[J].经济研究导刊，2020，（5）：127-133.