农村非正式金融统计体系构建探讨与研究

尚利峰 王威明 黄宝辉

[摘要]本文就农村非正式金融统计进行了初步的探讨和研究,结合我国农村金融发展特别是非正式金融发展的现状和特点,利用正式金融统计和SNA的基础理论与方法,就构建非正式农村金融统计的必要性和可行性进行了探讨,并就其一般性原则进行了研究。

[关键词]非正式金融 农村经济 统计

随着农村经济的快速发展,农村金融也快速发展,资金需求更加庞大,形式更加多样化,而农村融资相对困难,银行贷款不能完全满足需要,更多的是通过非金融系统获得资金。因此,构建农村非正式金融统计体系就显得十分必要,也是完善我国货币金融统计体系的重要步骤。虽然也曾有学者进行过这方面的课题研究,做过一些调研,但是没有形成制度化。本文从非正式金融存在的理论基础入手,结合货币金融统计的特点,借鉴了SNA统计中的一些理论和方法,就建立农村非正式金融统计指标体系进行了探讨。

一、农村非正式金融的理论基础

非正式金融是相对于正式金融而言的,它是指未得到法律法规以及其他正式形式认可或直接认可的金融(张宁,2003)。而农村非正式金融是指存在于农村的未得到法律法规以及其他正式形式认可或直接认可的金融。主要表现形式为无组织的私人借贷及以农村合作基金会、互助会、成会、地下钱庄等表现的民间金融组织。从金融(包括金融机构、金融工具等)的发展历程来看,非正式金融的存在先于正式金融,而后者是来源于非正式金融的,两者之间存在这相互排斥、对立的关系,但同时两者始终相互依存互为补充的关系,在一定的条件下,正式金融可以转化为非正式金融,非正式金融也可以转化为正式金融。农村非正式金融部门具有集资的性质,而不仅仅是借贷。

二、非正式金融统计的原则和标准

(一)建立非正式金融统计遵循的原则。

一是客观性原则。是做好非正式金融统计应该坚持的最重要的原则之一,只有真是可靠的、准确性高的数据资料才能真正反映农村非正式金融的现状和特征。二是科学性原则。建立非正式金融统计体系要以客观实际为基础,认真研究,以非正式金融理论为理论基础,以统计方法为手段,尊重科学规律。三是可比性原则。非正式金融统计作为正式或者常规金融统计的有力补充,要做到能够与常规金融统计实现良好的衔接,实现不同年份之间可比,常规金融与非正式金融可比,便于更好地把握、认识非正式金融发展的规律和现状。四是可操作性原则。一套操作性强,成本低的统计体系才能够更好地应用到实际统计中去,才能够更好地获取数据,建立常规的、定期的、可操作性强的统计体系,才能够真正应用到实际中去。

(二)建立非正式金融统计遵循的标准。

非正式金融统计作为货币金融统计的补充,应该遵循国际货币金融统计和SNA通用的一般统计原则和标准,应该同货币与金融统计保持一致性。如在机构单位划分、市场标价,流量、存量、资产负债表编制、登记时间和权责发生制方法等都应遵循金融统计规则。同时,非正式金融统计也应该有货币金融统计所不具有的一些特点和方法,在调查方法更适合利用全面调查与抽样调查相结合的方法。

三、非正式金融统计的调查方法及指标体系构建思考

由于非正式金融活动的分散性、多样性、构成复杂性等特点,原有的金融统计的调查标准和方法已经不完全适合了。在非正式金融统计中,应该采取全面调查与抽样调查相结合的原则,针对不同的非正式金融活动主体,根据其特点采用不同的调查方法,设置不同的指标,以便更好地掌握其发展变化的规律。根据非正式金融主体的特点,可将非正式金融统计分为两大部分进行统计,一是农户间的小额借贷统计;二是农村互助会等较大数额借贷统计。

(一)建立农户间的小额借贷统计体系。

此类借贷活动单笔数额较小,但其作为最为传统的一种借贷行为,也是社会自发形成的最早的金融活动之一,属于传统的金融活动。由于这类借贷活动多发生在不同的家庭及个人之间,切活动发生频繁,信息难以记录,不好查证,因此,农户间的小额借贷很难通过全面调查了解得到真实情况,只能通过抽样调查实现。由于这类借贷数额较小,虽然在农村中发生数量较大,但对单个住户来说,借贷发生的次数每年很少,调查周期定为一年为宜,调查方式以抽样调查为宜,调查对象为被抽中家庭。抽样调查应该采用分层抽样,即三层抽样,第一步,将全国的县(区)按经济发展状况分成三个大类,在每一类中随机抽取相应的县;第二步,在抽中的县中,随机抽取乡镇作为第二层抽样;第三步,在抽中的乡、镇中,随机抽取村,并对村实施全面调查,采取入户调查方式,以家庭为单位进行调查。比例应该以千分之一为宜。鉴于农村小额借贷实际情况,调查表格要简明、扼要、易懂和易操作,指标选择要精炼,应主要涉及家庭基本情况、收入来源、收入状况、借款金额、期限、利息(其他补偿方式价值折算等)、来源、使用方向和还款情况。此类调查工作量大、难度高,应该由银行部门与统计部门共同完成,充分利用基层统计人员熟悉、善于开展此类调查的优势,加强对调查人员的培训指导工作,确保调查质量。

(二)建立农村互助会、成会、地下钱庄等较大数额借款统计。

由于农村互助会、成会等非正式金融活动单位构成复杂,形式多样,金融监管部门对他们的监管程度也不同,他们自身的财务制度健全程度也各不相同,因此,对此类贷款总额较大的单位应该分类统计。一是对按照国家规定建立的金融性公司,有严格、健全的财务制度,流程规范的单位,应该采取定期报表的制度,即纳入正常的金融统计范围。二是对在政府注册,金融可监管,但其财务不规范、制度不健全的单位则采取抽样调查的方法开展统计,在全国各县(区)内采取简单抽样的方法抽取一定比例的单位开展调查,采取定期报表的方式,调查期限以一年两次为宜;由于此类单位贷款资金来源多是成员会费、贷款数额相对较大,因此,在指标设置上应该参照货币统计的方法,重点资金来源、贷款利率、贷款期限、贷款回收率、营业收入、利润、营业成本等指标。三是对地下钱庄,由于其活动比较隐秘,属于灰色经济,对其的情况掌握比较困难,重点应采用侧面调查,重点了解等方式了解情况,可充分挖掘农户间小额借贷统计中借款、贷款来源信息资源,了解各地区地下钱庄分布情况,也可以通过对贷款者的调查得到情况等,指标应涉及贷款期限,利率等。调查周期应以一年为宜。

四、结束语

本文就农村非正式金融统计体系构建进行了研究和探讨,该体系由农户间小额借贷统计和农村互助会、成会、地下钱庄等较大数额借款统计构成,并对各部分进行了讨论。在理论上探讨了开展农村非正式金融统计可行性。下一步应该就如何设计出切实可行的、科学的指标体系上进一步深入研究,通过开展专家研讨会等形式,构建更加合理的指标体系。

参考文献

[1]史清华、陈凯。欠发达地区农户借贷行为的实证分析J。农业经济问题,2000.12

[2]张宁。试论中国的非正式金融现状及其对主流观点的重大纠正J。管理世界,2003(3)

[3]刘传江,王志峰,农村非正式金融:农村金融体系完善的必由之路。中国农业银行武汉培训学院学报2004.8