建筑施工企业风险管理浅析

陈书高

(河南中坤建筑工程有限责任公司, 河南 濮阳 457000)

建筑施工企业风险管理浅析

陈书高

(河南中坤建筑工程有限责任公司, 河南 濮阳 457000)

在建筑业市场国际化的环境下，施工企业面临的风险逐渐增多，类型日趋多样，对风险的有效预见、防止、化解和探讨已经成为建筑施工企业项目管理工作的焦点所在。就现代化建筑施工企业面临的风险进行分析，并提出防范对策。

建筑施工; 风险管理;风险分析; 防范对策

随着建筑施工技术水平的不断提高，建筑施工项目的规模不断扩大，变得愈加复杂，并逐步与国际接轨。项目的施工过程中机械化程度不断提高，科技含量逐渐增加，信息和自动化程度不断增强，同时对环保的要求愈来愈高。因此，建筑企业在建筑施工项目的竞投标、协议签订、施工准备、施工过程管控以及施工项目的交工验收等方面将不可避免地遇到种类繁多的风险，企业也就不可避免地要应对这些风险以尽量降低成本，避免利润下滑带来的损失。建筑施工企业要想在复杂的市场中求得生存，在激烈的竞争中求得发展，就有必要对项目施工过程中所有可能遭遇的风险进行合理分析和恰当预测，做到对所有不利情况进行预防，力求把经济损失降到最低，实现自身利益的最大化以及企业的长足发展。

一、建筑施工企业的风险管理

风险主要是指在特定情况下、特定时间阶段中遭遇某种不利情况的可能性。建筑施工单位的风险管理就是对建筑项目实施过程当中可能遇到的各种风险进行鉴别、评估并采取合适的措施予以应对，其目的是使不利影响降至最低，是以较低的成本获得尽可能大的安全保障和利润的各种决策方法、技术、行动的全过程[1]。

二、主要风险原因及对应策略

目前，许多工程施工项目不同层次地存在着施工周期偏长，规模逐渐扩大，涉及行业广，不利因素众多等特点。这些特点决定了建筑单位在项目实施过程中所面临的不利因素也会多种多样，同时各种不利因素之间的内在关系也十分复杂。根据不利因素产生的主要原因，可将各种风险分为政治风险、竞标风险、合同风险、施工作业风险等[2]。

(一)政治风险

政治风险主要是由执政党变更、政府换届以及外界因素干预带来的外来压力引起的[3]。在一个国家或地区中，每逢执政党变更或换届，不同执政党或者不同的领导者，难免会存在执政理念、思维方式、行为方式以及综合素质等方面的差别。政权更迭或换届选举时极有可能对参与该国建筑项目的外国施工单位的经营造成不利影响，甚至对其利润产生极其不利的冲击。

例如，在斯里兰卡2015年新任总统任职之前，前任总统为了加快内战结束后国内经济的发展，与我国政府签订了很多由我国政府出资，中方企业承担施工作业的基建项目。而新总统上任后，方式大变，立即要求斯里兰卡按照新的程序重新对已经签订的项目进行审核， 使得签订的项目不能进行施工作业，已经施工很久的基建项目不得不停工，以等待新的审核结果，这给承担施工的中国建筑企业带来了不可挽回的损失。

有关第三方的政治风险主要是在国际事务中，竞争对手之间因政治经济利益的相互竞争，而带给建筑施工企业的各种不利因素。近10年来，美国、日本、印度以及南海周边国家，与我国在国际事务中的竞争日益加剧。再加上中国“一带一路”经济发展战略的实施，与这些国家在政治、经济以及军事方面的竞争逐渐加剧，他们不但千方百计与中国争夺国际市场，还通过不同的手段向中国的合作方施加压力，破坏与中国的合作项目，甚至终止合作。这都会在不同程度上损害中国建筑施工单位在国外施工经营中的利益。这些来自第三方的政治风险虽然与国内的政治风险存在一定的区别，但其所造成的经济损失却远大于国内政治风险，应该引起建筑施工单位的足够重视。近年来，有关第三方政治风险给我国企业造成损失的实例不胜枚举。例如：中国在利比亚所从事的铁路、公路的施工，由于利比亚国内政权更迭所造成的损失巨大；中国在泰国、阿根廷的高铁项目一再发生变化，这都与第三方政治经济干预有着必然的联系。

(二)竞标风险

建筑施工单位要想获得项目，必然离不开建筑工程项目的投标竞标。在投标竞标过程中，竞投标价格的高低也会对建筑施工单位的利润产生直接的影响，使其经营中的不利因素增加，即竞投标风险加剧。该方面的风险主要体现在自然环境风险、技术风险、材料风险和工程量风险四个方面[4]。

1．自然环境风险

自然环境风险主要是指建筑项目实施过程中可能经历的极端气候水文条件，以及项目周边的自然环境可能对项目施工产生的不利影响。建筑施工单位在施工过程中遭遇极端天气时，往往会不可避免地遭受不同程度的损失。在项目的施工周期内，如果遭遇极端气候条件，即使承包者能够得到一些经济补偿，也毕竟有限。在竞投标过程中，建筑施工单位如果能对项目所在地的自然环境风险进行有效的预测，从而在合同条款中进行有效的化解，将会显著降低企业在该方面的经济损失。

2．技术风险

技术风险主要包括两个方面：一方面是招标时招标方所提供的图纸中所包含的施工处的地质条件不详细或与实际存在较大的出入；另一方面就是技术要求过于模糊，有些技术方面的要求不合理，甚至极端苛刻。在竞投标过程中，参与竞标的建筑施工单位为了能够拿到某一个项目，往往不得不对招标单位提出的各种要求予以积极对应。有时招标单位提出的某些要求过于苛刻或不合理，竞标企业也不得不委曲求全，不然就很有可能出现流标或废标。除以上情况外，在竞投标的过程中，招标企业所提供的资料往往十分有限，这样对有关施工地点的地质情况、自然环境很难做到细致的分析，无形中增加了风险出现的可能性。如果项目施工方对此预见不足，那么在项目的实施过程中无疑会增加成本，从而使利润下降。要应对技术风险，竞标方在竞标过程中必须对竞投标的各种法律法规予以认真研读，细致领会竞标中的计价规范，根据招标单位项目的特点、要求、内容，制定详尽细致的投标竞标报价方案，严格规避因为某些条款模糊不清致使报价出现过多偏离，从而给竞标企业带来不必要的经济损失。同时，在竞标前要对项目所在地的气候、地质情况进行详细了解，对招标单位提出的技术要求进行仔细梳理，力求使每一项技术要求都能明晰化，进而对所有可能出现的技术方面的不利因素制定出应对措施，将风险降至最低。

3．材料风险

材料分险主要来自于竞标时与施工期间由于材料价格上浮过大，而施工材料由施工单位承担时所带来的风险。建筑材料的价格随着市场的波动，不可避免的会出现上涨或下降的情况。要想降低该方面的风险，竞标施工方就要对材料供应或设备的市场变化趋势予以足够的重视，最好能够对市场进行调研，并对近几年建材的价格走势进行仔细的对比分析。在材料报价时绝对不能仅仅着眼于当前的价格，最好通过专业人士对市场价格走势进行仔细分析，同时分析研究国家的宏观调控政策，在分析研究的基础上提出合理的价格竞标方案，减少建材市场价格波动带来的经济损失。

4．工程量风险

所谓的工程量风险主要是工程量清单存在缺项，或者是清单中的工程总量与实际存在较大的偏差。这种现象在许多工程项目的施工中经常存在。例如，招标方为了回避工程量计算错误带来的不利因素或风险，有时会在招标文件中人为规定一个计算误差范围，并明确指出不得进行改动。遇到这种情况，如果在竞投标的过程中不予以改正，无形中就把工程量不足或缺项时造成的错误转嫁给了施工单位，施工单位则不可避免地面临着与招标方在工程款计算方面的分歧，如果分歧过大且双方协商不到位，会严重影响工期。

为了有效避免工程量方面的风险，竞标企业在竞标时一定要严格、仔细地对工程清单中所列的工程量进行审核。这是竞标文件的重要组成部分，直接决定着工程款的数目，也是竣工交付时施工方向招标方计算索要工程款的重要依据。除了要仔细计算工程量，还要对清单中列出的每一项内容进行具体分析，把握准确范围，给出准确的报价。竞标方要结合以往的经验，充分发挥自身在工程管理、技术及资源等方面的优势，尽量清楚地计算出每一项费用，并以此作为竞投标的依据，做到胸有成竹，避免各种不利因素的发生，争取自身经济利益的最大化。

(三)合同风险

合同风险主要体现在合同的签订和履行过程中可能出现的各种不利因素。合同在签订时往往会在合同的内容款项、主体方的合法性方面出现风险，同时在必要的登记、公证手续及文本格式方面也会出现各种不利因素或风险。合同履行时的风险主要涉及到发包人的资信、分包以及是否能很好地履行约定等几个方面。

为了有效规避合同签订和履行过程中的各种风险，在合同签订之前，竞标方必须掌握国家的相关法律法规，对合同条款所包含的内容进行仔细思考研究，尽量合法合理地规避对自身不利的条款。同时，对招标方的信誉、资质、合同的履行情况进行调研，做到心中有数。还要聘请法律专业人士对合同条款的合法性进行严格评估，双方积极进行谈判，求同存异，规避各种风险。

(四)施工作业风险

项目在施工过程中可能出现的风险主要包括项目的环境要素、项目系统结构、项目施工主体带来的风险[5]。要想有效地转移或尽可能减少施工中的风险，就必须对施工现场潜在的风险进行识别，进而在此基础上加强监管，完善组织领导。例如，在河南郑州金水立交桥的施工过程中，施工方为降低施工过程中的风险，专门制定如下措施：

1．完善监督机制，明确划分每一项责任主体。

2．对施工的技术方案进行可行性分析，同时对金水路的地理地质情况进行详细勘查， 准备多套备选方案。

3．在用人方面，选择责任心强、认真仔细、专业的项目经理和技术人员，加强项目施工过程管理。

4．通过交纳一定的保险费，要求合作方提供担保、分包、索赔等保障，转移或降低施工作业风险。

三、结语

为了避免各种风险，减小损失，建筑施工单位在市场竞争中提高对风险的识别、抵御能力非常重要和迫切。施工企业只有对市场、社会以及环境等诸多方面存在的各种不利因素进行详尽分析，并制定出合适的应对策略，协调好各方面的关系，建立科学的管理制度及体系，才能保证企业在竞争激烈与复杂多变的市场中，实现稳步、健康、安全的经营和可持续发展。

[1]周婉,温少元.建筑施工企业的风险管理及防范措施[J].西安航空技术高等专科学校学报,2009,27(4):37-39.

[2]王炳山.建筑施工企业工程项目管理的风险浅析[J].中国城市经济,2010(9):175.

[3]刘文国.浅谈对施工企业经营风险的管理与应对[J].山西建筑,2009,35(24):213-214.

[4]柴爱红.建筑施工企业风险管理存在的问题及解决措施[J].科技资讯,2010，9(16):160.

[5]林洪冰，沈坚.风险管理的实际应用[J].国际工程与劳务，2015(8):76-78.

[责任编辑：赵 伟]

A Brief Analysis of Venture Management in Construction Enterprise

CHEN Shugao

(Henan Puyang Zhongkun Construction Company Ltd, Puyang 457000, China)

With the internationalization of construction market, the extents and types of venture for construction enterprises increase gradually. Therefore, effective risk precaution and venture management has become the focus of construction enterprises. This paper analyzed the ventures faced by modern construction enterprises and put forward relevant countermeasures.

building construction; venture management; venture analysis; precaution countermeasure

2016 - 05 - 28

陈书高(1974—)，男 ，河南濮阳人，河南中坤建筑工程有限责任公司工程师，研究方向为建筑工程风险管理。

F407.9

A

1008-6811(2016)-04-0027-03