论中美两国商业银行结构

中美两国商业银行结构差异的形成存在诸多要素的影响，不仅简简单单的包括国家现行体制机制的不同，大环境、大背景生态的影响，还包括其他方面的一些因素。其中最主要的原因集中于银行资产结构、金融市场发展程度与金融管制等。

其中简单介绍一下我国和美国两国商业银行发展的现状情况。

我国：商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行具有信用中介、支付中介信用创造和金融服务的功能。而我国商业银行普遍存在资产高，但资产收益率很低的问题。另一方面，我国的商业银行基本履行一般的商业银行资产负债业务以经营存贷款为要盈利手段。以提供金融服务为基本职能，但是与国外成熟的商业银行相比我国银行的业务能力相去甚远。

因此，我国的商业银行发展较为欠缺，应注重紧跟国际趋势，对收入结构进行不断完善和调整，开展多元化的非利息收入业务尤其是中间业务，拓展服务领域、优化收入结构。同时，国家政府作为国家体制机制的“主导者”，更应该发挥制度上的优势，从法律法规、行业监管方面为商业银行的业务发展提供更大和更自由的空间。

美国：美国的商业银行发展起步较早，自1781年至1836年，美国先后建立了北美银行、第一银行和第二银行，但三家国民银行均在执照到期后，因無法续签执照期限而终结。自此自由银行的时代一直持续了数十年，美国遭受一连串的经济危机，最后直至1913年联邦储备体系最终成立，形成了美国现如今的联邦与州的双重监管体制。

但随着经济的发展，世界格局的变化，由于商业银行在债券和保险业务上的限制，美国银行在竞争上处于劣势，限制了发展。

所以，通过以上信息资料，可以很明显的看出中美两国历史环境不同。美国早在1913年后出现商业银行，而中国直至1993年银行改革方向才正式定位于商业银行。中国商业银行的发展要比美国晚几十年。而在当时，中国正处在金融体制的转型期，各项业务都不成熟。商业银行内部刚刚滋生出从单一业务向综合业务发展的苗头的时期。

在简单了解中美两国商业发展的现状和部分发展趋势后，着重对中美两国商业银行的差异进行具体分析，大致从规模、数量、盈利模式、监管等四个方面进行总结。

1.中美两国商业银行规模方面的差异

在我国，如果以总资产规模来做为市场规模的衡量标准，2018-2020年我国商业银行的规模呈现逐年上升趋势，2018年商业银行总资产规模约为209.96万亿元，到了2020年，规模已经达到了265.79万亿元。根据中国银保监会的数据，近三年来我国商业银行的净利润水平有所波动，2018年，商业银行净利润18302亿元，2019年增长至19932亿元，但2020年却出现了净利润下滑，为19392亿元，同比下降了2.7%。整体来看，2020年商业银行净利润下滑主要归因于两方面，一是持续向实体经济让利;二是不良处置和拨备计提力度加大。

在美国，大银行数量不多。美国商业银行的组织架构、业务、经营方式与我国的差异较大，完全失去了参照的意义，中美之间对中小银行难做比较。所以，从规模这一点，我们比较难得出相应的结论。

2.中美两国商业银行盈利模式方面的差异

传统信贷业务是我国商业银行的主要利润来源，其它业务所产生的利润占比较小，利差收入就成为其长期盈利模式。

我国商业银行盈利模式单一，利息收入是其主要利润来源，所以一旦监管趋严，我国商业银行总会通过其他渠道（委托贷款、信托基金、理财产品等）变相扩大信贷规模，进而滋生了各种乱象，使银行承受极大的信用风险。然而，我国商业银行非利息收入的含金量有待进一步提高。我国大型商业银行中间业务主要为卡业务、个人理财、私人银行和结算与清算，以及各大银行传统的特色业务，如工商银行的投资银行业务、中国银行的国际结算业务、农业银行的结算与清算业务、建设银行的顾问与咨询。跟国外同行相比，我国商业银行非利息收入的质量不高。

由此可见，我国商业银行的资产财富管理、投行业务、跨国经营、产品与服务创新等能力有所欠缺，成为制约我国商业银行的非利息收入向纵深发展的瓶颈。

3.中美两国商业银行监管方面的差异

在我国，主要表现为资本充足率不断提高、经营利润不断增加、不良贷款率不断下降、损失拨备率明显减少、所有者权益明显增加等等。值得注意的是，面对融入国际经济和市场化不断深化改革的情况，目前我国的银行业在发展中仍然存在一些尖锐的矛盾和复杂的问题。

在美国，其监管方式主要分为：（1）美国商业银行的注册管理。不同类型的商业银行必须在相应的监管部门登记注册，货币监理署负责联邦级银行的登记注册，州政府则负责为州银行颁发营业执照。（2）美国商业银行的现场检查。美联储等联邦监管部门联合制定了“统一评级制度”，统一了美国银行监督检查的标准。（3）美国商业银行的非现场监管。美国对商业银行非现场监管也是集统一性、综合性、比较性和预测性为一体的系统监管方式

相对美国而言，中国的银行监管体系尚处于初始阶段，许多方面有待发展和完善。学习研究美国的银行监管体制有利于我们了解世界银行业经营和管理的先进经验，加强立法，建立健全我国金融监督体系，保障国有商业银行的综合竞争力，维护我国的金融安全。

通过以上信息我们可以清楚了解到，在目前，美国的根基牢固，几乎所有金融业务都能够在商业银行的业务中体现出来，而中国仍处在各个独立的金融机构间业务交叉的纠结之中，大部分业务是以银行代理的形式存在于商业银行系统中，阻碍了其发展。

我国和美国截然不同的历史环境和政治背景导致两国商业银行的发展大相径庭。目前各方面而言我们商业银行的效率和功能都远不如美国。但银行的发展始终是要适应社会经济的需要。我们也不必盲目的搬套，而是要积极适应市场经济变化和需要。不同的经济阶段怼商业银行有着不同的要求。合适的才是最好的。而最终，商业银行的发展都是殊途同归，相信我们国家的商业银行也会越来越好。

参考文献：

[1]何文虎.我国中小商业银行转型研究———以 城 市 商 业 银 行 和 村 镇 银 行 为 例[J]. 华北金，2013（09）.

[2]王娇.金融改革形势下我国城市商业银行转型模式研究[J].山西财政税务专科学校学报，2014（01）.

[3]冯 曰 欣，姜 白 白，许 骁.新 形 势 下 我国城市商业银行经营模式转型研 究[J].山东财政学院学报，2013（02）.

[4]陈民扬.浅谈我国社区银行发展现状和发展策略[J].商场现代化，2015（28）.

作者简介：李美静（2001.6.3），女，汉，山东青岛，经济与管理方向。 青岛科技大学。