强化担保公司风险规避意识的实践探析

【摘 要】近年来，随着我国市场经济的发展和投融资体制改革的深入，对专业担保产生了巨大的市场需求，担保业也随之迅速发展。但随着宏观经济压力的加剧，担保公司也面临着很大的困境，为确保担保公司的稳定发展，要对企业生产经营的特征进行全面分析，严格核实企业信息，并提高担保公司的风险规避意识。文章从担保公司风险形成出发，分析了提高担保公司风险规避意识的实践措施。

【关键词】担保公司；风险规避；意识

担保公司是一种金融创新形式，在我国市场经济中有十分重要的作用，尤其是对中小型企业融资而言，担保公司有不可代替的作用。从担保公司定位看，担保公司主要负责银行和中小型企业之间的联系，不光是银行贷款管理，还是风险管控，担保公司都需要承担一定的责任，在金融危机后期效应的影响下，很多担保公司面临着严重的挑战，如担保贷款期限到期，中小型企业没有足够的还款，而银行为了追债，不给中小型企业续贷，导致资金链断裂。下面就强化担保公司风险规避意识进行探讨。

一、担保公司风险形成

1.企业信息的真实性

很多中小型企业很难获得商业银行的贷款，其主要原因是这些中小型企业没有充足的固定资产进行抵押，商业银行担心给这些中小型企业贷款后，企业没有足够的实力还清贷款。担保公司是中小型企业和银行之间的桥梁，通过担保公司能提高中小型企业的信誉度，但当企业出现资金风险后，需要担保公司替中小型企业还清贷款，担保公司的这类风险虽然可以通过鉴别企业客户信息规避掉，但如果企业信息不真实，就会造成担保公司风险。企业真实信息包括企业产品市场占有率、行业情况、经营情况、财务状况、经营管理者素质、资历以及管理者的诚信行为等，一些中小型企业为获得贷款，会为担保公司提供不真实的信息，从而造成担保公司风险。

2.企业生产经营方面

企业产品的种类不同，其借款数量也不尽相同，同时企业产品的特性不同，也会对企业生产周期和市场销售情况造成不同程度的影响，如机械制造类的企业一次性借款数额会远远超过普通中小型企业的借款数额。如果担保公司为借款数额比较大的企业进行担保，就会增大担保公司的风险，同时如果企业产品属于一般用品，很容易被其他产品代替，这就会对企业的经营状况造成影响，从而增加了担保公司的市场风险。

3.担保公司自身管理方面

担保公司是通过收取企业中介费进行盈利的，由于宏观经济不太明朗，企业预期不太乐观，导致很多中小型企业对外源资金的需求量减少，这就造成担保公司的业务量急剧下降，对担保公司的稳定发展造成很大的影响，在这种情况下，部分担保公司会放松对自身业务的管理，从而增加了担保公司的风险。

二、提高担保公司风险规避意识途径

1.加强企业真实信息的核对

在市场经济条件下，一直存在着信息不真实的现象，尤其是中小型企业，它们的真实信息可以通过资产结构和财务报表来对真实信息进行包装，即便担保公司的工作人员具有识别财务报表的能力，也无法辨别财务报表信息的真实性，因此，担保公司要创新自身的工作体系，积极的纳入企业业内人士，组建专业的信息审核团队，对企业信息的真实性进行严格的审核，从而规避企业信息不真实，引起的担保公司风险。

2.加强企业生产经营考核

从担保公司的定位及业务流程看，担保公司很少对企业的生产经营特征进行考察，也不会从企业产品特性的角度分析担保公司承受的风险，因此，担保公司要积极的改变这种工作情况，在为企业担保前，要对企业生产经营情况进行考察，并预测企业产品的市场前景，根据实际情况，确定企业的贷款数额，从而降低担保公司的风险。从企业购买生产原料—生产产品—产品销售的流程看，如果企业的生产成本比较大，这企业创造的经济价值就比较低，就会增加担保公司的风险；如果企业产品代替性比较高，那么产品销售环节花费的时间就比较长，就会对企业资金回笼造成一定的影响，因此，担保公司必须将企业生产经营特征当成基本资料进行审核，最大限度的降低担保公司风险。

3.加强担保公司自身管控

当前大多数担保公司的业务都是由业务人员进行办理的，并且业务人员的薪酬是通过“底薪+提成”的方式计算的，担保公司是通过“提成”来激励员工的工作积极性，在这种激励模式下，很多担保公司的业务人员在没有对企业全面考察的情况下，就会办理业务，这就极大的增加了担保公司的风险，因此，担保公司要加强自身管控，更新管理机制，将企业考察纳入业务流程中，并建立相应的监督小组，对业务人员的工作情况进行有效地监督，从而规避担保公司风险。

三、提高担保公司风险规避意识的实践初始

1.建立完善的担保流程

担保公司要对当前的担保贷款进行全面调查，根据贷款企业的行业类型、贷款信息、贷款方式等资料，对贷款风险进行认真的分析，并根据执行可行的风险防范措施，从而最大限度的降低担保风险。担保公司要根据自身的实际情况建立完善的担保流程，落实风险贷款责任，并成立专门的监督小组，对担保公司的工作情况进行监督管理，从而有效地降低担保风险。

2.建立科学的项目决策程序和内部风险控制机制

建立权责对称、责任明晰、科学规范的项目议事规则和决策制度，是提高担保机构决策水平、有效防止项目风险和道德风险的一项重要措施。担保机构应该严格按照“按权限决策、按程序决策、按制度决策”的原则，全面规范担保业务各个流程中所涉及的项目经办、项目评审、项目审批、代偿支付等各个环节的责任和行为。

3.加强风险防范管理

担保公司要对贷款情况进行认真的风险，并针对性制定合理的风险防范措施，从而规避企业贷款的潜在风险。担保公司可以推行双重担保制定，对于有限责任公司，在办理贷款手续时，担保公司可以在其有效抵押保证的基础上，让其股东代表或者法定代表人进行保证，实现双重担保，将有限责任转变为无限责任。担保公司还可以要落实贷款抵押，对有限责任公司发放的贷款，担保公司要将其法定代表的保证贷款进行核实，客观的评估这些抵押物的价值，从而降低担保风险。

4.建立健全内部业务运作监控制度，严格防范道德风险的发生

目前国内金融机构的不良贷款率居高不下，很重要的一个原因是因为金融机构在控制内部人员道德风险方面存在较大的漏洞。信用担保业务从性质上讲与金融机构的贷款业务有许多相同之处，对担保业务人员和决策者采取的道德风险防范标准绝对不应该低于金融机构的严格程度。担保机构应把“钱、权、人”都作为风险监管的重点，除了建立相关的业务操作规程、加强职业道德教育以外，还需建立将担保风险与当事人的个人利益直接挂钩的绩效管理制度和项目责任制度，并采取措施使制度予以落实，绝不能流于形式。

四、总结

担保公司是市场经济体系的重要组成部分，能极大的促进我国经济的持续发展，受企业信息的真实性、企业生产经营特性、担保公司自身管理等各方面原因的影响，担保公司存在很大的风险，严重的影响了担保公司的持续发展，因此，担保公司要不断提高自身的风险规避意识，建立完善的担保流程、规范业务操作流程、加强风险防范管理、提高业务人员的综合素质，从而不断提高自身的风险防范水平，为担保公司的稳定发展打下良好的基础。

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作者简介：

宋文（1968-），女，业务经理，现就职于甘肃省中小企业信用担保有限责任公司，研究方向：担保行业会计核算与风险规避、中小企业现金流及财务风险控制。endprint