海外研发平台建设风险及应对措施探讨

席 浩 张国来 刘永阳 周柏睿 代朝辉

（1.中国电力建设股份有限公司，北京 100048；2.中国电建集团海外投资有限公司，北京 100048；|3.中国电建集团山东电力建设第一工程有限公司，山东 济南 250102）

2016年7月，国务院印发《“十三五”国家科技创新规划》，规划中指出要充分发挥国际科技合作基地的作用，与优势国家在相关领域合作建设高层次联合研究中心。推动我国科研机构和企业采取与国际知名科研机构、跨国公司联合组建等多种方式设立海外研发平台。2016年9月，四部委下发了《推进“一带一路”建设科技创新合作专项规划》，规划中指出鼓励我国科研机构、高等学校和企业与“一带一路”沿线国家相关机构合作，围绕重点领域共建联合实验室（联合研究中心），联合推进高水平科学研究，开展科技人才的交流与培养，促进适用技术转移和成果转化，构建长期稳定的合作关系，提升沿线国家的科技能力。

海外研发平台兼具海外属性和研发属性，建设过程中不仅会受制于属地国的政治、经济、文化环境条件，也会受到科研机构属性的制约。本文从政治风险、外交风险、合规风险、汇率风险、税收风险、政治风险等方面进行研究，并提出相应的应对策略，以期对海外研发平台的建设提供一定的参考价值。

一、海外研发平台建设风险

1.政治、外交风险

政治和外交风险是海外研发平台面临的主要风险之一，具体体现在以下两个方面。

（1）政治风险。近年来国际政治形势多变，民族主义抬头、反全球化趋势日益严重，宗教极端势力迅速扩张，海外研发平台建设可能会受制于其所在国家的政治环境影响。2020年是极其特殊的一年，新冠肺炎疫情突如其来，世界经济遭受严重冲击，产业链、供应链循环受阻，国际贸易投资萎缩，大宗商品市场动荡，世界各国经济社会发展均面临较大困难。如果海外研发平台属地国选择不当，有可能因为当地政局动荡、社会不稳定等原因使研发平台遭受损害，无法开展正常的研究工作，在部分极端情况下，研发平台还有可能被当地国征收或者国有化，因此需要在机构建设时高度重视这一风险。

（2）外交风险。研发平台的属地国和中国之间的外交关系、属地国和周边区域的外交关系、属地国在全球的外交政策和外交情况，通常会影响海外研发平台的存续和稳定发展，也会对研发平台的国际影响力带来一定的影响，因此，在机构建设过程中，需要特别关注属地国的外交历史情况和未来的外交政策变化[1-7]。

2.知识产权风险

知识产权是海外研发平台的智力劳动成果，也是研发平台存续的基础。在海外研发平台的建设中，需要高度重视这一风险，主要体现在以下两个方面。

（1）属地国是否签署了知识产权协定（TRIPS）、《巴黎公约》和《伯尔尼公约》等国际条约，在国民待遇原则、最惠国待遇原则、透明度原则、独立保护原则、自动保护原则等方面是否做出保留，这关系到研发平台的工作成果能否得到有效的认可和保护，能否创造出其应有的社会价值。

（2）属地国是否有较为完善、健全的知识产权保护法律法规，知识产权的登记、注册方面是否有较为清晰、可执行的机制，在知识产权受到侵害时，当地能否给予及时、有效的救济，这是海外研发平台健康发展的重要保障[8]。

3.合规风险

随着全球化的不断深入，合规风险日益成为跨国研究机构需要高度重视的风险之一，主要体现在以下三个方面。

（1）研发平台是否具有在海外进行研发的资质，能否满足当地的相关要求。在建设研发平台的过程中，研发平台需要满足当地国的相关资质能力要求，有些国家存在国家安全审查，只有满足当地相关的要求，才能使研发平台合法、合规的存续，这是建设海外研发平台的先决条件；

（2）研究课题是否与当地政策法规相冲突。在研究机构的研究课题、方向的选择上，需要高度重视研究课题是否和当地的政策法规相冲突、是否属于禁止外国机构研究的范围、研究课题是否会触及当地政治、经济、宗教、文化的特殊禁忌，在合法合规的框架下进行科学研究。

（3）是否能满足相关的数据合规要求。随着欧盟《通用数据保护条例》的实施，数据合规存取和隐私保护日益成为重要的议题，也是海外研发平台需要特殊注意的风险之一，如果研发平台所研发的产品涉及个人用户的收集、传输、保留或处理，则需要高度重视数据合规方面的相关规定，防止因为数据保护不利遭受处罚。

4.劳工风险

研发人员是研发平台的核心资本，关系研发平台的存续和发展，因此，需要高度注重这一风险，风险点主要体现在以下三个方面。

（1）当地是否允许国际研发人员工作、研究。近年来随着国际保护主义抬头，劳工准入限制日益成为国际保护主义者采取一项制裁手段，遭遇此类限制会严重制约海外研发平台的发展。因此，在研发平台的建设过程中，需要高度重视属地国是否允许国际研发人员前往当地进行科研工作，当地的工作签证是否可以及时批准、发放，对国际研发人员是否有歧视性的规定，研发人员的人身安全是否有保障等。

（2）属地国是否有当地劳工比例限制。在部分国家会对当地员工的比例有强制规定，需要在雇员中满足相应的人员配额要求，因此，在研发平台的建设过程中，需要注意满足当地的特殊要求，保持合理的当地员工比例。

（3）当地的劳动用工制度是否能得到满足。在研发平台的建设中，需要符合当地的法律法规，建立健全相应的劳动用工制度，包括但不限于签署符合法律规定的劳动合同，依据规定成立工会或者劳工保护机构、工作时长符合当地法律规定，工作场所、工作环境、健康状况符合当地强制要求。同时，还要符合当地一些特殊的劳动用工规定（比如设立宗教礼拜场所等）。

5.法律风险

海外研发平台在当地运作，需要依据当地的法律法规进行研究开发工作，具体面临的风险主要会有以下两个方面。

（1）当地的法律有可能对海外研发平台进行歧视性规定。在部分国家，有可能在法律中对跨国研发平台进行歧视性规定，限制其进行某类研究开发，禁止其进入特定区域开展调研，或者限制其和当地同类的研发平台竞争。因此，在选址时需要事先做好调研，对当地国是否存在歧视性的法律法规做好风险预判。

（2）当地的法律变更可能影响研发平台的存续和运作。在一些国家法律变动频繁，可能造成研发工作秩序的紊乱，或者属地国通过法律变更的手段，对跨国研发平台造成限制或实际上的封锁，影响研发平台正常的工作，甚至无法运作，因此，在海外研发平台的建设过程中，要特别注意当地的法律环境风险是否稳定，历史上是否曾有过类似的事件发生。

二、应对措施

1.研发平台设立时，应该选择设立在政治较为稳定、具有较好的国际外交历史的国家。选址时，应该避免设立在文化复杂、宗教冲突多发，领土存在争议、对外来文化态度保守或极度排斥的地区。通过对研发平台所在的国家和地区进行充分的了解，理解当地的政治、外交、宗教和民族特色，最大限度地避免政治、外交风险。

2.在研发平台设立之初，需要对当地相关的法律进行研究，研发平台设立的程序需要符合当地的强制规定，取得相应的资质和批准之后，再进行相关的研究。关于研发课题的选择方面，外国研发平台应该避免进入当地法律禁止外国研发平台涉及的领域，审慎选择在当地政治、经济、宗教、文化下有争议和禁忌的课题。另外，如果研发平台的研究涉及用户的信息数据采集和处理，则需要对当地的数字信息保护相关法律进行研究，设立必要的数据合规制度，积极进行数据合规治理。

3.在研发平台设立时，即需要对当地的法律进行调研和了解，选择在对外国研发平台较为友好、限制较少、法律环境较为稳定的地区设立研发平台。此外，在运营的过程中，对当地的法律环境保持高度的敏感，及时更新相关法律规定，防止因为对法律解读不当而触犯当地法律的情况发生。

4.在研发平台设立时，需要进行相关的税收筹划，聘请税务师对当地的税制进行分析，选择适当的存续形式。另外，在运营过程中，研发平台及研发人员需要依法纳税，避免出现触犯当地税法的情形。