我国绿色保险发展现状与创新路径分析

汪昱衡

(贵州财经大学 贵州贵阳 550025)

1 绿色保险相关理论分析

1.1 绿色保险基本定义

绿色保险广义上是指在适应绿色发展过程中为解决引经济社会活动中的环境问题衍生的环境风险，而提供的一种保险制度安排和长期治理机制也叫生态保险,是目前常用的一种基本手段：在市场经济条件下对环境风险进行管理[1]。在国内对于绿色保险的认知仍局限于将其视为环境责任保险。一般认为环境责任保险是以被保险人因玷污或污染水、土地或空气，依法应承担的赔偿责任作为保险对象的保险。

绿色保险的实质上是环境保障，最关键的功能当属运用合理可行的环境保障机制，实现环保风险成本内部化，以降低因自然灾害以及有关环境问题对主体经济社会发展所带来的影响2016 年8 月,以人民银行为首的中央有关单位等七个部门共同发布了《关于构建绿色金融体系的指导意见》，引导和扶持保险机构创新发展绿色保险品种和业务和积极参与环保风险防范制度建设，为绿色保险事业的创新共建发展，划定了较为清晰的路径。

1.2 绿色保险的功能及作用

1.2.1 降低企业经营风险

大部分环境污染事故，特别是工业生产造成的环境污染，都具有范围广、损失数额较为巨大的显著特点,众多企业，特别是中小微企业难以承受。通过绿色保险，可以将这类型企业的经营风险转移给其他参保企业，实现风险分担，从而降低部分高危企业造成的环境污染所造成的损失。简单来说，把企业看作个人，充分利用绿色保险的职能，将个人直接承担损失变为社会承担，通过绿色保险可以有效降低企业的经营风险，提高企业在正常经营生活的相关保障[2]。

1.2.2 发挥保险的社会管理功能

绿色保险的引入，有助于政府部门降低财政负担，从而合理利用大数据，对公司实施管理和关联产业的整合，环境污染责任保险的引入还有助于公司进行环境污染事件的预防管理工作，减少因生产环节的疏忽造成的严重后果。

1.2.3 保护受害者权益

绿色保险的出现，可有效保护受害者权益，让受害人在尽可能短的时间内获得经济补偿，对维护社会稳定、维护社会治安环境、提高人民幸福生活水平均有十分重要的影响。

1.2.4 加快环境风险管理体系建设

随着党和国家以及社会力量的不断推广,环保理念深入人心，越来越多的企业也认识到了可持续发展的重要性。在经济发展的同时,许多企业在做大做强的同时，也意识保险的重要性。近年来,在相关政策及有关部门的支持下，绿色保险在以养殖业为首的污染行业中崭露头角。为此有关单位也展开了积极的探索过程，结合当地产业发展特色，形成了具有地区代表性的“济源模式”“平山模式”“武安模式”等，防止因生产发展的疏忽而造成不可预估的环境污染。

开展绿色保险，推广绿色保险，不仅是防控企业环境污染的重要方式，更是化解因环境污染给人民身心健康造成损害的重要方式。因此，加快环境风险管理体系建立，发挥保险费率的杠杆作用，充分利用保险行业的自身风险把控管理优势，有利于让保险机构参与到投保企业的日常风险监管、理赔处理等经营活动中，助力企业更好、更快、更绿色地发展[3]。

1.2.5 加强增信融资能力建设

增信是指增进信用，提高企业征信实力。企业在申请贷款时，银行需要向企业进行信用评级，根据企业不同的信用等级，确定不同的贷款利息或者贷款额度。企业可以选择用增信的方式减少融资成本，或者借助其他企业、相关担保公司进行担保，进一步增加自己的信用等级，降低利息，在最快的时间获得最大额度的贷款。

《中国绿色金融发展报告2021》中表明，截至2020年12 月底,我国绿色保险的总投保额为193 263.62 亿元，同比上升24.9%。另外,根据全国保险资管业协会的统计结果显示，截至2019年4月底，全国保险资金公司以债权融资计划形式开展绿色融资的总注册规模已达到了7 900亿元。这些都在用实际数据表明,绿色保险能够帮助企业扩展融资渠道，并加强增信融资能力。

1.2.6 促进绿色产业发展

绿色保险并不仅是传统消耗性企业发展的“保护伞”，其出现及发展，将会促使我国绿色产业得到大力发展，风能发电、水能发电、垃圾焚烧发电等新兴绿色产业，在日常经营中同样面临一般企业所面临的问题，并且还具有自己行业特殊的风险。例如：太阳能发电作为清洁能源的重要来源之一，就面临着太阳辐射强度不足、光谱特性不确定的情况，这样就很容易导致光伏发电站的经营效益不稳定，或者因为天气灾害或自然灾害等造成的损失无法发电，甚至因线路设施的损坏造成更大影响。针对以上问题，保险机构投入相关团队进行探索和研究，为这类企业因不确定性因素造成的设备损害或收入损失提供保障[4]。

2 国际及国内绿色保险发展现状

2.1 国际绿色金融发展现状与借鉴

绿色保险在国外已经是比较成熟的保险产品。纵观全球,国际上现主要存在3种绿色保险模式：第一，以强制为主；第二，将保险业务与其他制度相结合；第三，以绿色保险为主，强制措施作为辅助手段。

2.1.1 强制责任保险为主，自愿责任保险为辅的体制

代表国家：美国、瑞典、芬兰。

绿色保险相关产品或推广细则并未在美国专门立法，但却得到了美国政府的足够重视。在政府的政策支持与积极引导下，美国的绿色保险呈现较好的发展局面。美国绿色保险的具有以下特点。

（1）绿色保险涵盖种类较多，甚至将存放有毒有害物质的设施也一并纳入监管体系中，对于风险的把控时间也相对于其他国家较长。相较于其他国家，政府参与或者相关法律部门虽未明确制定法律，但是却有相关严格的解释，而且力度相对较大。（2）美国针对绿色保险的发展设立了专门的公办性保险机构—污染责任保险协会，进而又发展为环境保护保险公司。（3）美国相关规定明确了环境污染事故中相关责任的界定问题，在保护受害者最大权益的同时，明确相关企业及部门的责任，让处罚有依据，间接促使企业与银行及其他相关部门对于环境的风险问题的重视程度。（4）美国的保险公司利用较低的投保费用吸引企业进行投保，通过环境专家对投保企业的风险预估，使保险公司在为企业承保的同时监管企业的活动，规范企业的生产经营，实现保险公司与环境污染高危企业间的合作共赢。

2.1.2 强制责任保险与财务保证或担保相结合的制度

代表国家：德国、意大利。

德国的绿色保险机制得以全面发展,得益于完善的环境生态立法。完善的法律体系为德国的绿色保险乃至绿色金融体系发展奠定了基础。在政策性商业银行的引导下，其他商业银行也在金融活动中做好了环境风险管理。

德国政府的主导作用在德国的环保金融实践中非常明显，无论是国家环境优惠政策的出台或是政府贴息支持相关行业发展，无不彰显出了政府着力营造公开、透明和可预见的制度环境。政策中进一步释放出的关于绿色金融政策的新信息，对于增强企业和个人积极参与建设绿色金融体系的积极性，将发挥更有力的推动作用[5]。

2.1.3 自愿责任保险为原则，仅在特殊领域实行强制责任保险的体制

代表国家：英国、法国。

英国除政府在法律中明确必须强制投保的部分行业外，主要采取以自愿为原则的绿色保险投保模式。对于部分特殊行业，例如核能源行业，英国政府早在1965 年实行的《核装置法》中明确核装置安装者必须实行强制责任险，且最低投保额为500万英镑。

总体来说，英国针对大多数行业采用非强制投保策略，对特定高污染行业采用强制投保策略，这样既满足了各领域企业差异化需求，又控制了高污染行业风险，从而将资金引入可持续发展的保险项目。同时，在灵活绿色保险制度下，日后仍可根据行业特点利用法律法规增加或减少强制责任险行业，从而实现环境责任险有效覆盖。

2.2 我国绿色保险发展现状

目前，中国绿色保险仍处在起步时期，政府部门在扶持与推进力度上亟须加大，保险相关机构能力有限,企业认知、参与程度有限。为了能够更好地发展绿色保险相关事业，2018年5月，由生态环境部审定，《环境污染强制责任保险管理办法（草案）》正式发布，标志着我国出台并落实了相关政策，促使环境风险和效益在经济活动中内部化，丰富了生态环境保护的市场手段，弥补了环境风险监控、环境伤害鉴定、损害赔偿等工作的漏洞，使我国的绿色保险事业逐步走上正轨，做到“有法可依，有规可循”。

我国绿色保险经历了“从无到有”“从初级到逐步正轨”的过程,发展绿色保险的各省（区）产生了不同的效果。并且各省（区）绿色保险工作开始时间不一，开展情况良莠不齐，侧重领域不同，扶持力度与产生的结果自然有很大差异。

2.3 我国绿色保险发展优秀地区

2017年6月,经国务院相关常务会议决定，在全国范围内选择5个地区，率先建设具有当地特色、侧重当地产业发展的“绿色金融改革创新试验区”。这5个地区分别为：浙江、江西、广东、贵州、新疆。此次五地绿色保险试点工作中，将积极推进环境责任保险开展、引导保险资金进行绿色投资作为重点工作内容，目前已在部分地区取得明显效果，下面就这五省（区）进行简单分析。

2.3.1 浙江省

2013 年，浙江省创建“龙游模式”，即生猪保险与无害化联动处理模式。2016 年，又创新发展了“衢州模式”，首次提出将安全生产与环境治理相结合。2017年，全省首创电动自行车保险“衢州做法”；2019 年,全国首创优化用电营商环境综合保险和“一村万树”绿色综合保险。截至2020 年6 月，衢州市人保财险分公司绿色保险营业部正式成立，成为浙江省内第一家绿色保险专营机构。衢州充分利用本地特色经济，与绿色保险充分结合，开发出适宜衢州本地的发展模式。

2.3.2 江西省

2013 年江西省启动环境污染责任保险试点,包括之前环境责任险、农村大灾险、船舶环境污染责任保险，同时新增了二种绿色保障措施：汽车安全综合保险和家居装修等有害空气防治保险。经过不断探索，在国内创造出“保险+科技+服务”的新体系，以绿色保险理论为基础，进一步探索保险产品的新方法、新技术、新方法的运用，在多个行业运用绿色保险，实现了绿色保险在江西省内的新创举[6-7]。

2.3.3 广东省

就广东中行发布的相关数据显示。截至2020年8月底，广东中行以19%的增幅领跑全行公司贷款的平均增速，共计贷款余额超过388 亿元。增加了对绿色交通运输行业、清洁能源产业等低碳环保的新兴产业的投资力度，为国内相关重大工程提供了授信支持。不仅如此，广州市花都区作为绿色保险金融改革创新试验区，不断提高自身实力，结合国家相关扶持政策，利用金融资源的有效配置，创新发展适宜本地的绿色保险乃至绿色金融产品，充分利用保险职能，为更多的当地企业送去绿色保险的便利。

2.3.4 贵州省

贵州省作为我国脱贫攻坚的重点省份，同样是绿色保险的试运行省份，也在实践探索中创造出了适宜本地发展的绿色保险产品，创建了属于自己的绿色金融体系。2016 年，贵州省将绿色保险发展写入《贵州省“十三五”金融业发展专项规划》，并于当年11 月出台相关管理意见，加强政府引导与监督导向，使贵州绿色金融体系与脱贫攻坚工作紧密贴合，让贵州的青山绿水变为百姓的致富之宝。

2.3.5 新疆维吾尔自治区

2013 年起，新疆作为试点地区，正式启动推动绿色保险发展相关工作。新疆政府相关职能部门加大监管力度，联合出击，对于重点跨境河流流域以及重点排污企业进行有效把控，将金属开采、冶炼等七大类企业纳入绿色保险试点行业范围，并且积极引导相关企业开展污水处理工作，为共同维护好新疆本地的自然生态平衡的大环境做出积极引导。

3 绿色保险创新发展规划愿景

3.1 建立健全绿色保险相关的法律法规体系

结合国际绿色保险相关制度建设成果，大力发展国内绿色保险事业，除了明确绿色保险的相关法律细节，也可颁布具有指向性更明确的法律，从某一个企业发展至某个行业，或者从某个地区逐步向全国扩散。不仅如此，还可将绿色保险相关条款与其他法律相关联，用更明确的态度、更有力的武器，维护并健全绿色保险机制。

3.2 加强对绿色保险产品服务创新的财政支持

首先，转变财政支持理念，由单一的现金补贴过渡到保费补贴，也可扩大至绿色产业。其次，以企业减税为契机，将绿色保险与企业税收有效结合，制定并出台相关优惠税收政策，增加绿色保险产品的曝光度，调动企业参与绿色保险的热情度。中央政府在绿色保险的推广过程中予以资金扶持。可借鉴美国政府经验，建立绿色保险基金会，对于符合条件的企业，特别是重度污染企业，给予保费补贴，相关保费优惠减免等。比如：对于研发型企业，可以提供保费补贴；对于新型能源企业，提供相关政策支持，保障企业在运营的同时稳定发展。

3.3 从绿色保险逐步建立绿色金融，动员全社会共同参与

绿色保险是维护环境污染受害人的正当权益，建立生态环境补偿金制度和奖励措施的重要依据。同时，绿色保险有减少地方政府部门和社会企业经济负担等重要功能，在美好中国建设中有着特殊意义。在绿色保险的不断发展下，绿色金融体系不断完善，可以更加精准地支持科技自立自强、先进制造。为更多的企业提供发展的可能，让乡村振兴得以更好地实现。作为未来金融行业发展的重要方向之一，绿色保险正在发挥着越来越重的作用。开展绿色保险服务的推广，是建立绿色金融体系的第一步，也是想全社会宣传绿色环保理念，实现生态文明价值的重要途径之一。

3.4 增加相关课程培训及讲座,使生产经营者从根本上接受绿色保险

我国目前绿色保险业务开展不多，投保不积极的现状与相关推荐课程培训较少也存在一定的关系。当前我们进入巩固脱贫成果，推进乡村振兴的重要阶段。如何在发展的过程中不危害环境，如何在经济增长的同时可以有效地可持续性发展，是一场解决相对贫困和乡村振兴持久性战役。绿色保险不单单是企业与个人的保护伞，更是维护社会经济，维护可持续性发展的创新之举，更应该让生产经营者从根本的思想观念上接受绿色保险，参与绿色生产，践行绿色经济，推广绿色保险。

3.5 加强科技创新开发，建立公共数据平台

大数据时代的开启，标志着我国进入了一个全新的商业模式时代。相关职能部门可以开展跨部门合作，创新探索，开发并健全绿色保险发展的基础设施，利用物联网、5G 等新型信息技术，让大数据的发展为绿色保险提供强有力的数据支持。

绿色保险的产生，就是将未知的风险提前分解，将风险带来的后果及时止损，真正发挥了“事前防范、事后补偿”的重要作用。对于企业的经营、风险把控是不可缺少的良师益友。我国正处于经济结构调整和发展方式转变的关键时期，对支持绿色产业和经济、社会可持续发展的绿色金融的需求不断扩大。绿色保险作为绿色金融的组成部分，在加快助推经济社会绿色低碳发展方面能够发挥独特作用。