疫情背景下中小企业融资问题研究

朱艳平 谭钦月

摘 要：在市场经济体制下，中小企业扮演着活跃市场主体的角色。但在疫情不断反复的经济形势下，中小企业的发展面临诸多艰难挑战，特别是对于融资难的中小企业来说，其发展更是举步维艰。本文在疫情时代大背景下，就我国中小企业融资现状，分析了我国中小企业在融资方面存在的问题，并提出了缓解中小企业融资困难的建议与对策。

关键词：中小企业;融资;对策

一、引言

后疫情时代，世界经济增长低迷，从我国角度来看，国家经济趋势并不明朗2020年以来，疫情形势反复不断，我国中小企业的发展面临诸多变局和挑战。。企业融资难的问题明显突出，严重制约了中小企业的生存和发展。在融资问题上，中小企业需要合法正规的金融力量和政府的支持，以便为中小企业的资金需求保驾护航。只有充裕的资金供给，中小企业才能不断的扩大市场需求，削弱市场风险，实现价值的最大增值，以便为中小企业在竞争中谋得生存和发展。本文将在疫情背景下，针对中小型企业所面临的“融资难”现状，提出解决中小企业融资困境的对策，以帮助中小企业实现平稳快速发展。

二、疫情背景下中小企业融资现状

1.融资时利用抵押品进行贷款。

中小企业在进行抵押品贷款时，因企业贷款所抵押给其他金融机构的抵押品存在不达标的问题。企业在初始经营阶段，手中所持有的资金不充裕。可想而知，企业在生产设备上的固定资产的投资也捉襟见肘，从而导致初始经营阶段固定资产的规模较小、价值较低，抗风险能力也相对较弱。由于企业在初始经营阶段融资渠道单一，使得中小企业在进行抵押贷款时的抵押品折扣率上升。如果中小企业选择进行抵押贷款，而抵押贷款的难度系数又很大，所以造成中小企业在抵押贷款这条融资渠道上举步维艰。

2.融资时资金链供给不足

中小企业在融资时缺乏持续的资金供应链，而且大部分中小企业对资金的需求又是急需迫切的，企业想用更快的方式来填补企业的资金缺口，以便加快生产车间供应链的生产和产品的销售，以此来推动产品销售收入的实现，从而为企业的价值增值。中小企业对资金的需求比较频繁，上一段资金投入生产后，又会很快造成下一生产活动的资金短缺，所以在融资供应不足的情况下，又对资金的需求较急、贷款频率比较频繁，所以中小企业融资往往呈现“又快又急又频”特点。

三、疫情背景下中小企业融资存在的问题

1.融资时未充分分析财务指标

中小企业在融资分析时，可以先从中小企业的财务绩效规划中的短期偿债能力分析，对比分析中小企业近几年的流动比率和速动比率的变化趋势，财务部门要对企业应收账款的周转天数和回收速度分析到位，这些都可以对企业决策做出正面引导。在盈利方面，财务部门未对低盈利的产品进行划分，低盈利产品耗费了大量的人力物力，因此财务部门的反馈也是影响企业成功道路上的关键因素之一，所以及时了解、定期反馈、合理分配，这样就能合理的对企业的运转情况进行定位分析，可以有效的使企业做出正确的决策。

2.贷款受审时间过长

中小企业在进行贷款审批时，由于原始资金积累不足，自由資金不充足，企业信用等级较低等问题，往往会导致所需资金的审批过程比较繁琐，审批时间较长。这些问题会拉长企业资金获得的期限，从而影响到企业的生产与发展。因此，中小企业在进行贷款时，要尽量避开银行资金紧张的时候，对于不同的银行来说，他们除了要经过审核和审批流程之外，还必须要经过其他的流程，所以也需要耗费更多的时间。

3.规避风险能力较差

首先是中小企业的抗风险能力较差，行业间竞争程度激烈，财务制度不健全，缺乏完整的内部管理机制和规章制度。再次，企业人才储备较少，缺乏高质量发展拔尖人才;企业技术水平落后，缺乏创新能力，比较优势较弱，产业梗阻未打通;最后是员工培训不规范，素质参差不齐，吸收到资本后，对资本未进行合理的配置等都有待解决和完善。以上种种弊端琐碎问题导致中小企业规避风险能力较差。

四、疫情背景下缓解中小企业融资困难的对策

1.企业层面

缓解中小企业“融资贵、融资难”问题首要途径是提高企业自身融资能力，具体可从以下方面展开：（1）要提高财务管理水平。企业要保持盈利能力的稳定增长，主要是企业要研究市场和环境的变化规律，投放前景好、利润高的项目，做出符合市场需求的产品进行销售，保证销售获得的现金流持续稳定;（2）提高自身资信水平。金融机构会把企业的资信状况作为重要的参考标准，另外加强信用文化的建设。企业的声誉可使企业获得更多的机会，要与金融机构建立融洽的合作关系，争取为企业获得资金成本更低的中长期贷款提供最大保障。（3）健全企业融资风险预警机制。中小企业应当建立完善的重大风险上报制度和风险评估制度，在企业运营过程中，要定期的对各种风险进行检测和评估。在融资过程中要警惕风险、控制风险、最大限度发挥资金的使用价值，实现风险和受益的平衡。

2.政府层面

（1）开发多种融资渠道

成立中小企业投资公司，增加企业的融资通道，扩大企业融资方式和范围。在其他特殊法律情况条件下，直接贷款向广大中小的民营企业建设和企业个人创新发展贷款提供网络贷款。中小企业金融投资管理公司一般也不负责直接进行融资，而是专为国内中小企业开展服务，并可以提供国内各种政策性担保。建立起多层次的融资体系，为保障企业稳健发展，应该构建多元化的融资途径，尝试不同的融资方式。

（2）加快中小金融机构的改革

虽然，民间信贷完全可以直接进行直接解决了中小企业贷款融资难贵的根本问题。国家主管部门应从最高法律地位层面上审慎批准各种民间金融，促进各地民间金融业务的全面合理协调发展。同时，放宽贷款市场准入，允许银行设立一批民营类小额贷款公司，培养了小额贷款公司快速识别经营风险和快速应对各种金融市场风险挑战的基本能力，维护金融市场有序发展。由于当时我国对于国有或大型城市商业综合发展试点银行普遍实行的逐级银行授信审核管理办法制度，导致中国的中小微民营企业文化贷款难以及时获得足够信贷资金，但是目前我们希望国家银行之间也可以继续放宽农村银行业信贷准入审查制度。

五、结论

目前中小企业融资存在融资困难问题，对其发展和融资状况进行理论分析，总结出中小企业融资渠道与特征，进而发现其融资中存在的问题，并且针对存在的问题，对此进行分析。首先，由于缺乏核心技术，造成企业生产的产品不达标，导致了抵押贷款之路艰难。资金短缺的原因，一部分是由我国的融资制度决定的，造成了融资渠道的融资灵活性低。另外，中小企业的内部规章制度不健全，使信贷的能力也逐渐降低;还有技术水平、创新能力、员工素养等多方面原因。最后给予针对性的建议：企业应提高财务管理水平，持续保持盈利能力的稳定增长;并且提高自身的资信水平;健全企业融资风险机制;鼓励创业;降低融资成本和产品成本，合理的保护融资规模。在这些建议上做出有效实施，可以帮助中小企业进一步的实现融资需求，使中小企业得到快速发展。

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