企业法律风险及其防范

刘 红

兰州财经大学，甘肃 兰州730020

在市场经济条件下，作为市场主体的企业，其在市场经济活动中会遇到各种各样的法律风险，有来自外部的因法律法规因素而引发的法律风险，也有来自企业内部因其内部制度不完善而导致的法律风险，从而造成企业的经济损失。因此，防范企业法律风险、使企业减少经济损失成为企业发展过程中必须要解决的重要问题。本文通过对企业法律风险的分析，提出了一些防范措施。

一、企业法律风险的概念及其特征

(一)企业法律风险的概念

企业在生产经营中面临众多风险，主要有自然风险，如企业的投资项目在实施的过程中遇到地震、海啸、泥石流等自然灾害给企业造成重大损失的风险;社会风险，如政治环境的变化、新的政策的出台给既有的企业投资带来的风险;法律风险，如企业在设立中隐名出资的法律风险、在签订合同的过程中由于当事人一方违约而给企业造成损失的风险、在与内部员工的劳动争议中产生的法律风险，等等。可见，企业法律风险虽然是一种可能性，但却存在于企业生命的各个阶段。

(二)企业法律风险的特征

与自然风险、社会风险相比，企业法律风险有如下特征:

1．企业法律风险具有普遍性。自然风险是在自然灾害发生时期在特定领域存在的风险，社会风险是因政治、政策的变化导致的特定领域的风险，都不具有普遍性。企业法律风险贯穿于企业从设立到商品生产、市场营销，再到企业对人、财、物的管理，再到企业的纠纷处理、破产清算等各个阶段。

2．企业法律风险具有可预期性。自然风险、社会风险都是不可预期的。企业法律风险则是由于违反法律法规或因法律因素而发生，具有可预期性。

3．企业法律风险具有可控制性。自然风险、社会风险都因其自身原因具有不可控制性。企业法律风险是因法律中已明确规定了企业的不合法的行为所承担的法律责任，如果企业事前采取一些防范措施即可避免承担法律责任，即使在事中或事后不能消除法律风险，若采取恰当措施，也可以降低法律风险从而降低企业的损失。

二、企业法律风险的分类及因素

在理论界，企业法律风险的分类有很多种，按照不同的分类标准，可以将企业法律风险分为不同的类型，如:按照法律风险发生原因与企业的关系划分为直接法律风险和间接法律风险;按照法律风险产生与人意识行为的关系划分为客观类法律风险和主观类法律风险，主观类法律风险还可以细分为作为的法律风险和不作为的法律风险。①目前，最常见的是根据引发法律风险因素来源可将企业法律风险分为外部法律风险和内部法律风险。

企业外部法律风险是因企业外部因素主要是由于法律法规的变化而引发的法律风险。法律具有滞后性，随着市场经济的发展我们在不断地制定并出台新的适合社会生活和经济发展的法律法规，从而使旧的落后的法律法规被废止，遵从旧法也就有可能违反新法。除了法律因素，市场竞争对手、合同相对人的行为也是另一重要原因，在如此激烈的市场竞争条件下，竞争对手往往会因一些企业规模较小、法律意识淡薄对其进行打压，合同相对人也因不遵守诚实信用的交易原则导致一些违约、欺诈行为，最终使企业遭受利益损失。

企业内部法律风险是因企业内部因素主要是由于企业内部管理、经营决策等引发的法律风险。企业内部法律风险包括企业与内部职工因劳动争议引发的法律风险，如企业对内部职工从招聘、录用到工资协议、工伤保险待遇再到解除合同、发放经济补偿金等各个阶段的争议引发的法律风险，也包括企业内部的各项管理制度不完备导致的法律风险，知识产权制度、安全管理制度等。

三、企业法律风险的防范措施

企业法律风险贯穿于企业存续的始终，防范企业法律风险对企业参与市场竞争和企业的发展壮大起着至关重要的作用，如果防范不善则会给企业带来直接或间接的经济损失。笔者认为，防范企业法律风险要从以下几个方面入手:

(一)培养和强化企业法律风险防范意识

首先，要强化企业内部领导层的法律风险意识，使其在思想上要使高度重视企业法律风险防范工作。其次，要提高管理层的法律风险意识，使其依法加强对企业员工的管理，使企业能够高速运转。再次，要培养企业员工的法制观念，如果每个员工都有较高的法律素质，都能识别和防范法律风险，那么对于提高企业的整体素质也是大有裨益的。

要提高企业法律风险防范意识，一方面要加大法律培训，通过请律师等专门的法律工作人员到企业内部为企业人员进行法律知识的讲座，使其了解基本的法律常识，学习新颁布的法律法规等规范性文件，不断更新自己的法律知识，另一方面要塑造企业的法律文化，企业文化具有很强的可塑性，法律文化不仅包括制度层面的如法律法规等上层建筑，而且包括观念上的法律认知、法律心理、法律意识等内容，应将其法律文化整合到企业文化中，通过培养企业法律文化的提高企业人员的法律意识，增强企业法律风险的防范意识。

(二)建立法律风险评估机制

由于法律风险存在于企业经济活动的各个环节，在每个阶段企业法律风险都可能是不同的。在企业进行经济活动之前要对每个环节的法律风险进行分析评估。可以通过以往的实际案例，结合本企业的实际情况，对发生法律风险的原因、类型、可能性等进行厘清，综合分析，进而对法律风险的损失范围、损害结果进行分析和评估，据此制定出可行性方案或补救方案，从而防范或者降低企业的法律风险。

(三)设立专业性的法律风险防范机构

法律具有极强的专业性，要防范企业生产经营活动中的法律风险，设立专业性的法律风险防范机构尤为重要。一种是将企业法律风险服务外包给一些专业性质的法律事务机构，如律师事务所，这种方式的优点在于其较为灵活，但因其具有临时性，费用较高;另一种是在企业内部设立法务部，完善企业法律顾问制度，尤其是我国中小企业。企业法律顾问既可以在风险发生后为企业提供法律服务，更为重要的是为企业业务部门提供法律咨询、为企业的重大经营决策把关、对企业的合同进行审查等等，故重视企业法务人员，确立企业法律部门的地位是设立专业性法律风险防范机构的关键。

(四)完善企业内部管理制度

企业内部制度是对企业最直接、最有效的管理措施，完善企业内部管理制度也是企业防范法律风险的有效措施。完善企业内部管理制度，包括企业人事管理制度、合同管理制度、知识产权管理制度等，形成比较完善的管理制度体系，同时要加强企业员工对此些制度的了解与学习，使其指引和规范员工的行为，从而降低企业的法律风险。

总之，企业法律风险作为一种商业风险，密切联系着企业的经济利益。在当前市场经济逐步法治化的背景下，防范企业法律风险应强化企业内部人员的法律风险意识，使其在思想层面上提高认识，建立法律风险评估机制，通过识别、评估法律风险，确定应对法律风险的策略，设立专业性的法律风险防范机构，为企业提供法律咨询服务并为企业的重大决策把关，完善企业内部管理制度，让最直接、最有效的内部制度指引和规范企业的行为，以此来降低企业的法律风险，确保企业的健康稳定发展。

［ 注 释 ］

①马艳丽．国有企业法律风险管理研究［J］．技术与管理创新，2014．

［1］高昕．浅析新时期企业法律风险及防范策略［J］．东方企业文化，2015．

［2］马艳丽．国有企业法律风险管理研究［J］．技术与管理创新，2014(1)．

［3］叶铭芬．金融危机背景下企业法律风险防范研究［J］．中南财经政法学报，2010(2)．

［4］孙彪．浅析企业法津风险防范的建立［J］．法制与社会，2009(3)．

［5］冯耀华著．论企业法律风险防范体系的建立［J］．东方企业文化，2007(7)．