《亚财政》说透官场“潜规则”

远　戈

《亚财政》

洪振快著

新星出版社2008.10

定价：28.00元

这部名为《亚财政：非正式财政与中国历史弈局》的新著，以中国古代经济史的研究为基础，搭建了一个中国历史解释框架，其大框架叫“李悝模型”，核心则是“亚财政”。作者洪振快进行了定性、定量分析，从“亚财政”这个角度来说透官场“潜规则”。

所谓“亚财政”，指的是非正式财政。“规则”说到底是为了利益。“潜规则”存在的目的，无非是为了获得非正当利益。洪振快指出，“潜规则”在历史上的真实内涵其实是一种非正式财政制度，它在历史中的词汇是“陋规”。在历史中，“陋规”的“规”主要的不是指“规则”，而是指“规礼”、“规费”，即“规定”的送礼、收费等等名目。这些送礼、收费是“规定”的，但它不是国家正式制度，而只是官吏私下里的“规定”。这种“规定”是和国家正式财政制度相伴而生的，有时甚至比国家正式财政制度更正式，因为这涉及官吏的个人利益，他们对此比对国家正式财政制度更重视。

送礼、收费是有数额的，因此可以量化研究。从这个思路出发，研究它的名色和数额，便可以了解其规模及引发的问题。当乱收费发展到一定程度，加重了社会负担，搅乱了正常秩序，社会就不稳定了，“历史周期率”的问题也就凸显出来。

但是，洪振快在《亚财政》书中并没有停留在这种趋势判断上，他通过对中国传统农业经济规律的研究，提出了一个解释中国历史发展演变的博弈模型，他称之为“李悝模型”。“李悝模型”的要点是，按照中国传统农业的经济规律，农民辛勤耕作所得的收获是有限的，除了生存方面的刚性花费，剩余产品极其有限。换句话说，就是税负能力有限，国家向农民征税不能超过这个额度，超过了农民就无法生存，无法生存就要反抗。这个额度到底是多少恐怕难有确定不疑的标准，洪振快认为一般来说不会超过20％。中国历史上的正式制度，税率极少有超过20％的情况，明清时代一般来说不会超过10％，甚至只有5％或连5％都不到。这样的低税率，体现了轻徭薄赋的“仁政”思想，但问题是农民反抗从来没有停止，这里面的诡谲之处，正是因为存在“亚财政”。《亚财政》书中用很生动的历史故事，勾勒了这种非正式财政制度的总体面貌。真正对社会秩序造成破坏性影响的，不是国家正式财政制度，而是非正式财政制度——“亚财政”。所谓的“潜规则”，其实也是通过“亚财政”的规模才对历史产生影响。

用博弈论的概念，国家正式财政制度体现的是暴力集团与民众之间的博弈均衡，而“亚财政”则是导致博弈失衡的最重要的变量。这是因为历史博弈非常复杂，除了这些因素还有其他变量需要考虑，洪振快指出了两点——自然灾害和外族入侵，这两个要素也是导致博弈失衡的重要变量。如果说“亚财政”是导致博弈失衡的内部因素的话，那么自然灾害和外族入侵则可以看作是外部因素。这样，洪振快搭建的中国历史解释框架就具有很大的包容性，能够把中国历史上发生的大事基本上都涵盖进去。

至于“亚财政”现象为什么会存在，洪振快也对之进行了深入探讨，他认为主要存在“两私”、“两公”4个因素，“两私”指官吏的家庭结构和消费结构，“两公”指下层官吏要向上级送“规礼”、对上级衙门胥吏需要送“规费”。种种因素导致非正式财政制度必须存在。这样的解释，不仅深入到历史生活的底层，而且也是合乎情理的。

尽管是探讨很学术性的问题，这本书却通过生动的历史事例来进行。这些事例绝大多数来自可靠的一手史料，比如康熙、雍正的朱批奏折，明清时代的史料笔记、地方志书，文人学者的文章、日记等等，使得这本书对历史的解释显得非常可靠。