我国农村信用社小额信贷问题浅析

张爽

摘 要：在2015年召开的中国农村经济工作会议中，中央领导对做好“三农”工作作出重要指示。在农村发展的大趋势下，中国农村的金融需求快速增加，农村信用社小额贷款业务也获得较大发展空间，但仍存在许多的问题，如农户小额信贷业务风险相对较高、违规放贷等问题。本文以信贷机构为出发点，分析了存在的问题，并提出相应的建议措施。为了解决这些问题和进一步小额贷款业务的发展，首先农村信用社需要加大内控制度的建设，其次政府以及相关机构需建立完善风险控制机制，最后需建立符合国情的风险评估体系。实现农村小额信贷良性发展。

关键词：小额信贷；风险转移机制；建议措施；信用评级

一、农村信用社小额信贷概况

（一）农村信用社小额信贷的定义

农户小额贷款是指农村信用社为了提高农村信用合作社信贷服务水平，加大支农信贷投入，简化信用贷款手续，更好的发挥农村信用社在支持农民、农业和农村经济发展中的作用而开办的基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需要抵押、担保的贷款。它适用于主要从事农村土地耕作或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动的农民、个体经营户等。

（二）农村信用社小额信贷的发展历程

我国农村小额信贷是以国外的小额信贷为理论基础，在国内开展一个独立的小额信贷项目，其主要是借鉴孟加拉乡村银行。1983年，穆罕默德·尤努斯正式成立孟加拉乡村银行——格莱珉银行。作为当今世界规模最大、效益最好、运作最成功的小额贷款金融机构，该银行在国际上被大多数发展中国家模仿或借鉴。作为一种成熟的扶贫金融模式，其主要特点为：主要目标客户为贫困家庭中的妇女；提供小额短期贷款；无须抵押和担保人，以五人小组联保代替担保，形成内部约束机制；按照一定比例的贷款额收取小组基金和强制储蓄作为风险基金；执行小组会议和中心会议制度，检查项目落实和资金使用情况。

2000年，按照人民银行信贷扶持“三农”的要求，我国农村信用社全面试行和推广了小额信贷活动。以自由存款和中央银行再贷款为主，开展信用贷款和联保贷款。2005年，各省市成立诸多信贷公司。随着国家鼓励民间资金和海外资金进入小额信贷领域，盘活资本市场的相关政策相继出台，我国各地呈现出小额贷款公司、村镇银行、农村资金互助新局面。

（三）农村信用社小额贷款现阶段的主要模式

1.农村信用社小额信贷业务的运作模式

总体上来看，我国农村信用社小额信贷业务的运作模式相对简便。大致分为对农户进行信息采集，建立贷款档案；成立包括农村信用社和农户双方组成的信用评定小组，对贷款人进行评级工作，一般评定等级分为一般、较好、优秀三个档次；最后依据等级信用社会颁发相应的贷款证，对农户的贷款金额做出最大值的限定，确定贷款期限，进行小额贷款的发放。

2.农村小额信贷资金的筹资模式

小额信贷资金的来源方式有多种：一是储蓄。储蓄至今仍是信贷型金融机构的最主要资金来源。二是政府补贴贷款。作为政府扶贫资金的一部分，政府补贴贷款并非严格意义上的小额信贷，而是鼓励贫困家庭通过借贷进行各类生产经营，实现脱贫致富目标。三是批发贷款。批发贷款是指大型金融机构，如中央银行、世界银行、正规商业银行以贷款形式提供给小额信贷机构的批量资金。

二、当前我国农村信用社小额信贷的主要特点与优势

（一）农村信用社主要特点

1.贷款对象为中低收入农户

农村信用社服务对象是农村广大基层。农村信用社实行信用放款，无需抵押、担保，手续相对简便，期限一般情况不超过一年，贷款额度在1000至10万不等，个别地区会有差别。

2.农村信用社执行有浮动区间自主确定贷款利率

中国人民银行决定，对农村信用社贷款利率不再设立上限，全面放开贷款利率管制，农村信用社贷款利率对入股社员实行优惠。

（二）发展农村信用社小额信贷的发展优势

1.政策环境优势

在国家对农村金融市场具有明显的开发倾向条件下，随着农村经济与城市经济的接轨，城乡差距的进一步缩小，农村金融领域势必会吸引更多的竞争者，而农村信用社在当前条件下已率先进驻小额信贷板块，具有牢靠的发展基础。

自2004年起，国家开始加大对经济宏观调控的力度，实行一系列的紧缩性货币政策，对农村信用社实行一定的政策倾斜。央行针对农村信用社提供了支农再贷款，保证农信社的资金链条不会出现短缺

2.经营成长优势

农村信用社网点遍布全国，主要分布在地广人稀的农村，与农户、农民的联系密切，早已被广大农户、农民所认可。而其他大型商业银行或者金融机构在农村地区却没有健全的网络体系与运行机制，即使建立运行机制，其发展缓慢，成本较高，而效益却是未知，相对而言，农村信用社就具有得天独厚的优势。

三、农村信用社发展小额信贷业务的主要困境

（一）我国农村金融体系不够健全

我国金融信贷体系的总体发展状况和规模发展进入了新的阶段，但农村金融体系在诸多方面仍存在较多问题，尚不健全。主要有以下几方面：一是农村信用评级标准的缺失。二是农户信用信息平台的缺失。农村经济的发展一直相对落后，金融体系的不健全也导致在对广大农户的信用信息的采集和建立信用平台上尤为不足。

（二）支农效益偏差效應

农村信用社主要是以互助、自助为目的，在社员中开展存款、放款业务。由于信用社小贷发放对象是大部分是农业生产者，而农业生产者对资金需要存在包括季节性、零散、小数额、小规模的特点，使得大部分农民很难得到银行贷款的支持，但客观上农业生产和流通的发展又必须解决资本不足的困难。在小额信贷业务开展过程中，为保证信贷资金的有效偿还，其贷款对象群体并非绝对意义上的困难户，对于现阶段我国的绝对贫困农户来说，其更倾向于扶贫性质的贷款，而非商业贷款，所以在信用社业务上同农户存在着对口偏差，致使我国小额信贷业务的发展进一步受阻。

（三）农村信用社欠缺自身管理机制

我国在农村信用社在推广小额信贷业务当中，各项措施的实际应用难以如计划中的一样落实。在业务管理中主要出现以下几大问题：首先是制度意识淡薄，落实、执行不到位。其次是“新官不理旧帐”问题依然存在。对老贷款不催不要，联社档案检查虽然按月按季催办督促，但总有个别单位、个别信管户信贷员对不良贷款催收检查不及时。最后是信贷人员考核机制不健全。基层人员少，导致考核信贷人员制度未落实健全，没必要进行分工，缺乏制度约束。

（四）面临多重风险，且缺乏迅速遏制的办法

面临的风险多来自外部。农村信用社小额信贷面临的自然风险较大。客户来源主要是农户，其主要收益取决于农业生产，一旦遭遇自然灾害，势必会让农民损失惨重，这些损失的很大部分将会转化为信贷资金风险；市场风险。农村地区广袤，人员数据信息等不健全，导致农村信用社与农户之间信息不对称。同时该贷款属于信用贷款，给了农户“投机”的可能；信用风险。较广大农村而言，金融知识淡薄，法律观念不强，若出现借款不还现象，容易发生道德风险。

四、解决农村信用社小额信贷发展的相关问题的对策及建议

（一）规划农村信用社小额信贷业务的发展思路，完善农村金融体系

作为扶持农业生产必不可少的一项经济措施，农村信用社小额信贷业务是我国农村金融改革过程中的立足点，是完全符合大力发展现代化农业生产的政策方针。进一步发展农村信用社小额信贷业务，需要逐步建立健全信用评级制度，进一步完善农户基本信息，搭建广大农村地区农户、农民的信息平台，加强农户的金融常识，建立良好的信誉与口碑，同时积极宣传农村信用社小额信贷的优势。

（二）完善农村信用社自身的管理机制

首先要加强信贷人员法律法规制度意识培训，努力提高信贷人员遵规守法意识。其次，加强信贷基础工作，继续坚持做好贷前调查，贷时审查，落实贷后检查的贷款“三查”制度；严格执行档案集中审查和问题催督办制度，严格审查每笔信贷业务。最后应努力自身提高服务水平，积极探索和拓宽信贷业务的新思路，进一步解决融资难和信用社放贷难的问题。推出多层次的金融服务产品；给予优质客户重点扶持，尤其是加大资金力度支持农业产业化项目，扩大中小客户群体，让农村信用社资金尽可能取之于民，用之于与农业相关的新农村经济发展。

（三）加强对农村信用社小额信贷的风险控制

农村信用社小额信贷业务需针对农业行业以及农村信用社自身特点，重新制定风险控制的相关机制，方能实现长远发展。通过互联网模式加快农户信息材料的收集，进行信息系统建设，进一步扩大农户联保贷款在范围，强化信贷小组联保机制，树立还款意识，可通过组织培训和宣传活动，进行宣传推广信貸政策，有效解决农户与信用社在小额贷款信息上的不对称问题。进一步在小额贷款的起点做好风险防范。

（四）建立健全农村基本金融服务，有效发挥政府功能与非政府机构作用

提高政府的能动性，继续加大对农村小额信贷的扶持力度。例如，可以给予小额信贷一些税收的优惠和政策的鼓励；通过对小额信贷的利息收入减免营业税、所得税，间接的增加小额信贷的收入。另外政府还可以相应地增加小额信贷的补贴费用及资金的供给。

鼓励非政府组织机构的建立，非政府组织机构没有政策性的压力，有更大的发挥空间。不仅能够增加小额信贷资金，还可以弥补正规金融机构的不足。

结论

农村小额信用贷款在农村信用社服务“三农”中起了主力军作用，也是农村信用社信贷管理方式的一项重大改革。农村信用社的小额贷款事业正在从起步阶段向成长阶段过渡，如果我们能够正确引导，注意风险的防范，小额贷款必将在我国的扶贫事业中发挥更大的作用。同时加强小额信贷的宣传工作，不断加强同政府以及相关金融机构之间的合作，加强农村信用社的管理工作。最后，随着市场化改革进一步深入，金融业的竞争将日趋激烈，农村信用社小额信贷业务要在激烈的竞争中稳住阵脚，并进一步取得可持续发展，信用社管理层及员工就应不断强化法人治理意识、全面协调可持续发展意识从而使农村信用社小额信贷业务有较辉煌的明天。（作者单位：北京工商大学）

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