家庭农场供应链金融模式设计

□文/吴思雨 冷志杰

（黑龙江八一农垦大学经济管理学院 黑龙江·大庆）

［提要］针对家庭农场质押物欠缺、融资双方信息不对称、信用记录缺失等问题，结合北大荒集团的家庭农场受旗下国营农场统一管理的优势，依托国营农场特有大数据平台，采用区块链技术，设计家庭农场供应链金融模式。构建动态信息管理系统和农地监管系统，为银行提供真实信息，同时保证国营农场权益。通过获取上述系统信息，实时更新征信系统中家庭农场信用等级，为银行提供重要参考的同时，溯源系统可进行资金追回，最大限度地降低银行贷款风险。区块链平台信息透明公开、不可篡改，可进行电子凭证拆分，完成多个家庭农场贷款。该模式有助于银行联合北大荒集团的国营农场，突破家庭农场发展的资金约束。

当前，以家庭农场为代表的新型农业经营主体是实施乡村振兴战略的主要力量，但是有18.87%的家庭农场/大户存在经营资金缺口问题。根据调查结果，北大荒集团的家庭农场存在同样的融资困难问题，但又有其独特的优势。其融资困难的原因：一是所有家庭农场一直无法解决的质抵物欠缺的问题；二是融资渠道狭窄和融资双方信息不对称导致的信息孤岛问题；三是家庭农场在金融机构的信用记录不够完善，甚至许多家庭农场在金融机构的信用记录都为空白。这些问题都阻碍了家庭农场的融资。家庭农场扩大种植规模，亟须一种可以解决上述问题的无抵押贷款方式。

北大荒集团的家庭农场发展供应链金融模式具有一定的优势。一是家庭农场受北大荒旗下国营农场统一管理，在种、产、销环节中，对家庭农场的农资进行统一采购，统一机械化种植，依托国营农场实现了规模经营。虽然在销售环节并未形成统一，但显然不存在其他家庭农场存在的组织化水平低、自身管理不善的问题。二是北大荒集团各家庭农场成员都为北大荒旗下国营农场职工，与国营农场存在紧密联系。三是北大荒集团旗下国营农场设有农业科技服务中心，配备大数据及遥感系统，农业现代化已经进入智能化，具有家庭农场供应链金融模式的应用条件。四是根据北大荒集团依据“十四五”规划指定的战略计划，若农产品统营率可以由目前的5.8%提高至58%，则可增加营业总收入217亿元，若提高到80%，则增加营业总收入310亿元。对此，由北大荒集团出面构建、银行参与的完整粮食供应链成为可行的基础。

综上，针对北大荒集团的家庭农场融资困难问题，应用其独有的优势条件，重构一条有银行参与的粮食供应链，依托国营农场特有大数据平台，以及国营农场与家庭农场的紧密联系，采用区块链技术，将大数据与区块链技术应用于金融贷款环节，对家庭农场供应链金融模式进行设计，增强家庭农场、银行与国营农场的相互信任，从而是构建一个家庭农场供应链金融模式，有助于银行联合北大荒集团的国营农场，突破家庭农场发展的资金约束。

一、文献综述

（一）家庭农场供应链金融模式的内涵。本文将家庭农场供应链金融模式定义为以北大荒旗下国营农场为核心，国营农场与农资供应商、家庭农场以及粮食收购方等构成的粮食供应链结构主体，其中可以推广的、有代表性的、针对家庭农场的供应链金融模式为家庭农场供应链金融模式。

（二）供应链金融模式的分类。目前，供应链金融模式主要分为三类：基于存货质押的供应链金融模式、基于应收账款的供应链金融模式和基于预付账款的供应链金融模式。

1、存货质押类供应链金融模式。存货质押类供应链金融模式是指，贷款方以自有存货为抵押，依靠核心企业的担保和物流公司的监管，向金融机构获取贷款的金融业务模式。

2、应收账款类供应链金融模式。应收账款类的供应链金融模式是指，贷款方依靠供应链中的核心企业将相关的未到期贸易的应收账款转移到金融机构以获得资金的融资方式。具体方式包括保理、保理池融资、反向保理、票据池授信等。

3、预付账款类供应链金融模式。预付账款类的供应链金融模式是指在上游核心企业（销货方）承诺回购的前提下，采购方以金融机构指定仓库的既定仓单向金融机构申请质押贷款，并以由金融机构控制其提货权为条件的融资业务。

从以上供应链金融模式可知，实践中主要的供应链金融模式已发展相对成熟，根据家庭农场及以国营农场为核心的粮食供应链的特点，本文主要应用应收账款类的供应链金融模式进行研究。

二、基于区块链技术的家庭农场供应链金融模式流程设计

（一）以国营农场为枢纽的供应链重构。结合国营农场现状调查的结果，进行供应链结构分析：首先，确定供应链链上主体，如图1所示，以国营农场为核心，农资供应商、粮食收购方、家庭农场和银行是链上成员。该供应链为“1+N”模式的供应链。“1”为该供应链当中的核心企业，也就是国营农场。国营农场可以通过其对家庭农场的管理职能以及与下游企业的合作能力，基于生产关系和具体业务交易，构建一个相对安全、稳定的供应链生态环境。其所有行为都会对供应链上的资金及物流等造成非常重要的影响。在“1+N”模式中，银行可以利用供应链的伴生网络关系，将国营农场的信用导入上游的“N”也就是家庭农场，并提供相应的金融服务。只要国营农场符合银行的评级授信条件和信贷审批条件，同时国营农场与家庭农场之间存在真实交易即可获得银行授信。国营农场在利用其经营和偿债能力、良好的声誉获得与银行间稳定的信贷关系后，间接为家庭农场提供了信用担保，使家庭农场获得更多的信贷支持和金融服务，从而有效突破家庭农场所受到的资金约束，达到银行与供应链上主体多赢的目的。（图1）

在以国营农场为核心的粮食供应链上有n个家庭农场，粮食收购方与国营农场签订粮食收购订单后，国营农场向农资供应商签订农资购买订单并向n个家庭农场分配种植任务，自此各方达成交易，形成整体利益后，借由国营农场的信用，银行基于国营农场开出的应收账款向n个家庭农场提供贷款服务，从而使家庭农场由于缺乏合规抵押物而无法获得贷款的问题得到解决。家庭农场得到贷款资金后承包土地，完成国营农场分配的种植任务，国营农场将粮食向粮食收购方交付得到货款，到期将家庭农场贷款金额还给银行后，剩余资金发放给家庭农场为其所得报酬。

如图1所示，环节6中，国营农场开具应付账款进行融资，在供应链金融中，应付账款票据无法拆分，国营农场的信用无法传递给所有家庭农场。同时，针对银行向家庭农场提供贷款服务的问题，银行需要降低贷款风险形成信用保障，因此需要添加区块链技术。

图1 以国营农场为核心的家庭农场供应链结构图

（二）区块链上各系统模块设计

1、构建大数据动态信息管理系统。由于农村普遍受教育水平不高，以村为单位提供相应信息存在一定困难且受限制，很容易加大沟通成本造成信息传达有误，因此以各个家庭农场为单位建立信息采集体系，指派专门负责人到各个家庭农场进行信息采集，可以尽量减少中间环节，防止信息被篡改，保证家庭农场信息提供的真实性。以区块链系统为载体，将各个家庭农场经营状况、信用情况和所占有农地等信息与农地不同时期的农作物状况等信息录入大数据信息管理系统，建立起动态信息管理系统，一旦录入系统不可篡改，可以保证家庭农场信息录入的真实性。并运用大数据算法对农地可创造价值进行评估，为家庭农场融资提供重要参考信息。

2、构建以大数据动态信息管理系统为基础的大数据农地信息监管系统。由于农村受教育水平相对不高，人员混杂，为保证国营农场利益，防止贷款人员夜间对耕地作物产生偷盗行为，对国营农场的信用与财产造成损失，建立农地遥感监管系统，对农地进行监控看管，一旦发现偷盗行为则触发警报系统，上传到链，进行大数据分析画像，从动态信息管理系统中寻找此人，并在链上标记此人信用有失，国营农场将不再对此家庭农场进行信用授权，使其无法向银行获取贷款服务。

3、各模块交互过程。征信系统主要记录供应链参与主体特别是家庭农场的信用得分及信用等级，国营农场、商业银行或者其他金融机构通过这一模块对家庭农场应收账款进行授信。其基础数据来源于大数据动态信息管理系统、大数据农地监管系统以及交易监管溯源系统，授信额度根据家庭农场与国营农场之间交易明细的真实性和逾期贷款催收情况进行设置，实时动态调整。准入系统主要是用来管理用户的权限。从图2区块链下的交易记录流程来看，供应链主体将相关信息写入区块时，必须在各个节点上进行验证，才能完整写入区块链。如果共识节点过多，运行效率往往会下降。准入系统可以根据征信系统中的信息选择性地配置共识节点，对于已经达到信用等级的家庭农场，无需设置节点进行数据校验和验证。交易监管溯源系统主要负责整个交易过程的跟踪溯源，保证银行账款追索权，覆盖合同签订至完成全过程，整合供应链中的信息流、商流、物流、资金流。如果在合同履行过程中因粮食或服务问题导致交易中断，将及时反馈给每个节点，保障应收账款确权，并将数据上传到征信系统与交易监管溯源系统，避免银行贷款出现坏账的可能。同时，保障金融机构账款追索权。当国营农场出现经营风险或者恶意拖延还款时间等不利情况时，通过交易管理溯源系统中的时间戳对贷款进行追溯回收，并进一步通过征信系统等对于国营农场信用、权限数据进行修改，降低供应链金融风险。数据解析系统主要负责对交易信息进行解码和加密。该系统使用区块链和大数据算法为不同的行业和业务设置加密代码，当数据到达该节点时进行解码。数据解析系统贯穿供应链应收账款融资的全过程。各系统之间信息交互如图2所示。（图2）

图2 系统交互图

（三）基于区块链技术的家庭农场供应链金融模式流程设计。基于供应链结构分析，针对北大荒集团的家庭农场缺乏质押物及信誉记录不完善所造成的贷款问题，以及运用传统供应链金融模式债权凭证无法拆分的问题，充分利用其受国营农场统一管理的优势，设计家庭农场供应链金融模式重点解决债权凭证无法拆分以及家庭农场信用记录不完善、缺乏质押物的问题，以降低银行的贷款风险，保障国营农场利益。

以国营农场为驱动枢纽，引进区块链平台，邀请金融机构、家庭农场、农资供应商以及粮食收购方加入同一联盟链，将所发生业务的基础信息、交易数据等上链存储，构建联盟链上各方主体之间的技术信任体系，如图3所示。（图3）

图3 家庭农场供应链金融模式流程图

1、国营农场信用传递至整条供应链。在以国营农场为核心的联盟链中引进区块链技术，数字债权凭证的拆分和流转使得国营农场信用在整个供应链中传递，渗透到整个供应链，覆盖整个链上的结构实体。传统模式下，纸质发票不能拆分，国营农场信用只能转给一个家庭农场供应商，其他家庭农场不能进行国营农场信用融资和银行授信活动。在图3所展示的联盟链的基础上，区块链上具体发生的业务展开如图4所示，应收账款电子凭证的拆分使链上电子凭证能够将国营农场信用转移到多个家庭农场。为确保信用凭证的真实性和可靠性，签发数字证书凭证并将其链接到应付账款，电子债券的拆分、分配和筹资过程记录在区块链上，形成可追溯的信息，有效规避主观信用风险。区块链技术保护所录入信息不受损坏，只允许链上成员查看合同交易信息、信用信息、资金请求以及供应链金融业务的运作。同时，将交易订单、合同、发票等纸质凭证文件转换为数字凭证资产，改变传统供应链金融环节，同一链上各不同主体使用相同的区块链数据源，进一步充分利用了国营农场的信用，有效解决中小企业信用认证和放贷的问题，不仅消除了家庭农场合规抵押物短缺所导致的融资困难问题，也可以为农资供应商和粮食采购商提供融资。（图4）

图4 区块链上发生具体业务图

2、风险控制难度降低，扩大银行金融贷款规模。传统的供应链金融模式无法解决国营农场信用转移的核心问题，基于区块链技术的家庭农场供应链融资为众多家庭农场提供了融资机会，业务范围从一个家庭农场扩大到多个家庭农场，进一步扩大了银行金融贷款规模。国营农场信用多层次渗透家庭农场，显著降低银行的风险管理难度。区块链技术提供可靠的隐私保障和权限控制机制，为业务流程的风险管理和控制提供技术支撑，提供安全可控的链内信息共享的同时保障业务数据流转的有效性和可靠性，解决了家庭农场融资中信息质量低、易被篡改的问题，使家庭农场的信息真实可靠且可信任。通过其复杂的算法和运行机制，也使金融机构能够通过客户审核机制，筛选出优质的家庭农场客户主体。

3、融资成本降低，提高供应链整体效益。区块链技术的“去中心化”能力降低了整个供应链的运营成本，在此联盟链上的任意两方可以直接进行交易合作，电子债权凭证、交易信息、支付信息同时上链，审核通过后即可共享。国营农场信用轻松传递至n个家庭农场，家庭农场通过电子债权凭证便可获得融资，最大限度地提高了供应链的整体运营效率。从业务流程的角度来看，所有发生的业务行为都可在线信息流转，减少了工作量，使业务边际成本降低，同时缩短了业务处理周期，可以有效提高融资活动的效率和节约成本。

三、家庭农场供应链金融模式实施保障措施

（一）银行要督促国营农场承担核心企业责任。国营农场是家庭农场供应链金融模式的核心支撑点和受益者，国营农场也负有带动小农场发展的社会责任，在运作过程中，银行应该督促国营农场充分发挥在供应链中的核心作用，进行引领，使供应链上各成员共同培养协同发展的意识，维护好供应链环境。

（二）银行应协助国营农场保障大数据正常运行。大数据系统是家庭农场供应链金融模式实施的基础，银行应对国营农场进行人才与技术支持，委派专人定期协助国营农场对大数据系统进行维护，保障大数据系统稳定正常运行。

（三）银行应加强对国营农场的监督管控。家庭农场供应链金融模式，依托的是国营农场的市场规模以及行业地位，供应链上家庭农场的生存与发展也依赖于国营农场的生存发展状况，一旦国营农场出现危机，伴随而来的是家庭农场贷款风险的集中爆发，这不仅会给银行带来极大的贷款安全隐患，而且不利于供应链的持续稳定发展。因此，银行应加强对国营农场的监管，及时、准确地对国营农场进行风险评估。同时，督促国营农场自身进一步规范企业行为，完善现代企业管理制度，强化内部控制机制，建立完善的企业风险管理制度。

（四）银行应呼吁完善相关法律建设。近年来，各种供应链金融模式推陈出新，伴随而来的是在信用支持以及货物的监管交易等环节都存在着一定的法律问题。我国现有的法律制度还不能对此进行完全覆盖，在应用各种供应链金融模式过程中存在一定的法律风险。银行应呼吁政府完善对供应链金融应用的法律制定，对供应链金融进行更好的约束，使供应链金融得到更好的发展，解决家庭农场的融资难题，并推进我国供应链产业更好地发展，以应对日益激烈的国际竞争。