商业银行合规的价值探讨

2022-02-25 14:43林峰
科技信息·学术版 2022年8期
关键词:财富管理合规商业银行

林峰

摘要:商业银行舞弊现象及其带来的经营危机和系统性风险在上世纪以来的全球主要金融市场屡见不鲜,合规运行日益成为全球银行业和监管机构的关注焦点。我国银行业近年来也将合规工作视为日常运营的重中之重。了解商业银行合规工作的意涵、重要性及功能,对于把握银行行业动态、参与银行管理实务具有重要意义。本文探讨了商业银行合规工作和合规风险的定义、银行合规的重要性和工作原则,就合规工作对银行经营和金融体系的意义进行了分析,包括保护投融资方权益、维持银行稳健运营、维护金融系统稳定等,并重点讨论了在当前财富管理业务日益成为商业银行新增长曲线的背景下,合规工作对于财富管理行业的重要价值。

关键词:商业银行、合规、财富管理

在任何领域中,合规工作都是行业取得长远发展的重要基石。而在金融领域内,合规工作更是独有其关键角色。从本质上讲,商业银行是经营管理货币的特殊企业。合规在商业银行机构业内之所以占据重要地位,与银行业的特征密不可分。商业银行业务交易中存在着收益性、风险性和专业性。在具体经营活动中,商业银行虽然获得财富收益,但与之相伴的也同样存在潜在风险。此外,由于金融交易活动的精密性和复杂性,对于从业人员的专业素质提出了较高的要求。专业人员的参与一方面有利于提高金融活动效率,但另一方面也深化了行业中的信息不对称与活动不透明,使违规行为也屡见不鲜。因此,合规工作对于商业银行的重要价值不言而喻,做好合规工作是每一家商业银行的要务。

一、商业银行合规的定义

商业银行的合规,指的是商业银行遵守法律、法规、监管规则或标准。它是银行内部的一项核心风险管理活动。银行合规文化是根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。国际上对合规风险的认识和防范的历史也不甚久远,在国内也是近年来日益引起重视的话题。

合规作为一门独特的风险管理技术,已经得到了全球银行业的普遍认同。合规风险已经与商业银行的其他各类风险一道被纳入到银行全风险管理框架中。国际银行业的合规职业队伍开始崛起,合规人员日益发展成为一个专业化的职业阶层,合规人员占银行从业人员比例也在不断上升。合规部门的组织结构和报告路线不断调整和完善。

二、商业银行的合规风险

商业银行的合规风险,指的是银行未能遵循各项相关法律、条例、行为准则和良好的执业标准而可能受到的法律或监管惩罚风险、金融风险或信誉风险。商业银行若未能遵循法律法规、监管部门的规则、自律性组织制定的准则及自身业务活动规章,就容易引起合规风险。合规风险不仅包括使银行机构受到法律制裁和监管部门处罚的风险,也包括受到重大财务损失和声誉损失的风险。对于商业银行来说,合规风险不容小觑,稍有不慎就容易招致灭顶之灾。对于金融市场来说,机构个体合规风险的累积将严重影响整个市场,破坏金融市场的秩序,阻碍金融市场健康发展。

正是由于合规风险的存在,监管机构的执业活动变得尤为重要。我国的一行二会及各行业协会都为促进合规工作的落实而扮演着重要角色。金融合规的国际合作也始终在不断推进之中。例如,国际证监会组织由近两百个会员机构组成,为协同制定准则、建立有效监管机制、遏制违规行为而不懈努力。可见合规工作的重要价值是放诸四海皆准的。无论是发达国家市场还是发展中国家市场,都充分地认识到了合规的价值。

三、商业银行合规工作的原则

巴塞尔银行监管委员会在关于商业银行合规和内部合规部门的文件中提出了商业银行落实合规工作的几项主要原则。首先,银行董事会负责监督银行的合规风险管理。董事会应该审批银行的合规政策,包括一份组建常设的、有效的合规部门的正式文件。董事会或董事会下设的委员会应该对银行有效管理合规风险的情况每年至少进行一次评估。

其次,银行高级管理层负责银行合规风险的有效管理。高级管理层负责制定和傳达合规政策,确保该合规政策得以遵守,并向董事会报告银行合规风险管理。此外,银行合规政策要求高级管理层负责组建一个常设和有效的银行内部合规部门。

独立性是商业银行实施合规工作的重要原则。合规部门应在银行内部享有正式地位。应由一名集团合规官或合规负责人全面负责协调银行的合规风险管理。在合规部门职员特别是合规负责人的职位安排上,应避免他们的合规职责与其所承担的其他职责产生利益冲突。合规部门职员为履行职责,应能够获取必需的信息并能接触到相关人员。

合规工作的其他原则,还涉及合规所需的资源、合规部门的职责、与内部审计的关系、跨境问题及外包等。

四、合规的价值

(一)保护投融双方合法权益

合规工作对于投资者和融资方均具有重要的价值。从目前的形势看,投融资双方在违规情境下所受到的损害是不平衡的。投资者的权益往往受到更大的损害。但融资方也绝不可能在行业违规的风潮中独善其身。而且从长远来看,一个投资者权益无法得到切实保障的市场,终将失去其信誉和秩序,伴随着投资者信心的流失,最终融资者也无从获得所需的资源。

做好合规工作有利于保障投资者在金融市场中受到公平的对待,有利于保护投资者的合法权益,避免掌握着极不平衡的资源与信息优势的商业银行损害投资者的利益。合规工作使商业银行从业人员在执业活动中有规则可循,减少违规现象的蔓生。做好合规工作可以使投资者和融资方的利益受到有效保障。

(二)保障商业银行正常运行

合规工作对于商业银行自身的运行同样重要。做好合规工作可以显著减少商业银行面临的合规风险,避免受到监管制裁以及财务和声誉上的损失。倘若合规工作存在漏洞,商业银行将存在巨大的隐患。即使短期内并未发生风险事件,在长期中也必将影响商业银行的运营。尽管合规工作或多或少地占用了机构的资源,对于规模较小的法人商业银行来说甚至是一项较大的负担,但它对于机构的价值事实上远超其代价。合规的价值并不体现在账面上,它虽然不带来直接的现金收益,但却是促成商业银行长期稳健运行的重要因素。因此合规对于商业银行的价值也是毋庸置疑的。

(三)促进金融市场健康发展

宏观金融市场的健康发展是由微观元素的正常运营构成的。投资者利益获得保护,商业银行依法合规开展业务,从业人员在规则框架内执业,共同构成了良好的金融市场生态环境。而合规是其中每一个环节的前提。缺乏合规的市场或许能拥有短期的爆发式增长,但绝无长期发展的基础。以合规方面的妥协来换取创新与发展,无异于饮鸩止渴,自取灭亡。因此,金融市场的创新活动必须在合规的限制内进行。如果某些业务或趋势对合规产生了威胁,即使其本身具有无与伦比的优越性,也是不可取的。

(四)推动社会经济平稳增长

金融行业存在的重要意义之一便是服务于实体经济。金融市场的稳定与否很大程度上决定了我国社会经济发展的质量。缺乏合规的金融市场必然是充满动荡和混乱的市场,服务于经济发展的目标也就无从谈起了。千里之堤溃于蚁穴,合规领域的一丝微小的腐蚀被不断放大后对整体经济也会存在阻碍。由此可见,为了實现经济发展的宏观长远目标,金融行业的合规工作至关重要。

五、合规对财富管理的意义

当前很多商业银行都进行大零售业务的提升,财富管理业务是一项重要业务。在财富管理领域,合规工作的意义也是显而易见的。财富管理行业为客户提供财务规划、投资组合管理、债务管理、风险管理等一系列服务。与普通的理财服务不同的是,财富管理机构提供的服务更具有私密性,也更为个性化。这就决定了财富管理服务的透明度和规范性相对较低,也使合规风险成为了财富管理行业中较为突出的问题。我国的财富管理产业方兴未艾,层出不穷的违规事件严重影响了客户信心和行业声誉。相较于发达国家成熟的财富管理产业,我国的行业合规工作任重道远。在合规方面取得长足进步是我国财富管理行业取得发展的必由之路。合规是财富管理的基石,只有做好合规工作,才能进一步谈论业务质量。

与英美等金融业发达国家历经百年起伏的成熟市场相比,我国现代金融市场的成形与发展不过短短数十年。在中央决策层与各级监管部门的有效指导下,我国金融市场基本实现了快速而稳健的发展。在此过程中,也不断暴露和修正了许多问题,其中许多问题是与合规息息相关的。未来我国的商业银行仍需将合规视为首要和永恒的主题。合规的价值必须被不断强调和贯彻。只有合规工作致臻完善,金融市场才能取得长足发展,才能更好地服务于实体经济,服务于社会主义市场经济体制。

参考文献:

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