财产保险公司代刷卡缴纳保费所存在的洗钱风险与对策建议

中国人民财产保险股份有限公司四川省分公司 李颖颖

为了维护财产保险行业稳定和保护被保险人利益，防止截留、滞留或挪用保费资金、退保资金、满期生存金等现象发生，从管理制度上规范财产保险公司业务收付操作，防范控制收付环节的资金管理风险，提升收付操作质量及效率，提升其内部控制水平和强化经营管理能力，2008年中国保监会要求财产保险行业全面执行“见费出单”管理制度，按照机动车保险“见费出单”管理制度要求，中国保监会规定财产保险公司应该将POS刷卡缴纳保险费作为个人投保业务的首选保费结算方式，保险业务人员应主动向投保人推荐这种保费结算方式，如果投保人在财产保险公司柜台或保险代理机构通过现金缴纳保险费，财产保险公司柜台或保险代理机构在收取现金保费后，承保管理或出单综合岗人员应在业务系统通过POS机刷卡操作将等额保费划入财险公司出单点POS机绑定的保费收入账户。

在目前财产保险行业总体业务规模和业务结构下，将经营业务划分为车险业务和非车险业务。根据中国保监会数据，车险业务保费收入占据全国财险业务保费收入的比重超过70%，是财产保险公司龙头险种，因此，刷卡缴纳保费成为当前财产保险业保费资金收取的主要方式，覆盖财产保险公司各个出单网点，保险销售人员、保险代理机构及保险公司出单网点工作人员等代投保人刷卡缴费也成了较为普遍的现象。这种从表面上看似“无现金”的保费结算方式具有投保人投保的真实交易背景，但由于POS机刷卡的内在功能缺陷，财险公司无法对银行卡账户的客户信息进行有效的身份验证，加上财险公司内、外部管理较为粗放，因此，刷卡与保险业务特性结合将产生极大的洗钱、套现等风险隐患，应重点关注并积极加以防范。

一、代刷卡方式缴纳保费

代刷卡方式缴纳保费有两种情形：第一，根据中国保监会“见费出单”管理制度规定，财产保险公司只有在收到客户保费后，在业务系统中完成缴付费处理后才能生成并打印正式保单，而部分未在财产保险公司出单点进行投保缴费的客户则要求先拿到正式保单后才缴纳保费，保险销售人员或代理机构为促使保险合同的早日达成，通常情况下会先代投保人刷卡垫付保费，待完成缴付费操作业务系统生成、打印出正式保单送交客户后由投保人支付等额现金或转账至保险销售人员或保险代理机构。第二，投保人没有银行卡，在其缴纳保费时，先将应缴保费以现金方式交给财险公司销售人员、出单网点工作人员或其他第三方，再由以上人员在财险公司POS 机上代为刷卡（基本为信用卡）至财险公司保费收入账户。通过以上两种情形的代刷卡缴费，保费由实质上的现金缴纳转变为形式上的无现金缴纳，这种情况已在近期财险公司洗钱风险自查以及中国人民银行反洗钱部门、保监部门等监管部门现场检查中充分暴露出来。

二、代刷卡缴费存在的洗钱风险

保险行业具有投保人、被保险人、受益人既可分离又可融合的特殊性，利益分配流向具有多样性和可变性，而且目前我国缺少一个全面、系统的保险行业反洗钱规则和机制，由此使得保险业成为洗钱者青睐的领域。财产保险业潜在的洗钱风险隐含在业务流程设计和实务操作中，对此，外部监管机构要求财产保险公司应针对承保、减保、退保及赔付等容易发生现金流向改变的环节进行重点监测。

(一)承保环节

1、变相协助投保人隐瞒资金真实来源

刷他人卡缴纳保费，虽然方便了持现金的投保人，使其隐瞒了资金的真实来源，并且表面上看，符合财产保险公司“无现金收付”的管理要求，但这种缴费方式实质上增加了财产保险公司在资金放置阶段的洗钱风险，增加了刷卡人协助投保人洗钱的嫌疑。

根据中国人民银行规定于2007 年3 月1 日起施行的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十三条第十四款，通过第三方缴纳个人投保人应缴保费，不能合理解释第三方与投保人、被保险人和受益人关系的，保险公司应将该类交易作为可疑交易向中国人民银行反洗钱监测分析中心进行报告。但在投保人刷卡缴费时，财险公司业务系统将投保时系统生成的唯一缴费通知单号和交易金额向银行或中国银联公司发送待收费信息，银行或中国银联公司向财险公司业务系统返回缴费成功信息，而不会返回所刷银行卡账户的户名等客户信息，财险公司出单人员无法判断刷卡账户所有人是否为投保人之外的第三人，即财险公司无法在承保环节辨别实际保费资金流向变动。洗钱者凭借刷他人卡进行投保缴费的合法、合理行为，模糊投保人实际资金来源和性质，隐蔽地实现了非法资金转换、转移。因此，POS 刷卡收缴保费带来的银行卡客户信息不明是保险公司自身无法控制的，加大了财险公司对可疑交易漏报的风险，加大了协助投保人洗钱的风险。

2、变相协助投保人隐匿真实身份

根据中国人民银行规定于2007 年8 月1 日起施行的《金融机构客户身份识别和客户身份资料交易记录保存管理办法》第十二条，对于保险费金额在人民币1万元以上或者外币等值1千美元以上且以现金形式缴纳的财产保险合同、保险费金额在人民币20万元以上或者外币等值2 万美元以上且以转账形式缴纳的财产保险合同，在承保环节财产保险公司应确认投保人与被保险人关系，将投保人、被保险人、受益人的身份基本信息准确录入业务系统，并留存客户的有效身份证件或其他身份证明文件的复印件或影印件。然而，刷他人卡缴纳保费，虽然投保人缴纳保费的实际支付方式为现金，但保险公司仍按照转账缴纳20万元的起点标准对投保人进行身份识别，致使很多应按规定进行核对、登记、留存身份资料的持现金投保人游离于保险公司客户身份识别工作以外，为洗钱者通过购买保险产品并隐匿真实身份轻易处置非法所得及收益等黑钱打开方便之门，使得保险公司承受错漏识别客户身份的风险。

(二)理赔与批减退环节

在相关人员将赔付资料、减退保资料录入理赔系统或承保系统时，从反洗钱角度来看，财产保险公司未通过业务系统控制对客户提供的收款账户（不得为贷记卡）与原缴纳保险费账户进行匹配，因而无法发现POS刷卡缴费方式下，通过第三方代刷卡缴纳保险费的情形，只能在事后通过信息技术人员依据保单号进行系统提数，来发现资金流入与流出账户是否相匹配。

三、对策建议

(一)监管部门应完善相关法律法规

建议外部监管部门发文明确规定“客户刷卡缴纳保险费视同转账形式，如保险销售等人员先收取客户现金保费再代客户刷卡缴费，则视同以现金形式缴纳保费，按现金投保识别起点进行客户身份识别”；或制定法规明确要求“投保人只能使用本人的账户缴纳保费”；制定《金融机构大额交易和可疑交易移交报告管理办法》的实施细则，明确“合理”与“不合理”的范畴；控制使用贷记卡缴纳保费，限定贷记卡的缴费金额和次数，防止投保人占用银行资金牟取私利，防止第三方代刷卡缴费非法套现行为。

(二)财产保险公司应加强相关内控管理

财险公司应全面评估资金风险，考察承保、理赔、财务等环节设计是否合理；制定和采取《财产保险业务收付管理规定》等行之有效的管控措施；进行业务系统改造，设定反洗钱功能，完善业务系统对资金来源与流向的管控措施，留存完整的资金收付信息；注重培育良好的反洗钱内部控制环境，提高员工对反洗钱工作的认知程度和参与意识，确保从业人员熟悉反洗钱的责任和义务，拥有良好的道德风尚和专业知识，从思想上意识到其刷卡代缴保费为自身及财险公司所带来的风险隐患；规范承保出单、减保、退保及理赔环节工作流程。

1、承保环节

出单人员应进行持续性的客户尽职调查，严格审核第三方付费人的身份信息资料，严格核对银行卡背后签名与投保人是否一致，如不一致，应由业务人员履行客户身份识别义务，确认投保人与银行卡所有人之间的关系；建立第三方代刷卡缴纳保费业务台账，对其进行跟踪存档，对公司规定刷卡金额或刷卡次数以上并由第三方缴费的大额保单或可疑交易，如果有退减保、理赔等业务发生，应对资金支付情况进行人工分析及研判后及时通过反洗钱监控系统上报监管部门，预防第三方缴款人利用多家保险公司刷卡代缴保费进行洗钱犯罪活动。

2、批减退或理赔环节

对于减退保业务、投保人与受益人一致的赔付业务，理赔系统中收款人账号栏不能手工录入，只能由系统根据保单号自动调用承保系统中原刷卡缴费账号。如财险公司在支付赔款时，客户要求将资金转入被保险人、受益人以外的第三人或非缴费账户，或者客户要求将退还的保险费汇往投保人以外的其他人，且不能合理解释原因的，财险公司业务人员必须采取必要手段核实原刷卡缴费账户的真实账户信息，除在理赔或承保系统加以备注说明外，还要作为可疑交易向上级机构反洗钱部门报告。

(三)财产保险公司或保险代理应引导投保人使用非现金支付工具缴纳保费

财产保险公司应减少公司销售等人员代客户刷卡缴费行为，限定第三方代刷保费的金额和次数；借助与银行建立的保银合作模式，对于无银行卡进行缴费的投保人，由银行、保险公司网点或保险销售人员向其推销银行卡，并协助投保人申办银行卡，办理后引导投保人在银行卡背面签名处签名。对坚持以现金形式投保的客户，应加强客户身份识别，对大额及可疑交易及时提交公司反洗钱监控系统，以降低公司及业务人员的洗钱风险。

(四)财险公司应加强反洗钱宣传

财险公司应进一步落实反洗钱法律法规及规章制度的相关规定，从源头上对资金流动进行监控，不断向客户灌输反洗钱法律意识，使其了解自身的反洗钱责任与义务，引导客户配合保险公司实施无现金收付管理模式，避免洗钱者利用保险公司进行洗钱操作。

[1]许井荣.“零现金管理”模式下保险业数卡代缴保费套现现象探究[J].中国信用卡，2014[4]

[2]瞿绍清.保险公司“无现金收付”管理分析[J].金融科技时代，2014[4]