住房公积金制度的保障作用及发展前景

摘要：住房公积金制度是一种住房社会保障制度，在满足缴存职工住房需求、推动房地产经济发展等方面发挥着不可替代的重要作用。结合区域经济实例，通过分析住房公积金制度对房地产市场的住房保障、金融推动及政策协同作用，探讨住房公积金制度的发展前景。

关键词：住房公积金制度;住房保障;金融推动;政策协调;发展前景

中图分类号：F293 文献标识码：A

文章编号：1001-9138-（2022）05-0063-04 收稿日期：2022-03-28

作者简介：杜东燕，晋中市住房公积金管理中心市直分理处主任。

住房公积金制度是伴随着我国住房改革和发展逐步产生和成熟起来的，是指由职工所在的国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业以及其他城镇企业、事业单位及职工个人缴纳的长期住房储金，用以日后支付职工家庭购买或自建自住住房、住房翻修等住房费用的制度，具有政策性、长期性、义务性、保障性、互助性等特性，与廉租房、经济适用房和公共租赁房等共同构成我国住房保障体系。

1 住房公积金制度的保障作用

在计划经济时代，人們的住房主要依靠国家和单位分房，随着市场经济的发展，房屋逐渐成为市场中的商品，人们的住房观念发生转变，住房的获取方式也发生极大的变化。在这一过程中，住房公积金制度开始建立与实施，通过金融互助，以缴存并使用住房公积金的方式增强了缴存职工的购房支付能力，发挥了政策性住房金融的作用。

近年来，随着我国社会经济的不断发展，住房公积金制度不断完善，资金规模不断壮大，在房地产经济中发挥着越来越重要的作用。在各地住房公积金管理中心的统一管理下，以宣传住房公积金制度、鼓励购建房提取以及发放个人住房贷款等途径支持住房消费，显著增强了广大缴存职工的购建房能力。一是职工个人缴存及单位为其缴存的住房公积金，实行专户存储管理，归职工个人所有，且按照相关规定可滚动计息;二是缴存职工退休后，凭相关手续，可一次性提取全部住房公积金本息余额，这相当于为每位缴存职工积累了一笔可观的养老保障金;三是缴存职工在购买、建造、翻建、大修具有自主产权的自住住房或符合缴存地住房公积金管理中心其他提取政策规定情况的，可凭相关有效材料，提前提取住房公积金;四是缴存职工可申请个人住房贷款，凡正常足额缴存住房公积金的职工，在购建自住房时，只要符合相关贷款政策规定，可以申请比同期商业银行贷款利率优惠的住房公积金低息贷款;五是缴存职工在申请个人住房贷款后，可办理提前部分还贷或全部还清，也可利用住房公积金缴存余额办理对冲还贷，相比使用商业住房贷款更加方便;六是按照相关规定，职工缴存部分可作为个人收入所得税扣税项目，允许在个人应纳税所得额中扣除，享受免税优惠。住房公积金在通过鼓励缴存职工按需提取、申请个人住房贷款等方式支持住房消费的同时，对于房地产市场和区域经济的发展产生着重要意义。

2 住房公积金制度对房地产经济发展的重要作用

住房公积金制度有利于提升我国房地产消费水平，有利于住房资金的良性长期周转，为房地产经济的健康发展打下了坚实可靠的资金基础，在加快城镇化建设、改善城镇居民住房条件、繁荣房地产市场经济、保持住房供需平衡等方面发挥了极其重要的作用。

2.1 支持保障住房建设

住房公积金制度充分发挥住房保障属性，积极支持各地保障性住房建设。一些城镇中低收入居民，尤其缴存了住房公积金的中低收入职工，在购建房过程中存在一定的困难，无法通过办理住房公积金个人贷款享受政策性利率优惠。各地住房公积金管理中心委托商业银行利用结余资金专项用于经济适用住房、列入保障性住房规划的城市棚户区改造项目安置用房、政府投资的公共租赁住房建设贷款。且在同等条件下，中低收入住房公积金缴存职工，可优先购买或租赁保障性住房，使其能切实享受到国家政策及福利，也体现了住房公积金制度取之于民、用之于民的惠民理念，深化了我国住房制度改革，促进了社会和谐稳定，进一步发挥了住房公积金制度的住房保障作用。

2.2 助力区域金融融通

住房公积金制度能够适度发挥杠杆作用，在强化政府住房保障功能的前提下兼顾发挥住房金融功能作用。将各项资源有效融合在一起，通过国家、银行、房地产开发企业和缴存职工共同筹措住房资金，在发放住房公积金个人贷款的同时，为房地产开发企业提供了资金融通，扩大了住房开发资金来源，不仅提高了住房建设资金的使用效率，还能够使资金的使用更加灵活、高效，加快了住房建设的步伐，促进了房地产市场的繁荣。以晋中市住房公积金管理中心（以下简称“晋中中心”）为例，近3年来，发放住房公积金个人贷款63.28亿元，发放住房公积金组合贷款1.69亿元，并撬动银行发放商业贷款193.49亿元，助力市域内房地产开发企业实现投资638.14亿元，截至2022年4月，在区域经济中创造房地产行业产值677.67亿元，累计实现税收37.83亿元。由此可见，住房公积金制度在一定程度上促进了房地产行业对区域经济发展的贡献，且由于住房公积金个人贷款低逾期的特点，在发展住房金融的进程中，对于防范房地产投资风险有着很好的调节作用，有助于促进住房市场的良性发展。

2.3 发挥政策协调作用

住房公积金制度在充分发挥住房保障、金融推动功能的同时，依托各地住房公积金管理中心，充分发挥政策性调整作用，推动房地产经济健康有序发展。近年来，晋中中心围绕“管好用好住房公积金”的目标，助力区域经济新发展，聚焦缴存职工新需求，锐意进取，开拓创新，不断提升住房公积金的服务效能。一是不断扩大制度覆盖面，大力完善非公企业灵活缴存机制，着力推动建立新市民、灵活就业人员自愿缴存办法，使住房公积金在住房消费中发挥更大作用;二是积极推动区域经济，围绕山西中部城市群高质量发展理念，研究高校应届毕业创业就业人员缴存使用方法，制定拥军优属、支持计划生育等相关政策;三是适时调整购房首付比例、贷款年限与额度等申贷要求，结合区域实际积极促进租赁房市场发展、老旧小区改造、加装电梯等工作，并针对受疫情影响的住房公积金缴存企业和贷款职工，及时出台纾困政策;四是加大住房公积金与商业银行深度合作的探索，持续推动住房公积金贷款与商业银行贷款的“组合贷”业务发展，不断满足广大缴存职工日益增长的住房资金需求。

3 住房公积金制度的发展前景

住房公积金制度贴近民生，事关大局。如何更好地落实“以人民为中心”的发展理念，进一步在区域经济和房地产市场发展中发挥好住房保障作用尤为迫切。作为一名住房公积金从业人员，就新形势下住房公积金制度发展前景提几点浅见。

3.1 研究住房公积金缴存新机制，让扩面“广”起来

当前住房公积金制度覆盖面还比较窄，应加快住房公积金规范化和制度化建设步伐，不断完善缴存使用机制，进一步转变单位和职工参缴观念，并依托各地住房公积金中心积极落实住房公积金制度。一是不断扩大缴存覆盖更宽的面，做到应缴尽缴;二是持续加大催缴力度，将欠缴单位作为催缴主要目标，确保其恢复正常缴存，维护广大职工合法权益;三是大力完善非公有制企业和灵活就业人员缴存机制，着力推动建立新市民缴存管理办法，持续提高住房公积金普惠率，让住房公积金制度全面融入房地产市场中，继而发挥更大的住房保障作用。

3.2 探索科学化运营新模式，让资金“稳”起来

住房公积金的资金安全关系到广大缴存职工的基本权益。近年来，随着住房公积金制度的进一步发展和资金规模的逐年扩大，如何形成上级政策标准与下级执行一致、外部监管与内部监督结合、内控管理与部门相互制约的风险防控机制尤为重要。一是探索实施行业直管，以省为单位制定统一的住房公积金政策，强化各级管委会职能，实行统一的业务操作流程、内控管理体系和廉政风险防控制度，切实解决住房公积金政策制定不科学、不统一、业务管理不到位的问题;二是建立起相对完备、专业的监管系统，实施内部监督和外部监管相结合的监管举措，不断加大对资金流向和业务操作全过程的有效监管;三是加强部门联动、信息反馈、贷后管理等工作，加大逾期贷款清收力度，有效防控流动性资金风险;四是尽快将住房公积金个人贷款纳入人民银行征信系统，建立健全住房公积金贷款管理诚信体系，持续提高住房公积金贷款业务审批、管理效率，不断推动全社会信用体系建设健康发展。

3.3 推动区域化合作新格局，让壁垒“通”起来

长期以来，地市之间的住房公积金管理机构存在政策不统一、资源不共享、发展不均衡、信息不同步等机制体制障碍。为做大做强住房公积金这一普惠型民生工程，亟需政策统一、发展协同。晋中市住房公积金管理中心开展跨区域合作，有效打破了区域壁垒，使原本受资金、管理等资源约束的状况得到了改善，体现了区域统筹发展的强大活力，为进一步发展住房公积金跨区域合作提供了可行性范例。一是政策协同，伴随城镇化快速发展，人员流动性持续加大，购房职工迫切要求突破地域限制，在缴存地、居住地、创业地均能办理住房公积金个人贷款，实现住有所居;二是资源共享，尤其是打破区域间资金使用的限制，解决此地住房公积金大量闲置，彼地住房公积金使用紧张的不平衡现状，有效化解资金“难点”，助推住房公积金事业发挥更大作用;三是一体发展，通过开展跨区域合作，以群众需求为导向，以市场调节为杠杆，促进合作双方业务协同发展，在助力深化“放管服”改革、优化营商环境上更见实效。

3.4 加快信息化建设新战略，让数据“跑”起来

住房公積金制度应紧扣国家新基建战略，抓住5G商用契机，率先加快数字平台建设，将大数据、人工智能融入到住房公积金系统建设当中，探索新运营方式、服务模式。一是完善综合服务平台系统功能和流程再造，规范线上服务和线上操作流程，不断拓展住房公积金手机APP服务范围和功能，扩大全国住房公积金小程序应用范围;二是加快与人民银行、商业银行、公安、工商、税务、民政、社保、住建等职能部门的信息共享，推动“融合办理，一站办结”;三是探索住房公积金统筹运用的有效途径，实现全国联网，畅通业务办理渠道，推进更多高频服务事项“跨省通办”“全程网办”和“一网通办”，提高住房公积金系统信息化、数字化水平。

3.5 树立高质量发展新理念，让服务“优”起来

为更好满足人民日益增长的美好生活需要，必须积极融入新发展理念，持续推动高质量发展。要牢记全心全意为人民服务的宗旨，寓管理于服务当中，构建“服务型”住房公积金，使广大公积金缴存单位和职工真正成为住房公积金制度的宣传员、住房公积金业务的协调员和住房公积金工作的建议员。一是坚持把群众呼声作为第一信号，开拓创新，破困解难，结合实际及时出台惠民政策，真真正正为群众办实事，解难题;二是坚持把群众需要作为第一选择，积极简化办理流程，精简办理要件，努力实现业务办理提速不减质，为缴存单位和职工提供更加高效、便捷、优质的服务;三是坚持把群众满意作为第一追求，把“管好用好公积金”的初心使命作为工作目标，切实做到感情上贴近群众、行动上深入群众、利益上维护群众，持续以高水平营商环境支撑高质量发展。

4 结语

住房公积金制度来源于房地产经济，也最终要融入到房地产经济中去。住房公积金制度对于为居民提供住房保障、促进房地产市场发展、调节房地产市场供需平衡等方面有着积极的贡献，在房地产经济的可持续高质量发展中发挥着不可替代的重要作用。相信在全社会、各行业的共同努力下，在深入研究、不断发展的过程中，住房公积金制度将更加完善、规范，也必将在我国建成社会主义现代化国家进程中发挥更加重要的作用。

参考文献：

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3.李智.我国住房公积金制度发展概况、存在的问题及改革建议.经济视角.2014.03

4.郭俊伯.如何优化住房公积金管理制度的思考.中国房地产.2022.04