水利水电工程经济效益风险分析方法

杨洁

（云南省水利水电勘测设计研究院，云南 昆明 650021）

基于水利水电工程建设过程中，会受到众多不利因素的影响，进而提高工程建设的成本，引发出不同程度的经济效益风险，降低了工程建设各方的经济收益。现阶段，水利水电行业在工程建设中，会对工程进行经济效益风险分析，主要分析的内容有总效益、总费用、净现值、风险分布等，以评估工程建设获取的经济效益，以及其中的效益风险，进而为工程建设的施工管理、资金调度、工程设计、风险防控、质量管理等各项工作，提供依据和信息支撑。

一、水利水电工程的经济效益分析

（一）建设效益

水利水电工程建设属于公共基础设施建设，使得其在具备经济效益的同时，还会产生巨大的社会效益。其中，工程建设的经济效益是指水利水电建设后，会带来的建设利润，而社会效益则是指水利水电工程与社会大众的生产生活相关，在工程投入使用后，可充分满足社会大众用水用电的需求，并可为社会大众创造经济收益，以此来形成良好的社会效益。然而在水利水电工程建设中，受到市场形势、政治环境、自然环境等因素的影响，形成工程建设的效益风险，需要在工程建设之前，对工程进行效益风险分析，论证工程建设的可行性，以及在工程建设与运营过程中，能否获取预期的经济与社会效益。

（二）经济效益分析

针对水利水电工程建设的经济效益风险分析，大致分为以下几个方面，第一，投资变动分析，计算获取工程建设的实际总投资，然后与设计概算进行比对，确定两者之间的资金差异；第二，财务效益分析，运用财务手段对工程进行建设效益分析，评估工程建设投资与项目管理的可行性，并预测工程的环保效益；第三，工程最终的效益情况，需要进行综合性的研究与评估，分析的项目主要有市场、投资、工程设计、管理、技术等，以保证经济效益分析的精确度。

二、水利水电工程经济效益风险产生的原因

水利水电工程建设对工程设计与施工技术要求极高，虽然建设单位对其的重视程度非常高，但是在实际的建设过程中，仍然存在一些因素影响着工程的经济效益，并且有些影响因素具有不可控制性，会对工程经济效益造成损害，形成较高的经济效益风险。

（一）施工管理因素

施工管理属于可控因素，但其对经济效益的影响最大。因此，在水利水电工程建设中，建设单位对施工管理非常重视，对每个施工环节都采取了严格的质量管理措施，然而在实际的执行中，由于过于强调建设，而弱化了施工管理，使得施工管理各项措施执行不到位，对工程施工掌控程度不够，影响到建设的进度与质量，致使工程效益受到损失。重建设、轻管理的现象，在部分工程建设中展现得非常明显，也是非常不明智的选择，需要在工程建设中，将建设与管理并重，以此来保证工程的经济效益。

1．内部影响因素

施工管理贯穿于工程的整个施工过程，其管理所有的施工工序，对工程的经济效益影响颇深。例如，在施工前期，如果施工方案设计出现问题，或者是地质调查不够充分等，都会影响到后续施工的开展，对工程效益有着不良的影响。而在施工过程中，施工技术与质量管理不严，以及施工人员安全管理出现疏漏，形成施工质量问题，或者是生产安全事故，将拖延工程施工的进度，致使工程建设增加一定的施工成本，造成工程经济效益的下降。

2．外部影响因素

水利水电工程一般建设的周期较长，在建设过程中会受到外部环境的影响，并且外部环境变动具有不可预测性，像暴雨、大风天气，或者是建筑材料市场发生变化，材料价格上涨，都会引起工程的经济效益风险。如果在施工之前，没有制定完善的风险防控预案，建设单位反应不及时，风险处理不当，将造成工程整体经济效益的下降，需要建设单位对外部风险进行事先的研判，并对施工过程采取精细化管理对策，以形成对施工各个环节的有效把控，进而降低外部环境变动产生的经济效益风险。

（二）工程资金因素

资金是水利水电工程建设的基础和保障，没有充足的资金支持，工程建设则无法正常运行。建设单位为了确保工程的经济效益，在工程建设前期，会制定完善的工程预算，并进行严格的成本管理，以此形成对建设成本的有效管控，像施工材料采购与管理，工程建设人员的配备等，依据工程建设的实际需求，进行人力、设备、材料的规划设计，严格执行工程预算，控制每一项费用支出，以确保资金得到充分合理的利用，节约工程资金，以实现最大的资金效益。而在实际的工程资金管控过程中，由于相关人员的违规操作，或者是私自挪用资金，影响到工程资金的安全性，甚至是出现资金浪费问题，将直接损害工程的经济效益。

现金流的稳定供应是工程管理的重中之重，只有资金的持续供应，为工程建设源源不断地提供资源保障，可确保工程的施工质量，以及推动工程施工的顺利进行，维持工程建设的良好秩序。企业资金良性的循环，可促使资金产生经济收益，而水利水电工程建设面临着恶劣的施工条件，其主要是在河湖施工，会受到河湖汛期和地质条件的影响，施工难度大且任务重，需要强有力的施工资源保障，方可保证工程施工的稳步开展，从而确保工程在施工周期内竣工，以防止施工进度拖延，产生工程预算超支问题，提高工程的建设成本。

三、水利水电工程经济效益风险分析方法

（一）组合频率法

以大型水利水电工程为例，其在经济效益风险分析中，通常是从整个工程的经济效益出发，进行系统性的分析，首先将总效益进行细分，划分成众多的子效益，然后针对子效益进行经济效益风险的概率分析，汇总子效益的风险概率，最终得出总风险的概率分布。组合频率法是比较常用的一种计算风险概率的方法，其将各个效益和费用进行统计分析，运用数学公式得出总效益与总费用，然后使用这两个数据总结出经济效益指标，并使用效益指标获得总风险概率分布。

子效益Xi（i=1，2，3，…，m），子费用Xt（t=m+1，m+2，m+3，…，m+n），具体公式如下：

总效益A，总费用B，净现值Z，效益费用比为Y。

设定Xi与Xt为正态分布，均值为，，均方差为，，得出以下公式：

相关系数为PAB，计算公式如下

运用A、B中的多个随机值使用以上公式进行计算，获取组合计算后的均值，进而得出这些变量值的正态分布、对数正态分布，以及Γ分布三种线型，以确定Z与Y的风险分布情况。

（二）熵模型法

使用该方法分析的依据是风险变量，其在实际的运用中与领导者相关，遵循的是客观准则，对先验分布进行提前设定，最终得出无偏假设。熵模型法中的熵是指信息熵，在风险分析中，将其设定为信息均值，属于度量值，针对计算中的随机变量进行定义。该计算方法与概率学理论的结合，可对工程建设中的风险因素进行计算，进而构建出完整的熵风险模型，以形成对经济效益风险的分布分析，设定净现值为x，是公式中的随机变量，具体的公式如下：

已知信息对约束条件： xR≥b，或者是 xR≤b（R表示随机变量，b为有意义值）

风险因子表达式：X=G（x1，x2，…，xn）（n是风险因子）

在经济效益风险计算中，需运用上述表达式公式，得出相应的表达式关系，构建出熵模型，在已知最大熵信息值的基础上，计算出工程经济效益风险分布函数。

（三）模糊分析法

模糊分析法主要针对的是不确定风险因素的分析，比如说投资资金、施工进度等，这些因素在工程建设中，都具有一定的不确定性，并且对工程效益影响非常大，需要对这些因素使用模糊分析法，准确的评估出经济效益的风险。在使用该方法时，需要考虑到水利水电工程施工现场的河湖径流情况，以及当地的天气变化、人工作业影响等，因此，在模糊分析中应简化风险条件，假设工程建设与实际情况之间的关系，并要结合工程管理者的管理思维、工作经验等，进行模糊风险分析，以对不确定风险进行评估。

1．变化幅度函数

2．模糊概率计算

设定Aj为投资，Bj为效益，Cj为工期（j=1为增大，2为偏大，3为不变，4为偏小，5为减小），进而对以上三项不确定因素进行模糊概率计算（P），具体公式如下：

四、结束语

水利水电工程在建设前期，需对工程的经济效益风险进行分析，以确定工程的经济收益情况，以及评估建设过程中的各项风险。在经济效益风险分析中，可运用组合频率法，预测工程建设的总效益和总费用，使用熵模型法，可获取工程建设中的风险分布情况，摸清工程经济效益风险的实际状况，为经济效益风险的防控提供依据，而采用的模糊分析法，可对影响工程效益的不确定因素进行模糊分析，评估风险发生的概率与变化幅度，以提高工程建设经济效益风险的分析效果。