延长退休年龄对保护社会保险体制的作用研究

邹文敏

摘要：随着我国人口老龄化改变，在未来我国将持续面临人口长期失衡的问题。文章通过第七次人口普查的相关数据，分析延长法定退休年限对社会保险制度的影响，以此提出延长法定退休年龄的设计思路与方案来缓解养老金亏空，人才浪费等问题。

关键字：人口老龄化;法定退休年限;社会保险体制

1. 引言

我国作为世界上人口最多的国家，由于我国多年的退休政策长期未变和多年前实行计划生育的基本国策，导致我国人口出生率下降，老年化数目逐年递增。据国家统计局数据显示，我国在第七次全国人口普查中60岁及以上占18.70%。老龄人口的增加，将减少劳动力的供给数量、增加家庭养老负担和基本公共服务供给的压力。

2. 人口老龄化对社会保险制度的影响分析

2.1社会保险制度

社会保险是一种社会保障机制，由劳动者、企业或社区、以及国家三方共同筹资，建立保险基金。为了保障社会成员遇到高风险的问题时，能够有效的保障劳动者的基本生活。主要包括以下几个方面;

（1）工伤保险：通过统筹的方式，集中用人单位缴纳保险，建立工伤基金。让劳动者在遭受意外事故时，能够得到医疗所需的经济补偿。

（2）养老保险：国家政府根据法律法规，为解决劳动者在达到国家规定的劳动年龄或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位而建立的一种制度。

（3）失业保险：通过用人单位、职工个人缴费及国家财政补贴等渠道筹集资金建立失业保险基金，对因失业而暂时中断生活来源的人群提供的一种保障。

（4）生育保险：妇女劳动者因怀孕和分娩暂时中断劳动时，由国家和社会提供医疗服务、生育津贴和产假的一种社会保险制度。

（5）医疗保险：为了补偿劳动者因疾病风险造成的经济损失而建立的一项社会保险制度。

2.2人口老年化对我国现有社会保险制度的冲击

社会保险基金实行三方负担原则，即被保险人在从事有收入劳动期间，按工资收入的一定比例缴纳费用，年老退休或发生其他意外时才有资格享受社会保险待遇，对应企业也要负担部分费用。企业缴费一般是以职工工资总额或工资总额加退休费总额两项之和为基数，社会保险主管部门统一确定的比例提取。

人口老龄化对我国现有社会保险制度的不利影响主要体在以下方面：

（1）退休增加导致养老金的支出急剧上升

伴随老年人口比重上升，退休人员的比率不断提高，年龄结构发生改变，使得老年金支出在社会保险制度的费用比重呈现快速上升趋势。我国养老保险作为社会保险制度的重要组成部分，养老金的筹资模式主要是现收现付式和基金式，我国年龄结构的改变会使这两种筹资模式在一定情况下很难应对人口老年化，导致养老保险基金收不抵付，无法抵御人口老龄化对养老保险基金所造成的压力。

（2）加重医疗保险支出

老年人口比重不断上升，医疗的服务费用支出也会上升。人们的健康状况会随年龄的增大而变差，势必会带来医疗负担。退休人口数量增多，医疗保险的缴费人群占比会逐渐下降，长期下来会出现医疗保险基金出现收不抵支的现象。

2.3社會保险短缺对社会稳定带来的危害

2.3.1人口老龄化加重在职人员的压力

随着我国医疗水平的不断提高，人均寿命也随之延长，需要被赡养的老年人会越来越多。截止2020年底，我国60岁及以上人口有2.6亿人，占总人口的18.70%。

由于我国的社会保障体系的养老保险的筹资模式以现收现付式为主，现收现付制是指以某一时期内正在工作的一代人的缴费来支付已经退休的一代人的养老金的。人口老龄化的加剧，意味着在职人员所缴税加重，政府的负担加重，这给社会保障体系的支付能力带来一定挑战。

2.3.2人口老龄化严重阻碍经济发展

随着人口老龄化加剧，衣食住行，旅游，通信，文化娱乐等方面的消费发生明显下降。但劳动者的年龄增长，身体的各项机能都处于衰退状态，而在医疗方面的支出会急剧上升，直接影响经济发展，让消费结构向着单一方向发展，阻碍了经济多样性发展。同时劳动年龄人口比重下降，使劳动供给的下降，根据供需平衡的原理，劳动力的供给量减少势必会导致劳动力的支付报酬提高，增加劳动成本，减少经济向其他方向发展。

2.3.3年龄结构改变对居民储蓄率的撞击

根据生命周期理论，人的一生分为青年、中年以及老年三个时期。青年时期劳动力几乎为零，只存在消费，属于负储蓄者;中年时期作为社会的主要劳动者，能够有效获得工资收入，为了老年时期的消费以及子女教育做准备;老年时期没有劳动能力，消费的来源是中年的储蓄以及子女给的赡养费用，而且老年时期医疗养老消费较多，储蓄水平大大降低。我国年龄结构的改变，老年人口数目增加，子女供给的赡养费用会变大，导致我国居民储蓄率呈现下降的趋势，那么会引起我国经济发展的宏观经济指标，诸如储蓄、投资、国际收支平衡等出现结构性的变化，增加社会的各方面不稳定性。

3. 延长法定退休年龄的设计思路与方案

3.1延长我国退休年年龄设计思路

3.1.1延长退休年龄脑力和体力应合理分配

自1999年实行普通高等院校人数扩招的教育政策，高等教育越来越大众化，劳动者接受教育的年限持续延长。2020年我国16-59岁劳动年龄人口平均受教育年限达到10.75年，比2010年的9.67年提高了1.08年。目前现有的退休年限对老龄人的人力资源造成了极大的浪费，一定程度是严重影响了生产力的持续发。知识是需一定时间积累，对老年劳动力而言，经过长期的实践，积累了丰富经验。实际上，老龄人在自己的岗位上已经拥有一定能力，那么老龄人在岗位上培训成本较低，老龄人独特劳动已经创造了青年人不可替代的价值。随着医疗技术的不断提升，国民的身体质量也随之提升，部分老龄人在岗位上还尚有精力。因此，应该建立一套区分脑力劳动和体力劳动的退休年龄方案。

3.1.2延长退休年龄应考虑我国的就业形式

目前人口老年化在短期并不会对我的的劳动力的供给带来较大影响，但是随着现每年高校毕业生进入劳动市场，那么延长退休年龄势必会抢占劳动市场的位置，部分劳动者找不到工作。若我国考虑到长期延长法定退休年限，则需要采取有效措施拓宽就业渠道，缓解就业压力，更好利用老龄人的剩余价值，以此为延长退休年龄创造良好的就业环境。

3.2延长法定退休年龄的方案

3.2.1优化养老保险体系，推出保险分摊

退休的年龄制定涉及广泛，国家可采取保险分摊社保压力的形式，鼓励发展第三方保险平台，第三方保险平台即指个人自愿向一些商业保险公司投保，由政府给予对商业保险公司一定税收优惠，让公民获得更高的养老保险待遇。随着社会养老形势日益严峻，养老金的给付上升。保险分摊社保压力的形式能够有效减缓公共养老体系的压力，有效促进我国的消费结构广泛发展。此外，增加商业保险的投入，有利于个人养老金和保险双收的待遇。

3.2.2男女退休年龄上“一视同仁”

随着教育的普及和教育质量的提高，我国人民的受教育年限不断延长，对女性而言进入劳动市场的年龄也是在延后，显然女性的工作年限在缩短。受教育水平越高，女性在劳动力市场的时间越少，人力资本投资的回报率反而下降，这不符合人力资本投入产出的客观要求。此外，女性的平均寿命高于男性，女性退休早，缴费时间短，势必会导致在目前这种现收现付的模式下女性老年群体获得的养老金比男性低，长期以后老年贫困女性的数量会剧增。

4.结语

延长退休年龄这一问题目前涉及问题较多，涵盖内容较广。从短期来看我国人口数量较大，执行难度较大，延长退休年龄会对我国的就业造成一定撞击，但从长期来看，延长退休年龄势必能够有效缓解我国养老金的负担，推动社会发展。