浅析小额贷款公司的财务风险防范

唐莹

摘要：随着全球经济的高速发展，人们的经济能力得到了显著的提高。近年来，小额贷款公司得到了迅猛的发展。为了能确保小企业融资能得到很好的保障，我国政府出台一系列政策和法规来促使小企业的发展，其中小额贷款公司就是其中最重要的一项政策。但是，随着实践的深入，有些地方的小额贷款频临倒闭。小额贷款公司的如何有效的防范财务风险成为小额贷款公司需要解决的重要问题。本文将针对小额贷款公司将要面对的财务风险问题，提出有效的防范财务风险的策略，以提高小额贷款公司自身防范风险的能力，实现小额贷款贷款公司的可持续发展。

关键词：小额贷款 财务风险 防范

小额贷款作为金融圈的后起之秀，是实现全民奔小康的重要途径。作为新兴事物，在发展得过程中难免会遇到很多困难和阻碍。小额贷款公司只有采取有效的防范措施，才能更好地保护自身的发展，才能促进国民经济的进步。小额贷款公司在面对普遍存在的财务风险问题时该采取哪些有效的防范策略，体现自身抵抗风险的能力，将是本文的重点讨论内容。

一、小额贷款公司面临的财务问题

小额贷款公司作为金融圈的新生事物，在其发展和成长的道路中难免会遇到各种挑战，下面就小额贷款公司面临的主要财务风险问题作出具体的分析：

（一）投资风险

通过一系列的投资没有达到预期的收益，这个过程中所产生的风险就是投资风险。人们太信任合作伙伴，或者在投资项目高收益的诱惑下，没有进一步考察好项目就进行贷款，这些都是投资风险的多发情况。比如：有一些投资房地产的企业或者个人，公司如果不考虑到房产有可能会下跌的情况就贸然的给这些人放款，就有可能给自己的财物带来巨大的影响；还有些小额贷款公司太过相信银行，为了收益替客户还银行的贷款，但是如果出现不可控的原因银行不给客户放款，那么小额贷款公司将会血本无归。大连市就曾发生过这类案例，一家贷款公司追求高额的收益以及出于对银行的信任，替一家集团还了两亿的贷款，但是由于这个集团公司内部出现了经济突变，导致了很多家媒体对其进行曝光，银行得知此事后停止了对这个集团进行新的贷款，最终导致，替这个集团还银行贷款的小额贷款公司至今都没用把两亿的成本收回来。

（二）筹资风险

资金的来源风险就是筹资风险。小额贷款公司的资金来源不能是通过公众存款而进行的，必须是企业法人、自然人、或者是社会组织投资设立，这是法律明确规定的。但是，很多小额贷款公司在不久就将公司的全部资本全部放贷出去，这时候如果没有持续的资金投入，那么就会出现筹资风险。

（三）资金操作风险

小额贷款公司由于公司内部人员、程序、系统失效或者不完备而造成的操作风险就是所谓的资金操作风险。目前，很多小额贷款公司用的财务系统软件是一般企业使用的，而不是专门针对小额贷款公司设置的专业的数据信息化系统，这是很多小额贷款公司普遍存在的资金操作风险的原因之一。很多小额贷款公司在业务统计方面还采用的是人工输入的方式，这种方式很难满足客户贷款的本金、利息、截止日期的计算和提醒，人工输入难免会出现错误，有时候也会造成老客户和新客户的信息混乱，难以分辨的现象。

（四）资金回收风险

由结算资金转化为货币资金的过程和由成品资金转化成结算资金的过程中，存在的资金回收时间和额度的风险，就叫做资金回收风险。小额贷款公司能否将贷出去的资金按规定时间回收过来，是公司应该考虑的主要问题。需要公司严格把握，才能降低资金回收风险，促进公司的可持续发展。

二、小额贷款公司有效预防财务风险的策略

（一）建立完善的内部运营风险控制机构

国家的优惠政策为小额贷款公司提供了大力的支持。但是随着小额贷款公司的渐渐的融入到金融圈以后，出现了诸多问题。因此小额贷款公司有必要建立完善的内部运营风险控制机构。当务之急是借鉴国内外小额贷款公司成功的经验，吸取其成长过程中的经验教训，进而完善专门的法律法规，使公司内部的控制机构得到有效的完善。建立完善的内部风险控制机构可以从三方面做起：根据贷款业务的金额不同，建立“分层决策机制”，使审批权限呈现逐级递增的模式；避免人情贷，通过建立严格的内部责任制，使每一个员工都承担其权限范围内的承担相应的职责和风险；建立完善的登记制度，业务员对自己负责的每笔贷款都要进行详细的登记。这样小额贷款公司才能具备顺应市场的机制，灵活变通的调整利率的能力，才能满足公司盈利的需求，实现公司的可持续发展。

（二）开拓融资渠道

小额贷款公司提高资金实力的有效方法就是增资扩股，增资扩股能能成为贷款按时发放的有力保障。小额贷款公司可以通过三个方面来进行增资扩股：通过增加股东资金实力进而公司的实力也就间接的增加了的办法；小额贷款公司利用广泛的社会资源引用新的战略投资，进而扩大了公司的投资渠道。使公司的资本实力得到提高，摆脱资金受限的不良局势。协助当地政府完成投资平台的搭建工作。地方性的投资平台能够很好的促进小额贷款公司的融资能力和业务能力。比如：国家银行是国家政策性的银行，为小额贷款公司的业务发展提供了坚强的后盾。

（三）建立健全的金融操作细则

因为金融操作带来的金融风险会给小额贷款公司带来很大的损失，为了能使小额贷款公司的金融风险得到有效的防范，当务之急是为小额贷款公司建立严格的金融操作细则。首先，要对客户所处的行业的发展趋势，以及其上下游的产业链做好深度的分析，判断其是否具备还款能力；其次，强化对项目单位调查的深度和广度，对项目单位提供的财务数据要做到深入分析；再其次，调查项目所有员工的身心健康展开详细的调查是在项目调查过程中的重点；然后，查询企业的最新的征信报告是小额贷款公司进行放贷之前应该做好的准备工作，防止在贷款发放过程中因不可控因素带来的风险；最后，小额贷款公司之间要相互沟通，相互借鉴发展经验，建立健全的金融操作细则，进一步把金融风险降到最低。如联保贷款、收益抵押贷款、小额授信贷款等以及不同期限、不同付息方式的信贷产品等，这样不仅可以有效降低客户违约风险还能在激烈的市场竞争中保持一席地位。

（四）强化意向客户信息调查，降低资金回收风险

对于有意向的客户，调查要充分详细，这是控制风险最最重要的一步，它直接决定了客户将来是否有还款能力以及能否按时还款。调查时要深入了解客户的基本个人信息、店铺信息。个人信息要对客户的现有资产状况进行调查，如是否还有贷款、存款有多少、其他固定资产以及非固定资产有多少、有哪些收入来源、有哪些花销、是否为本地人等，对于店铺信息，主要核查其销售收入、毛（净）利润、存货数量、营业时间等信息，当然，这些信息要有相关纸质票据或其他方式等作为证明，最重要的一点是担保人或抵押物，信用贷款担保人是必须的，担保分为一般担保责任和连带担保责任，一般担保是当贷款人无力还款时担保人才有偿还责任，连带担保是贷款人和担保人有相同的偿还责任。找到一位能有偿付能力的贷款人能让贷款更安全。一般合同中没有明确说明的都是连带担保责任。抵押贷款一定要对抵押的物品进行估价或各方面的衡量。调查需两人一同，这样既能调查全面，又能相互监督。我们对客户经理能够进行详尽、细致的贷前调查、能使风控部门的正确的风险分析以及贷审会的正确决策，对于高风险的行业或高危客户群体进行有效识别，尽量回避风险。在调查完毕后，就要将客户的各种信息写成项目报告以及制作资产负债表。要将调查到的所有信息在项目报告中充分展示，以向审贷委员会清晰的表述，便于审贷委员会做出正确的决定，以控制风险。之后进行上会，即由审贷委员会审核。一般审贷委员会由公司的经理、副总经理以及相关人员组成，当贷款金额过大时，要经过董事会。这个过程需要信贷员清晰详细的表述客户的各方面情况，审贷会成员经过商讨后做出是否批准以及批准的金额，这也是风险控制的重要一个环节。最后就是签署合同并放款。合同是至关重要的法律文件，它是将来行使法律职权的重要依据，所以，合同的签署一定要符合法律规定，而且签署前要认真核查，不能出现任何错误。

四、结束语

小额贷款公司作为后起之秀，在发展的道路上会遇到诸多阻碍，这些阻碍给小额贷款公司的可持续发展制造了不利因素，但是小额贷款公司只要在实践中不断地总结经验，正面面对问题，找出解决对策，坚持建立完善的内部运营风险控制机构、开拓融资渠道、建立健全的金融操作细则、建立良好的小额贷款公司外部监管机构等策略，才能把风险降到最低，进而实现公司的可持续发展。

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