商业银行信贷风险管理问题分析

张晓砚

（中共延寿县委党校，黑龙江延寿 150700）

众所周知，金融行业是一个具有高风险的行业。经济金融全球化已经经成为当今世界经济发展的趋势。伴随着这一趋势，金融行业已经成为经济发展的重要组成部分，对经济的稳定和繁荣发展起着关键性的作用。对金融风险的控制和管理，不仅是为了自己的利润，也是经济社会稳定和健康发展的基本要求，而信用风险是金融业的主要风险。如何预防和降低信贷风险，确保金融安全，已是当前银行业的首要任务。

近年来，商业银行在加强信贷风险管理，取得了显著的进步。然而，由于市场经济的快速发展和产权的金融体制改革，我国商业银行的信贷业务中仍存在许多不足之处。尤其银行在信贷风险管理问题，经常使银行产业在经济上遭受多重损失，进而影响到商业银行的生存和长期发展。如何正确处理银行信贷风险，减少信贷风险带来的损失已成为商业银行必须关注和解决的重要问题。

信用风险是指由于各种原因，借款企业可能无法回笼资金造成银行信贷的本金和利息损失。[5]美国海因斯第一个从经济学意义定义的金融风险，他认为风险使损失存在巨大的可能性。他认为，风险是一个随机事件。奈特则认为风险是一种概率型随机事件。马可维茨认为风险是偏离期望值，他认为无论是低于或高于期望值都是风险。关于风险的定义，虽然看法不一，但对风险的认识还是有一些共同点：一是风险是可能的损失，损害或风险后果的整体重视；二是风险是指不确定性，强调自然或危险情况；三是实际结果和预期结果的风险偏差或偏差度。

信用风险是最传统的一种重要的风险，商业银行的信用风险，主要是指对的债务人出现破产风险。从不同的角度，有很多风险，如从观所带来的风险可分为信用风险，流动性风险，操作风险和市场风险。流动性风险是指银行贷款仍不能满足要求，借款人超出了银行的承受范围内的。操作风险是在日常经营中常见的风险，也会危及银行的生存风险。操作风险是来自于不适当的风险损失或失败的内部人员及系统或外部事件造成的损失。根据风险因素的操作风险可以分为两类，一个是操作失误或失败的风险，包括人员风险和技术风险；二是风险的经营策略，并在响应外部事件或外部环境，由于不恰当的战略风险和导致的损失。

信用担保分为散信用风险提供了一种补偿功能，但它不能改变借款人的信用状况，不能保证全额还款的信用，因此不能从根本上消除信用风险。具有抵押物评估资格的评估机构和标准评价结论的识别精度是存在安全隐患的主要原因缺乏。没有判断抵押物的流动性标准，导致在实际工作中不能确定是否抵押市场所接受。道德风险是在合同履行过程中委托人和代理人，由于对信息优势的一方信息不对称也可能是自身利益的最大化，不接受他人的行为，侵犯他人的利益，造成他人损失。在管理过程中的商业银行，不同层次、不同方面之间的委托代理关系的存在，所以商业银行在经营过程中的信息不对称引起的道德风险将不可避免地。

随着金融市场的发展创新，银行贷款等传统形式的资本资产证券化可以进入金融市场交易的阶段。这可不是传统的贷款交易和分配可转让贷款交易。银行信贷资产转让，同时提高资产的流动性，面临的价格风险的信贷资产，信贷资产价格的变动也会影响信用的收益。

商业银行的信贷风险管理是银行通过各种因素可能导致贷款损失的有效预测，分析科学方法，预防控制和降低贷款风险，减少贷款损失，提高贷款质量，从而提高银行的风险控制能力和一个贷款管理的补偿能力。从本质上讲，信用风险管理是解决有限和无限银行的资金业务发展之间矛盾的有效工具，是资源合理配置的关键，提高银行资产组合的效率。

首先，信用风险管理需要提高。由于信贷风险管理理论发展，对商业银行信贷风险管理也不断推陈出新。在传统的信用风险管理方法，主要包括：要求借款人提供足够的抵押或担保；信用风险分散通过信用为单个企业防范信用额度，风险过于集中；贷前审查的申请人增加贷款，选择贷款申请人的良好指标。

其次，信用风险管理，规避风险，在具体操作上集中。虽然在商业银行信用风险管理信用风险分散的重点，严格控制信用风险的集中，但在实践中，由于各种原因，风险分散，难以得到很好的落实。

再次，从静态管理向动态管理信用风险管理。在很长一段时间，信用风险度量方法没有被延长，资金有限的量化，为商业银行信用风险评估是基于历史数据和信贷资产，其价值是基于历史成本的估计，不能及时调整，在特定的情况下改变信用管理方法。

最后，信用评级机构的功能逐渐增加。在独立的信用风险管理信用评级机构的重要作用是一个突出的特点。相对于市场风险，道德风险的信息不对称所造成的信用风险是最重要的原因之一，及时，对企业信用状况的全面了解是投资者管理信用风险的基本前提。

一般来说，商业银行的信用风险具有客观性，不确定性，对偶，风险和预期收益的不平衡，和扩散，可控性。随着金融市场的发展创新，各种风险的出现，如操作风险，担保风险，道德风险，价格风险。因此，商业银行通过科学的方法和各种因素可能导致贷款损失的有效预测，分析，预防，控制和治疗，降低贷款风险，减少贷款损失，提高贷款质量，从而提高银行的风险控制能力和贷款管理活动的损失补偿能力[9]。从本质上讲，信用风险管理是解决有限和无限的商业发展银行资本之间矛盾的有效工具，是资源的合理配置，提高银行资产组合效率的关键。信用风险度量和风险评价和决策的评价，也是对商业银行信贷风险管理和控制的基础。控制信用风险的核心工作，商业银行的信贷风险管理。

在加强信用风险意识的同时，商业银行还需要规范信用风险文化体系，从软约束和硬规则方面加强信贷风险文化建设。加强统一的风险偏好。作为对董事会的主人姿态组合效益的风险信用风险偏好的反映将决定。在具体的实施过程中，可以根据宏观经济和银行经营战略的调整和必要的风险偏好的变化。

在绩效评价的基础上建立了董事、经理薪酬，公司绩效与个人对接触性能长期激励机制，以鼓励银行战略目标、环境管理与企业文化和回报措施。为了促进信贷管理营销的核心的热情是激励和控制的人，中国的银行信贷管理系统强调控制通过系统，缺乏激励过度限制信贷管理责任制度，并不能达到如为了避免贷款损失的负责人好的结果为了避免惩罚，往往对问题贷款的期限届满前不得给予或收回旧贷款的新贷款，但隐藏的风险，以个人责任的集体责任，往往不顾所有贷款金额，推到了审计委员会的决策，减少当前的工作效率，加强激励机制，充分发挥信用管理的主动性。

当前，国外银行越来越重视客户的管理，而且不少国际银行都受益于客户关系管理。面对外资银行在我国不断发展的挑战，我国商业银行急需建立客户价值指标体系，以便能够充分认识客户价值，挖掘客户价值，提高客户管理水平与核心竞争力。客户价值指标：是用来测定客户的资本使用回报率，可以在风险管理层面与业务层面对客户的价值贡献进行管理

日益激烈的竞争在中国的市场环境中，商业银行提供新的产品和个性化的服务的同时，更注重管理与客户的关系，客户关系管理的概念，让商业银行认识到客户的客户关系管理和功能的中心，分类和实施过程通过在商业银行的应用现状的必要性和存在的问题，分析了客户关系管理，加强对银行客户的服务质量，有利于商业银行与商业银行发展。

商业银行市场势力和多元化以及客户收入多样化与银行绩效水平的关系对市场势力和商业银行绩效有一个显著的正向影响，较高的市场力量为客户带来储蓄和信贷能力，提高商业银行的经济效益，这在一定程度上支持商业银行相对市场力量对商业银行在严格控制信贷风险及收益的前提下，并且提高收入多元化程度对商业银行的信贷管理水平有积极促进作用。

对银行自身方面应调整信贷内部机构，提升商业银授信管理，更为审慎的信贷风险文化的建设，积极推广风险管理文化，普及风险管理知识，积极推进银行

内部风险管理有序开展工作。准确掌握贷款户的融资状况，财务状况，在资产和负债的及时掌握和研究家庭贷款，现金流和利润和损失反映真实经营状况。保证依据准确，真实，完善。