探讨商业银行经营环境变化与风险管控能力提升

文/刁靖 （四川银行泸州分行）

商业银行的金融管理体系中，金融风险、风险管理是重点，随着经济发展和国际金融环境的变化，风险管理的关键因素也会随之调整。此外，银行所面临的风险是多方面的，关系到银行的决策制定，其会影响到商业银行的正常经营，也是银行是否具有发展竞争力的重要评判标准，银行在其风险管理中重点是要建立完善的风险管控体系，在实施风险管理过程中广泛吸取优秀的改革经验，在此基础上，结合自身发展实际状况优化改良，促进银行不断提升风险防控能力，规避各项经营风险。

一、提升商业银行风险管理水平的重要性

商业银行自成立以来，一直承担中介机构的角色，信贷中介是其主要职能。但在国际资本市场的影响下，商业银行面临着更多的潜在风险，此外，在多元化的发展现状下，各方机构的职能不断完善，其也对银行的基本业务建设造成冲击。

当前，商业银行为了获取最大化利润，在筹集资金方面采用金融负债的方式，将金融资产作为目标，以债务信贷全方位为客户提供各类金融服务。在银行债务业务方面，一方面，商业银行要加强吸引存款，在银行发生大额提款任务时，银行的资金流动性风险不断加大。在商业银行中，由于经济活动不确定性增加，受其影响，借款人偿还贷款不及时，商业银行的信贷风险因此激增。另一方面，伴随着经营环境不断变化，也会导致其面临其他的风险。银行的经营活动具有特殊性，以货币和信贷为主要业务，其经营业务的特殊性决定了银行风险是不可避免的，但要重视在提供各项金融服务过程中加强风险管控，提升商业银行风险管理水平[1]。

二、当前商业银行经营环境变化

（一）国内外经济环境发生变化

在国内外经济形势变化的情况下，经济不确定性更加凸显，商业银行受此影响，各项不确定性表现明显。伴随国际商业不断发展，商业银行要重视分析国际形势，及时采取措施应对形势变化。改革开放以来，国家经济发展更加具备开放性，从以往的封闭逐渐向社会主义市场经济不断过渡，面临着更多的发展机遇，在此基础上，商业银行也会面临更多的发展问题，在发展渠道不断增多的情况下也影响着商业银行的整体发展，随之带来更多的发展风险。在经济全球化趋势下，经济环境不断复杂，各国之间的经济联系不断密切化，因此，商业银行要不断提升自身经济实力，适应经济环境的变化。

（二）当前经济增速适应于商业银行发展速度，放缓资产增长速度

经济增长在6%-8%的情况下，商业银行资产增长率大多保持在20%以上，在此基础上，银行的各项金融活动会在自我保护模式下发展，金融服务不能满足于实体经济各项要求，在实体经济中，投资回报以及各项风险管理工作过程中，银行的财务增长率表现出众多问题，需要对相关政策进行不断优化。在微观角度，金融机构重视业务增长率，由此增进与实体经济的互动，在风险与收益之间做到有效权衡的基础上谨慎规划未来的发展步伐。总之，银行经营环境发生变化，在各项政策调整的情况下，宏观经济增长下降的趋势明显，商业银行不再处于过去快速发展的阶段，应依据变化，不断调整自身的适应能力[2]。

（三）经济结构调整影响商业银行转型发展，影响金融业态

随着金融业的调整变化，企业在金融领域保持着较高的负债率，随着实体经济不断发展，其债务与利息成本不断上升，其进行资本结构调整相应的深度不足。一方面，在信贷竞争下，资本的收益、成本降低，债务证券对于外部风险更加敏感，导致实体经济波动性较强。另一方面，银行面临着间接资金增多、直接资金减少发生变化，金融服务要为实体经济做好服务，要及时关注银行信用体系中的各项风险。随着经济不断调整下行，银行也面临着更多的风险问题，除贷款业务，其他方面的业务较少涉及，其随着经济结构不断调整与发展，对于资本、投资、财富以及其他银行的监管政策不断更新，促进实体经济多元化发展，产生更多的金融服务需求。

（四）金融行业面临严峻的竞争

在国家金融体系中，商业银行占有重要地位，随着经济发展，其也面临着众多其他金融中介机构的挑战。当前，商业银行有保险公司、信用社、证券公司、政府金融机构等多个竞争对手。尤其在跨国公司中，其为传统银行提供多种金融服务，在金融机构中，资金是其竞争的关键因素。政府与金融机构对商业银行开放，实现有效的银行监管，控制其分支机构、业务、价格、资产及负债，其作为监管活动的主体，制定相关指导方针，不断促进商业银行开展良性的市场竞争，在经济效益有效提升的基础上，促进银行体系稳定持续发展。

三、当前商业银行风险管理优化策略

（一）可借鉴国外商业银行科学的发展经验

商业银行要重视加强风险防控，不断提升自身风险防控能力。商业银行实施风险管理，要充分结合其战略发展方向，发挥战略目标对风险管理的有效促进作用，促进商业银行有效实现发展目标。商业银行在企业实施风险管理策略，要由银行高层领导进行批准，这符合银行的风险管理规范化程序。首先，在风险管理策略方面，要在对自身条件进行充分了解的情况下，对自身风险承受能力进行有效评估，在此基础上，制定完善的风险管理目标，在科学定位以及评估的基础上，详细制定风险防控措施。其次，银行要制定风险防范与控制投资损失目标，在此基础上，对风险把控机制进行完善，通过加强审批，实现银行风险管理的可控性。最后，在借鉴先进的科学发展经验过程中，不能完全照搬，要在结合国内经济发展现状的基础上，分析自身发展状况，制定针对性的管控措施。同时，可通过与外国银行进行联动，建立专门的国际合作部门，在科学开展各项工作的基础上，促进商业银行的风险防范能力有效提升。

（二）完善银行内部风险管理体系

商业银行要不断提升风险管理水平，促进风险管理体系不断健全，在其保障下，提升银行应对环境变化的能力，有效控制银行金融风险。银行以及各个金融机构以国有企业为主，在初始阶段计划经济体制的作用下，在分支机构中设立风险管理机构，建立这样的组织体系，会产生多层次管理的不足，影响银行对于市场的反应速度。银行要适应当前的经济发展环境要求，应从多角度调整风险管理体系。首先要依据资本结构变化调整风险管理结构，董事会作为银行最高级别的审查机构，要制定最高级别的政策以及策略进行决策，各个银行之间风险管理存在差异，且独立运营。其次，落实风险管理，要全面摒弃传统的管理方式，实施纵向与横向相结合的风险管理模式，在搭建风险管理体系的过程中，要重视银行的风险偏好，对其实施有效的分析，对自身风险防范能力进行评估，并对可获得回报进行合理预期，要对行业风险的性质以及程度进行明确，不断完善风险管理体系，要全面涵盖各个业务与地区，促进风险管理体系成为一个有机整体。在对国外银行进行分析的基础上，我国银行的风险管理系统处于不断完善的阶段，现阶段风险管理主要包括尽职调查、风险审查以及责任追究，在尽职调查环节提供咨询服务，在风险审查方面，通过集体协商的方式进行完善的风险评估，在有效决定的基础上，承担相应的责任，在决策环节要遵循严格、规范化的程序，降低银行财务风险，促进银行风险决策能力有效提升，通过完善的风险管理体系，对风险管理的科学性、有效性进行全面的评审，提升资产质量，增加资产投资回报率，减少不良资产率[3]。

（三）在银行内部深入贯彻科学发展观

在结合国际银行先进的风险管理理念中，可以借鉴其发展经验，全面分析商业银行经营特点，提升其风险管理能力。我国商业银行落实风险管理工作，首先，转变信用风险管理，应对市场变化中的风险，要明确各项风险带来的影响是多方面的。其次，银行的认识与风险管理能力不断提升，在单一化风险向多种风险转变的过程中，决定着当下银行风险管理的发展方向，涉及管理风险、操作风险以及法律风险。银行的风险管理方式发生转变，由直接管理转变为间接管理，其风险管理的方法与手段是间接性的，部分银行采用直接风险管理方式，开展贷款项目批准工作，对不良资产进行有效收集，但在未来的发展趋势中，间接风险管理是主要的风险管理发展方向。此外，当前银行的风险管理不仅是单一贷款风险，更重要的是公司整体的风险。目前，伴随银行经营活动的变化，转变了其资本运作方式，其管理信用风险，对资产负债表进行全面审计，但由于跨国公司资本转移较为复杂，因营销模式不同，其风险执行更加复杂。这就要求对公司的财务状况、运营管理、股权结构进行全面检查，同时，也不能忽视对现金流的考察，在风险管理中，要做到微观分析。再次，银行进入国际市场，设立相应的国际办事处，在业务范围不断扩大的情况下，风险管理也应该实现全球化转变，塑造完善的全球化风险管理体系。最后，商业银行在风险管理分析中要坚持定量分析与定性分析相结合，要注重定量分析，在进行有效数据统计的基础上，从简单的技术管理转变为复杂统计数据分析管理。

（四）强化问题客户风险排查

商业银行要定期对客户进行风险摸底排查，具备前瞻性眼光，有效加强企业风险管理，做到对客户的基本风险情况全面掌握，关注其生产经营状况以及客户企业现金流，减少银行发生贷款风险的概率。对有逾期记录、出现欠息情况的客户，要排查其是否存在多头授信、民间借贷等多种情况，进行有效的风险排查工作。此外，要对客户企业的存货以及应收账款进行全面分析，对行业的扩张情况以及产能情况进行调查，了解行业的生产成本。同时，要分析企业内部人员流动性，其内部高管人员的稳定性也是需要考量的重点环节。企业开展各项兼并活动也可能导致还债主体发生变动，影响企业的还债能力，甚至出现债务落空。商业银行要对客户企业的基本情况进行全面调查，在此基础上，掌握商业银行的基本情况，促进银行风险管理工作顺利开展。最后，在银行贷前调查工作开展方面，其存在的问题主要是客户经理对监管要求、行内规章制度等执行不到位，导致调查结果失实、借款人准入不审慎等。针对这项问题，银行要不断提升客户经理素质，在制度保障的基础上，采取完善的激励措施，促进客户经理加强法规与业务知识学习，提升自身识别风险的能力。银行要定期组织客户经理学习内部操作规章制度，了解信贷指引方面具体细则，定期收集相应的案例，组织客户经理进行学习，从源头杜绝客户经理产生违反法律的行为。银行要重视对不符合规范的工作行为加强惩罚力度，在借款业务方面，严格依据相应的流程执行，做好贷前调查、贷款审批、贷款合同签订、发放贷款、贷后检查、贷款归还工作，做好把关，维护银行经营安全[4]。

（五）重视内部风险管理人才培养

商业银行开展风险管理工作，风控岗位是银行最重要的岗位之一，其不仅要求人员具备相关的专业知识，也要具备丰富的实践管理经验，促进银行实现可持续发展。在商业银行中，要加强人员职业水平培养，定期开展专业的培训活动提升相关岗位人员的综合素质，避免银行内部因缺少风险教育导致违法现象频发。此外，还要提升人员的职业道德修养，在良好的职业道德基础上，促进各项工作规范、高质量开展。在银行内部加强风险管理人才培养，风险管理能力以及职业道德素养是需要综合考量的两个方面。在二者共同作用下，促进商业银行风险管理工作有效开展，提升商业银行更好适应经营环境变化的能力。

（六）依托大数据完善银行风险预警体系

商业银行要善于利用大数据建立内部风险管控平台，对银行各项数据价值进行充分挖掘。商业银行在利用人工智能技术的情况下，不断健全风险管理体系，可以对人行征信报告数据以及银保监会数据进行有效分析，分析内部业务系统以及风险管理系统，通过建立数据库，对异常交易活动进行有效检测，有效评估客户信用状况，实施科学的信用评分，在风险识别与监控的过程中，实现行业风险识别、贷款前后的风险识别与监控、开展风险管控前置工作，在充分利用大数据手段的基础上进行风险排查，生成相应的报告结果。具体可以建立以下流程：首先，客户经理收集申请客户信息，对客户的基本信息进行有效关联；建立大数据风险预警机制，建立预警排查流程；建立客户风险档案，对其信用进行相应的分值评估；排查其关联企业风险，进行相应分值评估；筛选客户关联人黑名单，禁止黑名单人员通行；评估客户档案，建立风险预警结果值；输出风险预警结果，评价不同的风险预警等级。具体在贷后管理环节，银行可以安排客户经理做好贷后回访流程：在访前准备阶段，要查询客户提供的资料，检查客户企业营业执照以及年检状态；在收集资料阶段，要采用实地回访的形式，对客户近三个月的银行流水进行对账，核对客户企业的进出项发票、进出货单、各项费用以及经营财务凭证；再就是现场询问阶段，要询问借款人公司最近阶段的经营状况，询问其主营业务、经营地址是否有变动、其现有员工数量、账户应急资金、应收账款以及账期、公司去年营业额今年营业额变动情况，了解其淡旺季以及毛利情况、其贷款用途以及债务信息、投资担保信息、还款压力来源以及详细记录客户需求和建议。对回访记录要进行严格的拍照记录，并分析风向评估报告，及时发现相应的风险点，做好风险预警[5]。

四、结束语

综上所述，在客观原因的影响下，商业银行存在众多风险控制问题，制约着商业银行的整体发展水平。为促进银行提升风险管理水平，有效适应当前经济环境变化，需要做到以下几个方面：首先，在风险管理中可以吸取国外优秀的管理经验，在与自身实际充分结合的基础上进行优化，并在银行内部展开应用；完善银行的风险管理体系，促进银行风险管理工作形成一个有机统一的整体；深入贯彻银行科学发展模式，在科学发展的基础上，全方位衡量银行面临的风险，增强风险应对能力；要对银行客户风险进行全方位排查，评估银行客户的综合实力；重视工作人员综合实力培养，注重工作人员专业实力提升，同时，不断提升工作人员道德水平；在大数据平台的基础上，对银行各项风险数据进行有效分析，在此基础上，促进商业银行提升风险管理水平，能够具备更强的综合实力应对外界环境发展变化，促进商业银行实现持续健康经营。