基于EPC总承包模式的境外建筑工程合同风险研究

赵培培

摘要：为加强境外建筑工程项目的全生命周期管理，控制合同风险出现，以国外某公租房建设项目合同管理举例，重点研究境外EPC总承包模式的建筑工程项目投标、合同签署、履行等合同管理不同时期可能遇到的风险因素，有针对性的建立了EPC总承包模式下的境外建筑工程项目合同风险对策。

关键词：EPC总包模式；境外项目；合同管理；风险因素；预防策略

0   引言

国际政治、经济、文化等环境因素同国内存在一定差异，为此境外建筑工程项目合同管理对应的风险较高[1]。为加强境外建筑工程项目的全生命周期管理，控制合同风险出现，本文总结EPC总承包模式下的境外工程合同管理的优势，并结合国外某公租房EPC项目合同管理具体案例，进行合同风险因素分析，提出应对EPC总承包模式的境外建筑工程项目合同风险策略。

1   EPC总承包模式下境外工程合同管理的意义

1.1   协助工程战略规划

境外EPC总承包工程通常兼具投资成本高、施工周期长、实施复杂度高、工程不确定因素多等特点，通过科学开展合同管理工作，既能够为境外工程战略规划工作提供数据参考依据，保证工程战略规划同项目建设实际和管理需求相吻合，还能够为境外工程的施工环节和工程管理落实进行方向指导和规范，保证工程可严格参照工程施工设计和相应规范准则推进实施。

1.2   抵御工程财务风险

境外EPC总承包工程投资成本高、相关投资项目多，对工程财务管理提出了挑战，合理利用合同管理手段可抵御工程财务风险[2]。通过合同中对项目各环节的费用使用科目进行全面、准确的说明，参建管理人员可对工程整体费用使用和预计财务风险开展分析预测，并预先建立财务风险预防抵御方案，进而有效规范财务风险。利用工程合同明确资金监管内容，可为工程财务管理和资金使用提供有效的指导和监督规范。

1.3   资源科学配置、调控工程造价

境外工程EPC总承包单位负责项目整体的项目设计、设备材料采买、工程管理等工作，通过有效合同管理可防止各参建单位项目资源浪费，降低项目的索赔、变更、纠纷等现象发生[3]。同时，科学的合同管理可调控项目施工造价，加强招标管理。利用概念设计和报价的多重竞标标准，在工程发包阶段即可有效规避无节制投资情况。

1.4   提升工程组织管理和履约能力

在境外EPC合同管理模式下，建设方只同工程总承包单位建立合同关系，总承包全面负责工程设计、设备材料采买、工程管理等工作，减少了工程协调环节，有助于工程建设的有科学组织管理，加强项目合同履约效率和能力，对提升工程项目建设质量和成本管理有积极的促进作用。

2   工程项目概况

国外某建筑工程项目，主要负责涵盖7个合同的6300套公租房及配套工程的设计和建设施工工作，项目整体建筑面积为53.6万m2，合同金额为人民币8.76亿元，计划工期为20～24个月。工程分布在奥兰省内的7个城市，城市间距离跨度较大，相距最大的两项目约为80km，管理跨度大。工程施工地点涉及工程资源缺乏，施工分项多，栋号多，占地面积大，基础施工难度较大。

3   境外建筑工程合同风险因素分析

工程总承包企业在执行境外建筑工程EPC合同过程中，在创造企业自身价值的同时，還应全面关注政治环境等各类风险[4]。境外EPC建筑项目合同管理及风险分析流程如图1所示。结合租房建筑工程项目，列举如下EPC总承包模式境外工程合同风险因素。

3.1   不可抗力风险因素

在境外实施投标、执行EPC合同时，可能遇到各类不可预见的不可抗力风险，如建筑工程所在地出现海啸、地震、大规模疾病等，这些不可抗力因素通常具有不可预见性、不能克服和避免，且对建筑工程的投标、执行往往会起到决定性控制效果。

3.2   经济类风险因素

境外建筑工程项目所在国家出现货币贬值、金融危机等经济类问题，会对建筑工程项目的成本及投资形成影响[5]。建筑项目进度方面的延后、停工等情况，会增加机械、材料、施工人员的窝工费，产生经济类风险。建筑工程EPC总包企业为设备、材料等卖方提供的信贷，则要承担外汇利率及汇率等对应的风险。

由于个别境外建筑市场设备、材料等物资供货制度的不健全，也存在发生供货合同方面的纠纷、诈骗等风险。

3.3   项目质量风险因素

建筑类工程国内的建设标准同国际间存在差异，建设单位往往选择境外就地的监理单位实施建筑工程项目的质量监督和管控。

EPC总承包单位在工程建设中，如依旧按既有工程实施标准、规范、施工管理方式等执行，而监理单位却以国际标准为依据实施监理监督，便易形成项目质量方面风险因素，造成项目质量、成本、工期、总包单位国际声誉等方面受影响。

3.4   项目安全类风险因素

安全高风险地区的建筑工程项目，会对工程总承包参建人员的生命及财产安全、施工安全等都形成威胁。对于工程相关劳务人员，由于风俗、语言、文化等方面的差异，阻碍正常项目沟通协调，易引发项目安全事故。

3.5   项目进度风险因素

境外建筑工程总工期由建设单位确定，工程进度通常由EPC总承包单位的工程管理、施工技术、项目协调等因素决定。即境外建筑工程项目进度通常会受项目质量、安全等因素影响，也会受所在地域政治局势、方针政策、政府因素、地域气候、文化风俗等因素影响。

3.6   项目合同索赔和分包风险因素

境外建筑工程项目建设时一旦出现合同索赔，索赔的权责划分多以项目整体进度时标网络图总工期延误、索赔意愿、索赔书面报告等为依据，这些重点环节均应得到足够的关注。

本境外公租房建筑工程项目在国外相关法律法规、EPC合同准许情况下，将次要项目分包给国际分包单位。应重点关注分包单位的企业资质、业绩、财务情况、信誉等信息查验，以避免后期施工作业风险。

4   境外建筑工程项目合同风险应对策略

4.1   工程合同投标阶段风险控制

4.1.1   调研工程所在地情况

借助商务部服务平台，查看该国家地区的“国别指南”，熟悉本公租房建筑工程所在该国家的政治、法律、税收等方面的政策法规、相关注意事项，建立风险预先防范对策。联合相关中方建筑企业调研该国家驻外办机构，深入熟知和确定同类已完工建筑工程项目的项目情况，了解相关工程建设过程中涉及的风险源和风险控制对策等。

4.1.2   勘测工程施工现场

参照本工程招标文件内容，派遣专业人员对工程施工现场进行勘测，对公租房建设工程现场地质环境、交通情况、安全情况、就地人力资源情况、物资价格等方面做具体调研。通过实地调研，验证同本工程招标文件中列举要求条件内容的相符程度，以做好工程投标和合同谈判阶段的准备工作。

4.1.3   评审建筑工程项目

工程正式投标之前，总包投标单位组织专家对本公租房建筑投标工程实施评审，确定投标可行性。工程立项评审应涵盖：项目的基本情况，如建设方及项目的背景，所在国家经济情况、政策及法规等；招标方是否确定投标方资质条件，是否明确总承包单位及建设单位的权责划分；工程技术能力包含的实施方案和实际标书要求的满足情况；明确合作方、罚款条件、工程款支付模式及条件、价目表的科学完整性等；估算工程投标偏差；评估竞标单位的综合实力、优劣势及应对策略方案；相关商务部、中国驻该国大使馆、保险公司、银行等投标相关的部门出具的意见，以及投标许可的申领、获得状况等。

工程中标后、签订合同之前期间，应实施工程签约评审。主要应包含：具体合同内容审核；工程偏差表中包括条款内容、同建设单位谈判和协调状况、具体解决方案等；工程具体内容、建设具体范围、工作接口等；工程涉及的具体罚款条款、支付条款、价格的合理性；工程成本核算涉及的税额分析、效益分析及汇率等。

4.1.4   工程合同生效评审

在工程合同正式签署生效之前，需完成合同生效评审。评审内容包括：签署完合同后，工程所在阿尔及利亚国家内外政治、经济变化对工程的影响；确定支付方式、条件同合同条款的统一性；工程部门的组织机构和人员设置状况等。

4.2   工程合同履行阶段风险控制

4.2.1   建立健全的工程管理制度系统

具体制度内容应涵盖安全、质量、进度、合同、工程变更、核算、验收、评审等方面，监督制度的落实，秉承制度化、程序化、规范化管控，做到工程组织机构权责分明。

4.2.2   充分体现建筑工程设计主导作用

由于总包方负责工程的所有环节内容，为达到项目间的协调统一，要在工程设计内容的基础上，完成采买、施工等工作内容，及时了解工程推进过程的缺点和问题，及时修正设计方案及施工内容。

4.2.3   科学实施工程管控与监督

本公租房建筑项目工程部合同管理部门工作人员，应熟知EPC合同全部条款和内容，掌握EPC工程总进度及各分包合同进度，了解合同執行过程的问题，对干扰合同履行的工况应及时致函告知。密切关注同建设方往来文件，建设方全部要求应落实到纸面，收集整理建筑工程资料，并完整保存，以为可能涉及的工程量变更、工程索赔等提供数据支持。

4.3   工程合同归档总结阶段风险控制

4.3.1   合同锁闭

合同锁闭是EPC合同管理的尾声，锁闭时应做到合法有效，及时清结同建设单位的债权债务关系，防止因合同锁闭不及时导致的声誉、经济损失。正式锁闭EPC合同前，应及时将整体项目涉及的各类关联合同锁闭。锁闭完成EPC合同后，应将项目中涉及的全部合同材料及相关文件资料及时归档。

4.3.2   合同总结与测评

EPC总包方工程部参建人员应对合同管理的全过程实施整体全面的总结与测评，形成纸面总结与测评报告，总结合同管理过程中经验，吸取教训。

5   结束语

针对境外EPC建筑工程项目采取全生命周期的合同管理，需要熟悉当地政治经济、法律法规等环境状况，合理规划合同管理中施工条件、施工工艺、设备及材料采购和配置、人员调配、项目协调、工程进度等，分析境外EPC总承包模式的建筑工程项目投标、合同签署、履行等合同管理不同时期可能遇到的风险因素。

本文结合工程实例，建立EPC总承包模式下的境外建筑工程项目合同风险对策。通过不同时期的合同风险实施不同应对策略，科学降低了合同风险的发生率，保证了工程项目的顺利实施。

参考文献

[1] 马铁山，唐延伟．基于承包商视角的国际工程合同争议预

防及解决[J].建筑技术，2016，47（2）：169-171.

[2] 雷虹.海外EPC总承包项目合同风险管理分析[J].中国科

技纵横，2019（21）：：110-111.

[3] 齐琦.EPC工程总承包项目合同管理存在的问题与对策分析

[J].时代经贸，2020（21）：40-41.

[4] 庞龙.EPC总承包项目的合同管理重点及措施实践[J].建筑

技术开发，2021，48（24）：73-74.

[5] 沈毓，汤东升.海外电力EPC总承包项目风险分析与管理

[J].企业管理，2017（增1）：124-125.