我国中小商业银行监管现状

李恂晗

摘 要 近年来,我国中小商业银行发展迅猛,银行的数量和资产规模等都迅速增长。我国以银监会为主的银行监管体系也在逐步完善以应对中小商业银行的高速发展。本文主要分析我国中小商业银行的监管机制,并介绍现阶段的监管成果。

关键词 中小商业银行 银行监管

中图分类号:F830.3文献标识码:A

一、我国中小商业银行发展现状

近年来,我国中小商业银行(包括12家全国性股份制商业银行和114家城市商业银行)发展迅速。截止2008年底,我国中小商业银行总资产达129450.3亿元,占银行业金融机构总资产的20.7%,比2007年增长22.23%;总负债达122334.8亿元占银行业金融机构总负债的20.9%,比2007年增长21.57%;实现利润1252亿元,比2007年增长53%。中小商业银行的高速发展隐藏着诸多风险,需要银行监管部门提高重视,有效监管。

二、我国中小商业银行监管现状

我国中小商业银行的上述特征给我国银行监管部门提出了更高的要求。我国的银行监管主体是银监会,它对中小商业银行的监管措施主要包括非现场检查和现场检查。

(一)非现场检查。

银监会正在建立一套完整的非现场监管流程,包括制定监管计划、收集监管信息、日常监管分析、风险评估、现场检查立项、监管评级和后续监管七个阶段,并按照非现场监管流程调整组织机构及职责分工,以下是非现场检查的主要机制。

1.非现场监管信息系统。

银监会通过搜集汇总各银行的报表进行分析,建立起非现场监管信息系统,从而掌握银行各项指标。指标体系主要涵盖银行的基本财务报表(资产负债表、损益表、新业务表)、信用风险(贷款及资产质量、风险集中情况、银行卡业务)、流动性风险、市场风险(利率风险及市场风险统计)、操作风险(案件情况统计)、资本充足、小企业授信情况统计等。

2.风险评级。

我国对股份制商业银行进行评级的CAMELS+评级体系主要通过确认和计算定性和定量指标来衡量银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险。同时,银监会预备统一对商业银行分支机构风险评估标准,现已率先在股份制商业银行的分支机构中试行。

3.风险预警。

我国的风险预警仍处于探索阶段。目前主要措施是动态跟踪各类贷款的迁徙率变化,严密监测贷款偏离度,密切关注各中小商业银行不良贷款余额和比率的变化,强化风险分析和预警能力。

(二)现场监察。

现场检查依据非现场监管结果设定立项计划,按照高风险高密度检查、低风险低密度检查的原则,确定现场检查的重点机构、重点地区和重点业务。针对现场检查中发现的各种问题,结合自我整改和行政处罚增强整改效果,并对整改情况和相关人员进行后续的跟踪检查,对整改效果进行后评价,对信息进行深入挖掘和充分利用,提升整改效果。

三、我国中小商业银行监管成果

近年来,银监会逐渐完善股份制商业银行的监管体制,尤其重视对中小商业银行的资本充足、资本安全、盈利能力等的监管和服务,并取得了显著成效。截至2008年年末,我国中小商业银行资本充足率全部达标,不良贷款率降至历史新低,盈利水平创历史新高。各主要监管指标均达到历史最好水平。

(一)资本充足方面。

股份制商业银行平均资本充足率达到10.5%,城市商业银行平均资本充足率达到13%。与此同时,股份制商业银行拨备覆盖率达到169%,城市商业银行贷款损失拨备覆盖率达到114%。

(二)资产安全方面。

中小商业银行不良贷款率降至1.7%,其中股份制商业银行不良贷款率降至1.35%,城市商业银行不良贷款率降至2.3%,均为历史最好水平。同时,案件数量和涉案金额控制在较低水平,2008年股份制商业银行案件发生率比上年下降69%,城市商业银行案件发生率比上年下降65%。

(三)盈利能力方面。

2008年我国银行业金融机构税后净利润达到5834亿元,较上年增长30.6%;在大规模计提拨备的情况下,资本回报率达到17.1%,利润总额、利润增长额和资本回报在全球名列前茅。

四、结语

虽然成效显著,但仍存在不足之处,比如资本充足率监管的可靠性问题,客户或债项评级的主观性,远远还不健全的银行业退出机制,难以量化的操作风险、道德风险后面所隐藏的隐患等等。这需要银监会通过进一步规范指标考核体系、完善预警制度、充分利用同业监管、加强和完善现场检查与非现场检查的结合等等措施增强中小商业银行监管的有效性和合理性,相信在银监会、中小商业银行等相关单位的共同努力下,中小商业银行能够保持又好又快的发展。

(作者:西南财经大学金融学院研究生,研究方向:中央银行理论与宏观金融调控)

参考文献:

[1]唐洋军,陆跃祥.城市商业银行发展现状、国际经验与改革方向 上海金融学院学报.2008.第3期.

[2]张波.中小银行金融监管浅析. 金融发展研究.2009.第2期.

[3]刘凤军,曲宜.完善我国银行监管体系的思考.中国金融.2008.第22期.